馬園園

（中國建設銀行股份有限公司天津市分行,天津 300203）

巴塞爾協(xié)議Ⅲ的資本監(jiān)管改革及其影響

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本文從巴塞爾協(xié)議Ⅲ所反映出的資本監(jiān)管理念入手結(jié)合相關參考文獻，對當前巴塞爾協(xié)議Ⅲ給我國銀行業(yè)帶來的巨大影響進行粗淺的分析，并提出相應的改革策略，以供參考。

巴塞爾協(xié)議Ⅲ；資本監(jiān)管；銀行業(yè)；影響

巴塞爾協(xié)議Ⅲ作為巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在金融監(jiān)管領域出臺的資本監(jiān)管框架，其不僅標志著全球金融監(jiān)管標準的誕生，更對全球經(jīng)濟體系有著重大的意義，自然也對我國的金融監(jiān)管產(chǎn)生著巨大且深遠的影響。本文擬對巴塞爾協(xié)議Ⅲ框架下我國銀行業(yè)資本監(jiān)管問題進行粗淺的探討，試分析目前巴塞爾協(xié)議Ⅲ給我國銀行業(yè)所帶來的巨大影響并提出相應的解決策略，以此希望能夠為我國銀行業(yè)的資本監(jiān)管改革提供有益的參考。

1 對巴塞爾協(xié)議Ⅲ所反映出的資本監(jiān)管理念的分析

要想正確地掌握巴塞爾協(xié)議Ⅲ給我國乃至全球經(jīng)濟體系、金融監(jiān)管體系所帶來的重大改革與影響，就必須清楚地了解巴塞爾協(xié)議Ⅲ所反映出的資本監(jiān)管理念。筆者對其具體分析如下：

1.1 進一步加強對銀行的資本監(jiān)管

進一步加強對銀行的資本監(jiān)管已經(jīng)成為全世界各個國家所達成的共識。巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求銀行必須將一級資本提升到4.5%，并要求銀行新增持有2.5%的資本留存超額資本留作困難緩沖用。由此可見，巴塞爾委員會對銀行自營交易、資產(chǎn)證券化等活動提出了更高的資本要求。

1.2 對銀行資本的監(jiān)管思路進行更新

巴塞爾協(xié)議Ⅲ對銀行資本的監(jiān)管思路發(fā)生了變化，巴塞爾協(xié)議Ⅲ更強調(diào)對銀行資本的計量，其最為明顯的表現(xiàn)形式就是對銀行經(jīng)營活動中的諸多條款增加了資本要求，以此提高資本的充足率。

1.3 更新銀行監(jiān)管的核心價值觀

在巴塞爾協(xié)議Ⅲ框架下，銀行監(jiān)管的核心價值觀發(fā)生了巨大的變化。巴塞爾協(xié)議Ⅲ的出臺，意味著全球銀行業(yè)進入到了新的時代，這是因為全球銀行在監(jiān)管核心價值觀上發(fā)生了巨大的變化，對安全的關注遠遠超過了對效率的關注，可謂是史無前例的。

2 巴塞爾協(xié)議Ⅲ的資本監(jiān)管改革對我國銀行業(yè)的影響

巴塞爾協(xié)議Ⅲ的出臺是對銀行業(yè)資本的重大約束，然而就目前我國銀行業(yè)資本充足率指數(shù)而言，我國儼然已經(jīng)遠遠高于歐美發(fā)達國家的銀行業(yè)，卻是沒有受到較大的影響。因為，通過數(shù)據(jù)調(diào)查我們可以看到，我國上市銀行在核心資本充足率上平均可達到8.4%，且絕大多數(shù)銀行在下半年都會進行資本補充。因此，銀行的核心資本充足率勢必還會有所提高。而且近些年來我國銀監(jiān)會也將銀行資本充足率的底線設置在11.5%，核心資本的充足率底線則被設置為7%，遠遠高出巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求的資本充足率6%以及核心資本充足率4.5%。所以，即便是馬上執(zhí)行巴塞爾協(xié)議Ⅲ對一級資本充足率的規(guī)定，單單從資本充足率指標而言，對我國銀行業(yè)的影響也是微乎其微的。但如若是從利潤分配、海外資本拓展等方面看，又對我國銀行業(yè)的長久發(fā)展而言有著重要的影響。

2.1 使我國銀行的未分配利潤受到一定程度上的擠壓

根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ對資本緩沖的要求進行執(zhí)行，勢必會使我國銀行的未分配利潤受到一定程度上的擠壓。這是因為，巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求銀行必須建立2.5%的資本留存緩沖以及0%到2.5%的逆周期資本緩沖。但是目前我國銀行監(jiān)管層對緩沖資本尚未做出明確的規(guī)定與要求，使得我國銀行在資本留存緩沖上與巴塞爾協(xié)議Ⅲ的實際要求相比仍存在一定的差距。而一旦按照巴塞爾協(xié)議Ⅲ的要求執(zhí)行，那我國銀行勢必要多提取一些風險準備，進而使未分配利潤受到一定程度上的擠壓。

2.2 影響中資銀行在海外的資本拓展

巴塞爾協(xié)議Ⅲ的出臺迫使金融監(jiān)管機構(gòu)發(fā)生變革，而中資銀行在海外的資本拓展也勢必會受到制約。這是因為巴塞爾協(xié)議Ⅲ的出臺使得全球金融監(jiān)管機構(gòu)在未來的銀行監(jiān)管模式上都會出現(xiàn)巨大的變革，而正是這些變革，使得中資銀行的海外分行在海外發(fā)展模式上勢必會發(fā)生一定的改變。雖然與西方銀行業(yè)的公平競爭，能夠進一步完善中資銀行的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)以及經(jīng)營管理模式，但同時也會給這些機構(gòu)帶來更為嚴峻的挑戰(zhàn)，也進一步加劇了中資銀行在海外的資本障礙。

3 在巴塞爾協(xié)議Ⅲ框架下完善我國銀行業(yè)發(fā)展的改革策略

通過上文分析，我們可以得知，巴塞爾協(xié)議Ⅲ的出臺對我國銀行業(yè)的發(fā)展具有巨大的影響，因此，加強對巴塞爾協(xié)議Ⅲ的研究并制定執(zhí)行有效的應對策略則顯得尤為重要。

3.1 隨時關注相關最新動態(tài)，制定行之有效的改革策略

緊密跟蹤巴塞爾協(xié)議Ⅲ以及我國監(jiān)管部門的最新動態(tài)，制定行之有效的改革策略。也就是說，為了更好地適應巴塞爾協(xié)議Ⅲ所出臺的執(zhí)行標準，我們應該加強對巴塞爾協(xié)議Ⅲ的研究與探討，并且緊密跟蹤巴塞爾協(xié)議Ⅲ以及我國銀監(jiān)會所出臺的各項最新政策與最新動態(tài)，進而對其進行進一步討論與驗證，制定出相應的有效策略。

3.2 做好銀行資本的管理與規(guī)劃

在巴塞爾協(xié)議Ⅲ的改革趨勢下，我國的銀行業(yè)應該進一步加強對自身資本的可行性管理規(guī)劃，制定科學的短期或長期管理機制，進而加強對自身資本的管理。

3.3 積極調(diào)整銀行業(yè)務模式，探索與創(chuàng)新資本渠道

從目前國際銀行業(yè)的發(fā)展趨勢我們可以看出，銀行業(yè)正向著集約化經(jīng)營而不斷前進。也正因如此，要想積極拓展我國銀行業(yè)的資本發(fā)展，促進銀行業(yè)的繁榮穩(wěn)定，就必須積極的調(diào)整銀行業(yè)務模式，并且通過精細化資本管理對資本進行準確的科學計量，從而提高銀行自身的風險定價水平，加快銀行整體資源的整合，努力將銀行資本的使用效率提到最高，從而做到在消耗最小成本的前提下使銀行的經(jīng)營效益最大化。同時，銀行還應該積極地探索與創(chuàng)新資本的補充工具與渠道，進一步提高銀行資本質(zhì)量，并通過提高盈利能力、增強內(nèi)部累計、股東注資的方法及時補充銀行核心一級資本。

4 結(jié)論

綜上所述，本文從巴塞爾協(xié)議Ⅲ的資本監(jiān)管理念入手，分析了巴塞爾協(xié)議Ⅲ對我國銀行業(yè)在資本監(jiān)管上所帶來的巨大影響并提出了相應的應對策略。通過筆者的粗淺闡述，不僅希望讓人們對巴塞爾協(xié)議Ⅲ有一個更為清楚的了解，更希望讓人們清楚地認識到巴塞爾協(xié)議Ⅲ的出臺對我國的經(jīng)濟發(fā)展以及金融監(jiān)管有著重要的影響。所以，不斷加強對巴塞爾協(xié)議Ⅲ的研究，并吸取國外發(fā)達國家的先進經(jīng)驗，進一步完善我國銀行的金融監(jiān)管問題，做好金融監(jiān)管的改革具有十分重要的現(xiàn)實意義，值得廣大金融工作者深入研究與探討。

［1］黃姝.基于巴塞爾協(xié)議Ⅲ內(nèi)容對我國商業(yè)銀行資本監(jiān)管的研究［J］.時代金融，2012，(14)：89.

［2］尹繼志.巴塞爾協(xié)議Ⅲ與我國銀行業(yè)監(jiān)管新框架［J］.發(fā)展研究，2012，(02)：104.

F831.0

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1674-8646（2016）01-0046-02

2015-10-27