□文/林濟(jì)生

（山東大學(xué) 山東·濟(jì)南）

一、高校網(wǎng)銀支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)因素

（一）內(nèi)部因素。所謂的內(nèi)部原因，主要還是銀行內(nèi)部的規(guī)章制度不夠完善，再加上部分支付結(jié)算業(yè)務(wù)人員的違法違規(guī)操作，導(dǎo)致網(wǎng)銀支付結(jié)算處于風(fēng)險(xiǎn)之中。伴隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷變化發(fā)展，網(wǎng)上支付結(jié)算業(yè)務(wù)量也快速增長(zhǎng)，使得銀行的結(jié)算管理任務(wù)隨之加重，這就在很大程度上影響了網(wǎng)銀支付結(jié)算業(yè)務(wù)人員的工作積極性。高校的收費(fèi)工作涉及學(xué)校的很多處室部門(mén)，如教務(wù)處、學(xué)生處和各院系等，所以數(shù)據(jù)間的及時(shí)開(kāi)放需要各部門(mén)的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)協(xié)作，這樣才能夠在學(xué)生休復(fù)轉(zhuǎn)學(xué)或宿舍變動(dòng)等方面不出現(xiàn)差錯(cuò)，而且還有部分工作人員的綜合素質(zhì)較低，使得網(wǎng)上銀行的支付結(jié)算管理工作受到嚴(yán)重影響。其中還有很多銀行內(nèi)部的會(huì)計(jì)檢查人員配置嚴(yán)重不足，以及檢查人員的能力和水平不足，這就導(dǎo)致會(huì)計(jì)檢查工作忽視了網(wǎng)上銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)，從而無(wú)法及時(shí)發(fā)展網(wǎng)上銀行支付結(jié)算工作中存在的大量問(wèn)題。伴隨著網(wǎng)上銀行的普遍化，網(wǎng)上銀行的營(yíng)銷(xiāo)一直處于與支行相連接的指標(biāo)，很多營(yíng)銷(xiāo)人員嚴(yán)重缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，為完成營(yíng)銷(xiāo)任務(wù)，在很多手續(xù)不健全的狀況下，私自為客戶(hù)進(jìn)行網(wǎng)上銀行注冊(cè)，這就導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性逐漸增大。

（二）外部因素。犯罪分子利用人們對(duì)網(wǎng)上電子結(jié)算業(yè)務(wù)不精通的特點(diǎn)，設(shè)置一些違法網(wǎng)址作為載體實(shí)施詐騙。而且還有很多不法分子，采用在銀行潛伏的方式，在用戶(hù)辦理業(yè)務(wù)的時(shí)候，竊取用戶(hù)的賬號(hào)信息和身份證件，隨后自行進(jìn)行網(wǎng)上注冊(cè)，通過(guò)這樣的形式，盜取客戶(hù)的財(cái)產(chǎn)。不僅如此，犯罪分子還會(huì)通過(guò)網(wǎng)上銀行支付結(jié)算這一業(yè)務(wù)，采用十分隱秘和狡猾的方式方法進(jìn)行詐騙。網(wǎng)銀支付結(jié)算是銀行為了給用戶(hù)提供方便而開(kāi)通的一種銀行業(yè)務(wù)，但是這樣的便利同時(shí)也給不法分子提供了更多的機(jī)會(huì)，使得不法分子能夠在網(wǎng)上利用很少的時(shí)間，非法獲取他人的錢(qián)財(cái)，或者是通過(guò)網(wǎng)上銀行支付結(jié)算的方式在不同的賬戶(hù)上互相轉(zhuǎn)賬，以此達(dá)到洗錢(qián)的最終目的。

二、高校網(wǎng)銀支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范策略

（一）加強(qiáng)銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)防范。銀行作為提供網(wǎng)銀支付結(jié)算業(yè)務(wù)的載體，必須要嚴(yán)格規(guī)范自身的行為，從而保證高校和師生的財(cái)產(chǎn)安全。銀行首先要做的就是制定統(tǒng)一的開(kāi)戶(hù)資料核驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格要求業(yè)務(wù)人員按照具體的規(guī)章制度和操作流程為客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)。不僅如此，銀行還要積極加強(qiáng)對(duì)員工的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力的培養(yǎng)，幫助員工建立良好的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。銀行員工只有熟練掌握了規(guī)章制度和業(yè)務(wù)辦理的具體操作流程，才能夠?qū)W(wǎng)銀支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)形成全面深入的了解，從而才能有效地防范網(wǎng)銀支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。這就需要銀行在加強(qiáng)對(duì)員工的教育和培訓(xùn)的同時(shí)，建立健全學(xué)習(xí)機(jī)制，將業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)潛移默化到具體的實(shí)踐工作中去，實(shí)現(xiàn)學(xué)習(xí)的普遍化。與此同時(shí)，銀行還要對(duì)員工開(kāi)展網(wǎng)銀支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)教育工作，在具體的教育開(kāi)展過(guò)程中，切實(shí)結(jié)合實(shí)際案例，將網(wǎng)銀支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵點(diǎn)揭露出來(lái)，以此讓員工真正意義上了解相關(guān)規(guī)范制度。除此之外，銀行內(nèi)部還要加大自身的內(nèi)部檢查力度，就目前的狀況來(lái)看，我國(guó)高校的網(wǎng)銀支付結(jié)算在檢查環(huán)節(jié)還存在著一定的問(wèn)題，主要是檢查的深度和頻率嚴(yán)重不足，這將會(huì)導(dǎo)致網(wǎng)銀支付結(jié)算中潛藏大量的危險(xiǎn)，最終造成不可收拾的損失，所以銀行必須加強(qiáng)高度重視。

（二）建立校園網(wǎng)銀“一卡通”支付結(jié)算體系。隨著高校發(fā)展規(guī)模的不斷壯大，以及開(kāi)展校園網(wǎng)銀“一卡通”支付結(jié)算的商戶(hù)逐漸增多，實(shí)現(xiàn)校園網(wǎng)銀“一卡通”支付結(jié)算體系的建設(shè)和發(fā)展勢(shì)在必行。但是建設(shè)校園網(wǎng)銀“一卡通”支付結(jié)算體系涉及到很多方面，涉獵的范圍十分廣泛，其中主要有銀行、學(xué)校以及持卡人等，所以學(xué)校必須設(shè)置一定的保障體系。而且建設(shè)校園網(wǎng)銀“一卡通”支付結(jié)算體系，以此有利于師生在不受時(shí)間和空間限制的情況，完成消費(fèi)。師生通過(guò)使用網(wǎng)銀“一卡通”在校內(nèi)進(jìn)行日常消費(fèi)，而學(xué)校財(cái)務(wù)部也采用網(wǎng)銀的形式進(jìn)行學(xué)費(fèi)收取等業(yè)務(wù)，并對(duì)“一卡通”的具體交易情況通過(guò)電子貨幣的形式進(jìn)行記錄，然后將資金再通過(guò)電子貨幣的形式轉(zhuǎn)入到銀行或者商戶(hù)的銀行卡中，以此實(shí)現(xiàn)網(wǎng)銀支付結(jié)算體系的建立，而且這樣的網(wǎng)銀形式就相當(dāng)于電子支付系統(tǒng)中的電子錢(qián)包功能。

（三）建立健全法律法規(guī)和規(guī)章制度。根據(jù)我國(guó)的相關(guān)規(guī)定和規(guī)范制度，全面建立健全的管理制度和辦理業(yè)務(wù)的具體流程，以此保障高校網(wǎng)銀支付結(jié)算的安全運(yùn)行。而高校建立網(wǎng)銀支付結(jié)算體系，必須要以銀行和國(guó)家的相關(guān)政策為主要依據(jù)，切實(shí)做到有法可依，并且在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)還可以根據(jù)法律維護(hù)自身的合法權(quán)益。而且為了應(yīng)對(duì)網(wǎng)銀支付結(jié)算中存在的各種不同的問(wèn)題，國(guó)家還應(yīng)該積極制定一些新的規(guī)章制度，從而對(duì)網(wǎng)銀支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)加以防范和控制，保護(hù)高校師生的財(cái)產(chǎn)安全。

（四）建立完善的網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)保障。傳統(tǒng)高校的支付結(jié)算體系將財(cái)務(wù)系統(tǒng)完全放置在了一個(gè)十分開(kāi)放、自由的狀態(tài)下，因此必須加強(qiáng)建設(shè)網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)保障，只有具備了嚴(yán)謹(jǐn)?shù)陌踩Ｕ洗胧拍軌虮ＷC財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資金的安全性。高校的網(wǎng)銀支付結(jié)算體系是建立在網(wǎng)絡(luò)和電腦等設(shè)施設(shè)備下的，所以想要建立健全的網(wǎng)銀支付結(jié)算體系，必須要全面維護(hù)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和電腦等設(shè)施基礎(chǔ)。而且網(wǎng)銀支付結(jié)算的整個(gè)過(guò)程始終是以網(wǎng)絡(luò)為載體的，因此安全的、完善的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)保障不但要安裝相應(yīng)的網(wǎng)銀系統(tǒng)等軟硬件，還要加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全防范。影響網(wǎng)銀支付結(jié)算安全的主要因素來(lái)源于黑客的攻擊，其所帶來(lái)的網(wǎng)絡(luò)安全隱患會(huì)通過(guò)黑客入侵、竊取信息數(shù)據(jù)等各種不同的形式對(duì)服務(wù)器進(jìn)行攻擊。網(wǎng)銀支付結(jié)算體系的網(wǎng)絡(luò)安全管理在很大程度上直接影響著高校的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資金安全，所以必須建立安全的交易平臺(tái)。不僅要構(gòu)建健全的網(wǎng)絡(luò)安全體系，還要對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作人員的交易操作等進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督管理，以此全面保障高校網(wǎng)銀支付結(jié)算業(yè)務(wù)的安全開(kāi)展。

三、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，高校網(wǎng)銀支付結(jié)算體系存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，這主要是由銀行內(nèi)部以及學(xué)校自身造成的，對(duì)此高校和銀行必須采取一些有效的措施，對(duì)網(wǎng)銀支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)加以防范。而建立完善的相關(guān)法律法規(guī)制度，規(guī)范網(wǎng)絡(luò)銀行和學(xué)校的行為，并建立專(zhuān)門(mén)的網(wǎng)銀業(yè)務(wù)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，尤其是針對(duì)網(wǎng)銀支付結(jié)算業(yè)務(wù)的監(jiān)管部門(mén)的成立，以此從根本上保障高校網(wǎng)銀支付結(jié)算安全，為高校的師生提供完善的網(wǎng)銀支付結(jié)算服務(wù)，保障高校和師生的人身財(cái)產(chǎn)不受損失，同時(shí)也在一定程度上促進(jìn)我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的健康良好發(fā)展。

［1］李蕓屹.淺議網(wǎng)上銀行的安全問(wèn)題及對(duì)策［J］.太原大學(xué)學(xué)報(bào)，2013.1.

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［3］張彬彬，陳茵.網(wǎng)絡(luò)銀行開(kāi)辟中小企業(yè)融資新出路［J］.對(duì)外經(jīng)貿(mào)，2012.9.