邱子真

摘 要：在當(dāng)今時代，社會的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展都離不開中小企業(yè)的鼎力相助，中小型企業(yè)的責(zé)任和價值舉足輕重。由于中小型企業(yè)自身經(jīng)濟(jì)能力有限，迫切需要資金以維持自身的生存，因此，融資對其顯得十分的重要，這也是中小企業(yè)面臨的重要問題之一。這樣的問題并非只出現(xiàn)在中國，已然是一個全球性的大問題，但是我國的融資難問題尤為嚴(yán)重，表現(xiàn)出的問題有以下幾個方面：第一，融資的成本過高；第二，融資渠道不通暢；第三，上市發(fā)行太困難，這些問題的形成與中小型企業(yè)的自身脫不了干系，尤其是信譽(yù)的缺失和管理紊亂等因素。最核心的原因是資本市場的功能缺失、市場機(jī)制和監(jiān)管機(jī)制存在的種種缺陷、還有中小型企業(yè)的信用擔(dān)保體系并未達(dá)到完全配套而形成的融資不暢。這些問題不管是直接融資還是間接融資，不管是風(fēng)險融資還是擔(dān)保融資都對中小型企業(yè)有一定的影響，因此，對此進(jìn)行研究具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞：中小型企業(yè)；融資困境；應(yīng)對策略

一、中小型企業(yè)融資面臨的問題

1.直接融資難

在當(dāng)今中國，融資難問題主要表現(xiàn)為中小型企業(yè)融資渠道的片面性和單一性。由于中小型企業(yè)只想做到依靠自身的力量擴(kuò)大企業(yè)的發(fā)展，所以間接融資、債券融資和內(nèi)源融資占據(jù)主要方面，而直接融資、股權(quán)融資和外源融資就成了融資困難的一方面。由于我國的資本市場不完善，對企業(yè)在融資方面沒有做到完備，所以企業(yè)并不能做到直接融資，這就造成了企業(yè)的融資難。由于單一的融資渠道沒有形成強(qiáng)有力的競爭力，所以演變成成本過高和高風(fēng)險的融資，渠道過窄使得融資愈加困難。

2.民間融資的成本太高

與大企業(yè)相比，中小型企業(yè)也是獨(dú)具特色，其特色為集分散業(yè)務(wù)為整體，但是缺點(diǎn)也顯而易見，便是融資信用低，還普遍存在著結(jié)構(gòu)不合理、融資成本高等缺點(diǎn)，所以要想做到有效的融資并非易事。但是對于中小型企業(yè)來說，也只能做到外源性的融資，銀行的貸款需要做到的是信用值高，即便信用平平，也要以抵押和擔(dān)保進(jìn)行融資。由于銀行審查苛刻。所以中小型企業(yè)應(yīng)著眼于民間融資的投放。由于沒有競爭力，民間融資無疑是成本過高，門檻過高，且中小型企業(yè)的資歷尚淺，所以民間融資也是一大難題。

3.銀行貸款難度大

銀行貸款是大多中小型企業(yè)會選擇的融資方式，但是在當(dāng)今科技信息化的時代，銀行都是明哲保身。這種穩(wěn)健經(jīng)營對于中小型企業(yè)來說是一大難題。中小型企業(yè)并不是銀行的常客，經(jīng)濟(jì)實(shí)力有限，市場競爭力不高，因此，銀行為了自身的資金安全考慮并不愿意和其合作，這樣就阻斷了中小型企業(yè)的融資渠道。

二、中小型企業(yè)融資困境的根源分析

1.中小型企業(yè)自身的局限性

（1）中小型企業(yè)信用意識淡薄，財務(wù)制度管理不當(dāng)。中小型企業(yè)并非由來已久，大多都是規(guī)模小，制度不完善，科技含量低，核心競爭力缺乏，適應(yīng)市場的能力差。而且，由于中小型企業(yè)內(nèi)財務(wù)制度的不健全，內(nèi)部控制風(fēng)險的能力差，還因?yàn)榉梢庾R的薄弱使得信用觀念大大降低。這些內(nèi)部因素的缺失為中小型企業(yè)的融資問題阻擋了道路。

（2）經(jīng)營風(fēng)險大。眾所周知，中小型企業(yè)不能與大型企業(yè)相提并論，很多中小企業(yè)都處在勉強(qiáng)維持生存的水平，甚至還有很多中小企業(yè)處于虧損狀態(tài)，這些因素都使得商業(yè)銀行不敢輕易相信。

（3）中小型企業(yè)缺乏可抵押資產(chǎn)，影響間接融資。銀行貸款是中小型企業(yè)的主要經(jīng)濟(jì)來源，而中小型企業(yè)除卻自身的經(jīng)濟(jì)積累，并沒有讓銀行信任的地方。反之，中小型企業(yè)卻相當(dāng)依賴銀行的投資。所以盡管中小型企業(yè)有大量的抵押物和土地，也不能擔(dān)保銀行百分之百的信任。

2.缺乏政府的支持與服務(wù)體系

對于發(fā)展中國家來說，法律體系還在不斷的發(fā)展之中，并不是很完善，也并沒有專門的法律體系對中小型企業(yè)做出相對鮮明的制約和對策。因此在我國融資工作的開展還缺乏有效的法律保障，融資工作任重而道遠(yuǎn)，需要不斷進(jìn)行努力。而且，我國的金融體系缺乏科學(xué)性，政府和銀行對企業(yè)貸款方面并沒有做到一視同仁，對于大型企業(yè)和中小型企業(yè)的對待是相差甚遠(yuǎn)的，所以需要政府加大對于中小型企業(yè)融資問題的完善。

3.銀行偏好的制約

對于中小型企業(yè)來說，金融機(jī)構(gòu)的態(tài)度尤為重要，尤其是銀行對于中小型企業(yè)的扶持政策。銀行機(jī)構(gòu)的壟斷是對中小型企業(yè)的考驗(yàn)，而銀行對信用的態(tài)度卻一直沒有太大改觀，并未對中小型企業(yè)給予大量的幫助和支持。不僅有銀行的制約，信貸人員對于擔(dān)保者和被擔(dān)保者的要求也是十分苛刻的。所以使得中小型企業(yè)由于信用的缺失無法立足。

4.缺乏完善的擔(dān)保制度

擔(dān)保制度相當(dāng)于中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，起到的是中間人和媒介的作用。但是在當(dāng)今中國的社會，擔(dān)保制度的不健全讓很多中小型企業(yè)倍感壓力。結(jié)構(gòu)分散，資金薄弱，沒有形成完整的體系使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)無法發(fā)揮其有效融資的作用。但是不完善的擔(dān)保制度缺乏中小型企業(yè)的信任，危機(jī)意識并沒有得到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的重視。在這種騎虎難下的情況下，政府要出面進(jìn)行調(diào)節(jié)，所以國家需要培養(yǎng)相關(guān)部門的人才和技術(shù)人員來完善擔(dān)保制度，而完善擔(dān)保制度又需要耗費(fèi)人力、物力、還需要大量的時間和資金。所以這就大大增加的中小型企業(yè)的融資難度。

三、解決中小企業(yè)融資問題的建議

1.創(chuàng)新經(jīng)營管理機(jī)制

為了進(jìn)一步完善中小企型企業(yè)的經(jīng)營結(jié)構(gòu)，政府和企業(yè)內(nèi)部一定要進(jìn)行改革，促進(jìn)自身經(jīng)營管理水平的不斷提高，企業(yè)的經(jīng)營離不開完備的制度。此外，財務(wù)人員要不斷提高自身的綜合素質(zhì)，企業(yè)的經(jīng)營政策也不斷要透明公開。

為提高銀行對中小型企業(yè)發(fā)放貸款的積極性，中小型企業(yè)應(yīng)該做到如下三點(diǎn)：第一、中小型企業(yè)要不斷完善自身的管理制度，可以借鑒國外的成功案例，不斷提高自身的經(jīng)營管理水平；第二、中小型企業(yè)應(yīng)該建立完備的報表來提高銀行對于企業(yè)的信譽(yù)度，這樣有利于銀行對企業(yè)的了解，尤其是中小型企業(yè)的經(jīng)營狀況和資金信譽(yù)的考察等等；第三、銀行與中小型企業(yè)的關(guān)系應(yīng)該是互信互利的伙伴關(guān)系，為了增加銀行對中小企業(yè)建設(shè)的融資力度，中小型企業(yè)一定要不斷提高自身的硬件水平，這是至關(guān)重要的。

2.充分利用政府的職能

政府政策對于中小型企業(yè)支持一定要做到公正，不斷推進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展和進(jìn)步。在魚龍混雜的企業(yè)市場，有很多不合理的競爭手段存在，針對這些現(xiàn)象，應(yīng)該充分利用政府的職能，當(dāng)然國家也必須要做一些強(qiáng)有力的調(diào)整和改變。再不能對這些評價部門置之不理，對于這類問題的完善提出以下建議：首先，保護(hù)和規(guī)范中小型企業(yè)。這需要政府進(jìn)行積極的引導(dǎo)和監(jiān)督，盡可能盡快的將民間融資收入我們國家的金融體系，激勵中小型企業(yè)融資。其次，關(guān)于擴(kuò)大中小型企業(yè)融資的形式和途徑。我國應(yīng)當(dāng)不斷完善金融機(jī)構(gòu)的管理制度，充分發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)作用，慢慢的改善金融市場，從而可以為中小型企業(yè)提供各種各樣的金融產(chǎn)品；再次，鼓勵發(fā)展擔(dān)保信貸業(yè)務(wù)，這樣完善不同種類的抵押貸款的機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步開展存貨融資等不同的業(yè)務(wù)，這樣的措施具有很大的合理性，而且完全適用于中小型企業(yè)所說的貸款的方式多樣性的需求；最后，政府的大力支持是對中小型企業(yè)的信任，所以對于中小型企業(yè)，政府應(yīng)當(dāng)加大支持力度，采取措施幫助中小企業(yè)解決融資難的問題。

3.對中小型企業(yè)進(jìn)行法律保護(hù)

對于中小型企業(yè)來說，無論是依靠銀行進(jìn)行融資還是民間融資，都需要企業(yè)不斷進(jìn)行自身的完善。因此，為了為中小企業(yè)營造一個良好的融資環(huán)境，相關(guān)部門必須全方面的考慮問題，快速的制定一系列的法律制度，如《中小企業(yè)融資法》等等。有相關(guān)的例子可以表明，在我們國家一直以來有關(guān)于融資問題的法律規(guī)定都規(guī)定的過于寬泛，導(dǎo)致籌資的途徑并不十分完備。完善相關(guān)的的融資法律制度能夠?yàn)橹行⌒推髽I(yè)投資指明防線，有益于更好的行駛自己投放資金的權(quán)利，而且這些舉措還是促使中小型企業(yè)快速發(fā)展所不可或缺的，能夠?yàn)橹行⌒推髽I(yè)的發(fā)展指明方向，促使其正常的運(yùn)行。當(dāng)然致使我們國家中小型企業(yè)融資難的因素還包括銀行內(nèi)部相關(guān)的高度集中的體系、還有能夠提供中小型企業(yè)進(jìn)行融資的中小銀行的缺乏也是其中的因素之一。所以銀行也要自身要做到優(yōu)化。

4.加強(qiáng)政府有關(guān)法規(guī)及政策的執(zhí)行力度

政府是中小型企業(yè)的保證，有了政府的大力支持，中小型企業(yè)在社會上就有了一席之地。但是只有口頭保證是萬萬不夠的，國家還要大力修訂《中小企業(yè)促進(jìn)法》、以及《關(guān)于加強(qiáng)中小型企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意見》。在此中小型企業(yè)也應(yīng)當(dāng)做到下面幾點(diǎn)：第一，中型企業(yè)和小型企業(yè)一定要做到與當(dāng)?shù)卣椭C相處，特別是銀行、稅務(wù)等，提高自身的信譽(yù)和形象，切不可弄虛作假，逃脫債務(wù)；第二，向有關(guān)利益者詳述本企業(yè)的財務(wù)觀點(diǎn)，樹立良好信用觀念意識，以減少交易時不必要的麻煩。只要中小型企業(yè)做到這些，政府才能進(jìn)行合法的保護(hù)和擔(dān)保?？傊仨毤哟蠓ㄒ?guī)和政策的執(zhí)行力度為中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)I造一個良好的發(fā)展環(huán)境。

四、結(jié)語

在當(dāng)今社會的發(fā)展中，中小型企業(yè)已然是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，解決融資難的問題還要從自身著手，要從商品著手，做到更精致，更細(xì)致，還要對企業(yè)的管理層下功夫，當(dāng)然員工也并不例外，對于員工來說，需要制定相關(guān)的管理制度對其進(jìn)行約束，更要提升他們的素質(zhì)。只有這樣，信用度提高，擔(dān)保能力才能大大增強(qiáng)，政府才會在有關(guān)制度方面對中小型企業(yè)進(jìn)行大力支持，從而盡可能保護(hù)中小型企業(yè)的大力發(fā)展，使其步入正軌。本文對中小型企業(yè)的融資問題進(jìn)行了詳細(xì)的論述，無論是中小型企業(yè)自身的原因還是政府監(jiān)管部門的問題，無論是銀行等融資行業(yè)的嚴(yán)格的信用審查制度還是保護(hù)中小型企業(yè)的政策和措施都做了詳細(xì)闡述，最關(guān)鍵的還是需要政府起到?jīng)Q定性作用，中小型企業(yè)自身要做的改變更是重中之重。融資難是中小企業(yè)發(fā)展的重要阻力，希望通過有關(guān)部門共同努力，盡早解決此問題。

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