何國生

摘要：保險中介在保險業(yè)發(fā)展中的重要性日益凸顯，但保險公司伙同保險中介機(jī)構(gòu)虛掛中介業(yè)務(wù)等違規(guī)行為屢見不鮮，嚴(yán)重擾亂了保險市場正常秩序，制約了保險業(yè)健康發(fā)展。目前，對虛掛中介業(yè)務(wù)的產(chǎn)生及防范研究較多，既有從保險中介監(jiān)管角度進(jìn)行論述，也有認(rèn)為保險公司在違規(guī)行為中起主導(dǎo)地位，應(yīng)加強(qiáng)保險公司監(jiān)管。而從保險中介職能及保險中介與保險公司產(chǎn)業(yè)鏈角度論及較少，筆者將從產(chǎn)業(yè)鏈的視角，對虛構(gòu)中介行為進(jìn)行分析，通過探討保險中介機(jī)構(gòu)發(fā)展方向和思路，正確引導(dǎo)保險中介機(jī)構(gòu)行為，來防范虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)違規(guī)行為。

關(guān)鍵詞：保險中介；保險公司；產(chǎn)業(yè)鏈

產(chǎn)業(yè)鏈思想起源于勞動分工和專業(yè)化協(xié)作，產(chǎn)業(yè)鏈可概括為建立在產(chǎn)業(yè)內(nèi)部分工和供需關(guān)系基礎(chǔ)上的一種產(chǎn)業(yè)生態(tài)圖譜。保險產(chǎn)業(yè)作為介于微觀企業(yè)與宏觀經(jīng)濟(jì)單位（國民經(jīng)濟(jì)）之間具有同一屬性的企業(yè)的集合，其發(fā)展同樣是建立在專業(yè)化分工與協(xié)作的基礎(chǔ)上，完整的產(chǎn)業(yè)鏈及各鏈條之間相互制約、相互依賴、相互促進(jìn)的緊密關(guān)系是保險產(chǎn)業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)和重要內(nèi)容。

保險中介作為保險產(chǎn)業(yè)內(nèi)部分工和專業(yè)化的產(chǎn)物，在保險產(chǎn)業(yè)鏈中屬于橫向協(xié)作鏈，具有產(chǎn)業(yè)配套功能，專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)與保險公司合作形成保險產(chǎn)業(yè)鏈，可以推動保險產(chǎn)業(yè)向廣度和深度發(fā)展。目前此產(chǎn)業(yè)鏈運作效率不高，中介業(yè)務(wù)高速發(fā)展和中介領(lǐng)域違規(guī)頻發(fā)并存：2011年上半年，全國保險公司通過保險中介渠道實現(xiàn)保費收入7042.63億元，占同期全國總保費收入的87.48%。與此同時，保險中介領(lǐng)域違法違規(guī)現(xiàn)象層出不窮，今年上半年保險監(jiān)管部門共對103家各級保險機(jī)構(gòu)中介業(yè)務(wù)開展現(xiàn)場檢查，查實違法套取資金8000余萬元。

本文將基于專業(yè)保險中介與保險公司產(chǎn)業(yè)鏈，對財險公司勾結(jié)專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)虛掛中介業(yè)務(wù)的違規(guī)行為進(jìn)行論述，期許從激活專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)入手，再造專業(yè)保險中介與財險公司產(chǎn)業(yè)鏈，從而規(guī)避虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)違規(guī)行為。

一、虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)行為分析

（一）主觀需求

財險公司出于商業(yè)賄賂、建立“小金庫”牟取私利等目的，產(chǎn)生套取資金的主觀需求，其違規(guī)套取資金的主要途徑：

一是保費收入。通過虛掛應(yīng)收保費、埋單或虛假批注退等手段，私自隱瞞真實保費收入，違規(guī)套出資金，導(dǎo)致投保人繳納的保費小于其上繳上級公司資金。隨著保險信息化水平的不斷提高及“見費出單”等制度實施，客戶和財險公司之間的信息透明度進(jìn)一步增加，客戶自身能參與到此類違法違規(guī)行為的監(jiān)督中，故此種違規(guī)方式現(xiàn)難以再為財險公司所采用。

二是賠款支出。通過制造虛假賠案或虛增標(biāo)的損失金額，虛增理賠金額，并從中扣除一定金額作為“小金庫”或挪作他用。隨著賠款支付零現(xiàn)金支付及客戶理賠信息自主查詢開通后，此種違規(guī)方式為財險公司采用難度也進(jìn)一步增大。

三是費用支出。通過報銷虛假會議費、通行費等虛增管理費用，或虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)等虛增銷售費用，由于管理費用與公司經(jīng)營規(guī)模、員工人數(shù)相關(guān)，且上級公司一般進(jìn)行嚴(yán)格考核，故財險公司運用虛增管理費用違規(guī)套取資金情況不多。而虛增銷售費用，由于其與業(yè)務(wù)發(fā)展息息相關(guān)，受上級公司限制較少，且依托保險中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行操作，隱蔽性極強(qiáng)，也逐漸成為財險公司違規(guī)套取資金重要途徑。

（二）客觀條件

目前，我國專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)數(shù)量較多，截至2010年底，全國共有保險代理公司1853家，保險經(jīng)紀(jì)公司392家，經(jīng)營狀況良莠不齊，一些新開業(yè)中介機(jī)構(gòu)，服務(wù)水平低下，發(fā)展方式還僅局限于招攬業(yè)務(wù)，生存狀況堪憂，無法拒絕虛掛中介業(yè)務(wù)不勞而獲的誘惑，以至淪為財險公司弄虛作假的幫手。同時，財險公司與專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)虛掛協(xié)議往往為口頭約定，專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)也有真實中介業(yè)務(wù)發(fā)生，導(dǎo)致真實業(yè)務(wù)和虛構(gòu)業(yè)務(wù)混合在一起，識別難度較大，甚至有的財險公司與專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)在同一地點辦公，或者保險公司業(yè)務(wù)人員直接進(jìn)駐專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)，雙方很容易訂立“攻守同盟”，隱蔽性極高。此外，我國目前專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)服務(wù)水平還較低，客戶對專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)職能錯誤地認(rèn)為僅限業(yè)務(wù)展覽，對虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)行為認(rèn)為與己無關(guān)，不能有效監(jiān)督虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)違規(guī)行為。

（三）虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)行為產(chǎn)生

財險公司主觀需求在上述客觀條件的作用下即產(chǎn)生虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)行為，其行為過程可簡單歸納為：由于渠道之間業(yè)務(wù)銷售費用率的差異，財險公司將客戶上門投保、招投標(biāo)等直接業(yè)務(wù)，通過與專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)勾結(jié)，將其作為專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)招攬的業(yè)務(wù)。然后財險公司向?qū)I(yè)保險中介機(jī)構(gòu)支付銷售費用，專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)收到銷售費用后，開具中介發(fā)票，并扣除一定“好處費”，將剩余金額返還給財險公司或支付給財險公司指定的對象，違規(guī)套取資金。

（四）虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)行為危害

一是導(dǎo)致財險公司數(shù)據(jù)不真實。大量的虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)行為，導(dǎo)致保費在中介環(huán)節(jié)大量流失，造成財險公司經(jīng)營成本虛高，盈利銳減，甚至虧損，給保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會公眾造成保險產(chǎn)品價格過低導(dǎo)致效益不好的假象，于是形成了產(chǎn)品報備價格居高不下，而市場價格卻一降再降的局面。

二是嚴(yán)重擾亂了市場秩序。財險公司通過虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)違規(guī)套出資金，主要用于商業(yè)賄賂、惡性價格競爭等，不僅擾亂了市場正常競爭秩序，而且制約財險公司、專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)服務(wù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新及發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，損害了保險業(yè)的社會形象。

二、虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)行為下的保險產(chǎn)業(yè)鏈

（一）保險中介和保險公司產(chǎn)業(yè)鏈結(jié)構(gòu)

圖1：保險中介和保險公司產(chǎn)業(yè)鏈結(jié)構(gòu)

由于保險專業(yè)性較強(qiáng)及保險業(yè)務(wù)的發(fā)展，保險分工進(jìn)一步細(xì)化，工作協(xié)作性進(jìn)一步增強(qiáng)，從而催生保險中介。在承保端，專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)一方面對客戶進(jìn)行保險合同條款等解釋咨詢，對客戶保險需求進(jìn)行挖掘和分析，設(shè)計合理保險方案或開發(fā)保險產(chǎn)品；另一方面在保險方案制訂后，可充分向財險公司詢價，選擇最優(yōu)承保公司。

在客戶服務(wù)端，專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)利用自身專業(yè)技術(shù)，為客戶風(fēng)險管理、理賠提供專業(yè)支持，彌補(bǔ)保險公司服務(wù)的疏漏和不足。

專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)其在承保端、客戶服務(wù)端服務(wù)職能的發(fā)揮，可高效將客戶和財險公司有機(jī)聯(lián)系在一起，豐富和激活了客戶和財險公司之間合同關(guān)系的內(nèi)涵，構(gòu)成保險中介和財險公司產(chǎn)業(yè)鏈，從而推動保險產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。

（二）保險中介在產(chǎn)業(yè)鏈中的分工

保險中介在保險產(chǎn)業(yè)鏈中屬于橫向協(xié)作鏈，具有產(chǎn)業(yè)配套功能。專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)利用自身高智能、高技術(shù)為保險公司及投保人提供專業(yè)化服務(wù)，不僅可以提高保險的交易效率，而且給保險業(yè)創(chuàng)新帶入了過硬的專業(yè)技術(shù)，促使保險供需雙方更加合理、迅速地結(jié)合，減少了供需雙方的輾轉(zhuǎn)勞動：解決投保人或被保險人保險專業(yè)知識缺乏問題，最大限度地幫助客戶獲得最適合自身需要的保險商品。降低保險企業(yè)的經(jīng)營成本，使保險經(jīng)營者從繁重的展業(yè)、理賠等工作中解脫出來，集中精力致力于市場調(diào)研、償付能力管理、系統(tǒng)運轉(zhuǎn)高效的管理制度建設(shè)等方面。其分工可歸納為以下兩點：

一是承保咨詢服務(wù)。保險合同是一種專業(yè)性較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)合同，一般社會公眾較難理解，在保險合同存在疑義或雙方發(fā)生爭議時，由專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)出面，不僅能解決專業(yè)術(shù)語和條款上的疑難問題，而且容易緩解雙方之間的緊張關(guān)系。且專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)在人才、市場調(diào)研上更具專業(yè)性，能夠彌補(bǔ)財險公司存在的人員與技術(shù)不足，充分發(fā)掘客戶保險需求，根據(jù)保險需求量身制定保險方案或開發(fā)保險產(chǎn)品，并充分進(jìn)行市場詢價，協(xié)助客戶選擇最優(yōu)財險公司進(jìn)行投保。

二是風(fēng)險管理及理賠協(xié)商。指專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)憑借其專業(yè)技術(shù)和專家網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，為客戶提供風(fēng)險評估、防災(zāi)防損、公正、權(quán)威的理賠咨詢等風(fēng)險管理咨詢服務(wù)，這種特殊性的專業(yè)技術(shù)優(yōu)勢，使專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)在保險市場中處于不可替代的地位。

（三）虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)下的產(chǎn)業(yè)鏈結(jié)構(gòu)

財險公司勾結(jié)專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)后，原產(chǎn)業(yè)鏈中的客戶和保險中介機(jī)構(gòu)的分鏈條斷裂，保險中介機(jī)構(gòu)和保險公司之間分鏈條不發(fā)生實際作用，保險中介職能完全失效，產(chǎn)業(yè)鏈又恢復(fù)到客戶和保險公司直接發(fā)生關(guān)系，財險公司經(jīng)營退步到“大而全，小而全”的粗放型經(jīng)營模式，服務(wù)恢復(fù)到客戶和財險公司之間簡單、附加值低的聯(lián)系，保險中介也失去存在的價值和意義。

虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)違規(guī)現(xiàn)象，重要原因之一可以說保險中介職能失位、保險中介與保險公司產(chǎn)業(yè)鏈斷裂，客戶感受不到保險中介優(yōu)質(zhì)、差異化的服務(wù)，保險公司享受不到保險中介帶來的多方共贏。同時，產(chǎn)業(yè)鏈斷裂帶來專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)發(fā)展方向的迷茫，業(yè)務(wù)范圍局限于業(yè)務(wù)招攬，進(jìn)一步推動了專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)走向虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)違規(guī)行為的歧路。

三、再造專業(yè)保險中介與保險公司產(chǎn)業(yè)鏈的建議

（一）重視保險中介基本職能，引導(dǎo)中介市場發(fā)展方向

提高專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入條件，適當(dāng)增加市場集中度，重視保險中介基本職能，提升專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)技術(shù)水平和客戶服務(wù)能力，并以市場調(diào)研能力、產(chǎn)品開發(fā)能力、風(fēng)險管理能力及理賠咨詢能力評定專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)實力，引導(dǎo)其不斷提高自身專業(yè)性，發(fā)掘客戶保險需求，根據(jù)客戶實際需要，量身定制個性化的保險發(fā)案，或開發(fā)多樣化的保險產(chǎn)品。在理賠時，及時給予技術(shù)上的支撐和人性上的關(guān)懷，深化和創(chuàng)新與保險公司合作，開拓保險中介新的業(yè)務(wù)方向和市場。

（二）正確引導(dǎo)公司行為，抑制違規(guī)動機(jī)

財險公司的核心競爭力在于產(chǎn)品創(chuàng)新、理賠管理、風(fēng)險管控，而不是銷售。財險公司只有將自身定位在優(yōu)勢方面，才能降低銷售成本，提高經(jīng)營效率。同時，督促、引導(dǎo)財險公司和專業(yè)保險中介機(jī)構(gòu)完善內(nèi)控制度及考核機(jī)制，引導(dǎo)財險公司科學(xué)考核，合理考慮基層公司及工作人員的利益，注重從效益及可持續(xù)發(fā)展角度考核業(yè)績。

（三）加大監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，震懾違規(guī)行為

建議將虛掛中介業(yè)務(wù)作為監(jiān)管重點之一，通過現(xiàn)場檢查或引入第三方檢查，堅決打擊，把以弄虛作假為主要收入來源的保險中介機(jī)構(gòu)清除出市場，遏制其蔓延趨勢。同時，加強(qiáng)財險、壽險、中介等不同監(jiān)管職能部門之間的聯(lián)動，追根溯源，加大對財險公司的處罰打擊力度。

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