羅也驍，段龍龍

（西南交通大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，四川　成都 610031）

城鎮(zhèn)化、轉(zhuǎn)移支付與地方官僚腐敗

羅也驍，段龍龍

（西南交通大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，四川成都 610031）

用于彌補(bǔ)地方政府財(cái)力不足的縱向轉(zhuǎn)移支付制度和廣泛實(shí)施的新型城鎮(zhèn)化戰(zhàn)略對(duì)我國(guó)地方腐敗水平產(chǎn)生了明顯影響。研究立足空間視角，借助空間面板杜賓模型極大似然估計(jì)法對(duì)我國(guó)2000-2013年31個(gè)省市自治區(qū)的城鎮(zhèn)化、轉(zhuǎn)移支付與地區(qū)腐敗發(fā)生率之間的關(guān)系進(jìn)行了深入探討，實(shí)證發(fā)現(xiàn)：城鎮(zhèn)化通過(guò)強(qiáng)化地方官僚晉升預(yù)期的“基建投資”沖動(dòng)和降低臨近地區(qū)的引資成本而助長(zhǎng)地區(qū)腐??；中央對(duì)地方的轉(zhuǎn)移支付因產(chǎn)生明顯的屬地“粘蠅紙”效應(yīng)和空間外溢效應(yīng)促進(jìn)了地方官僚腐??；雖然直接支撐城鎮(zhèn)化建設(shè)缺口的轉(zhuǎn)移支付有利于通過(guò)“標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)”秩序約束本地腐敗累積，但又會(huì)因地區(qū)間“政績(jī)競(jìng)賽”增加官員的尋租動(dòng)機(jī)。因而從腐敗的誘發(fā)多重根源來(lái)看，遏制與地方政府行為直接相關(guān)的財(cái)政性因素顯得更為重要。

新型城鎮(zhèn)化；轉(zhuǎn)移支付；官僚腐??；空間面板杜賓模型

一、引言

新型城鎮(zhèn)化已被我國(guó)決策層視為“十三五”時(shí)期乃至更長(zhǎng)發(fā)展階段應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力、釋放和擴(kuò)大內(nèi)需的重大戰(zhàn)略舉措?！秶?guó)家新型城鎮(zhèn)化發(fā)展規(guī)劃2014-2020》中明確提出：未來(lái)5年要將我國(guó)的常住人口城鎮(zhèn)化率和戶籍人口城鎮(zhèn)化率分別提升至60%和45%。到目前為止，我國(guó)的城鎮(zhèn)化仍然屬于政府主導(dǎo)的外生性城鎮(zhèn)化模式，市政建設(shè)過(guò)分依賴公共財(cái)政，城鎮(zhèn)用地過(guò)分征用優(yōu)質(zhì)耕地，已產(chǎn)生明顯的財(cái)政債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和利益分配沖突。因此必須盡快建立適用于多級(jí)經(jīng)濟(jì)主體的城鎮(zhèn)化成本分?jǐn)倷C(jī)制。因受分稅制后“財(cái)權(quán)上收，事權(quán)下放”的非對(duì)稱性影響，基層地方政府用于城鎮(zhèn)化的可支配財(cái)力嚴(yán)重不足，因而對(duì)中央的轉(zhuǎn)移支付資金依賴尤甚。

目前，大多地方政府善于通過(guò)“招商引資”、“土地財(cái)政”和“間接舉債”等方式補(bǔ)充財(cái)力缺口，多數(shù)誘發(fā)了嚴(yán)重的工程與土地領(lǐng)域腐敗。郭慶旺認(rèn)為：在中國(guó)式財(cái)政分權(quán)的制度邏輯下，腐敗問(wèn)題的根源在于地方政府的行為激勵(lì)扭曲。除了縱向發(fā)包的官僚“賢能體制”之外，最為關(guān)鍵的當(dāng)屬改革不合理的轉(zhuǎn)移支付機(jī)制［1］。高質(zhì)量的轉(zhuǎn)移支付制度可以通過(guò)央地間財(cái)力的二次劃分改善政府間財(cái)政狀況，有利于地方政府財(cái)政能力建設(shè)和公共服務(wù)均等化，從而抑制地方官僚為擴(kuò)充財(cái)力彌補(bǔ)城鎮(zhèn)化建設(shè)支出缺口而采取的腐敗行為［2］。而城鎮(zhèn)化如何影響官員腐??？學(xué)術(shù)界對(duì)此存在諸多爭(zhēng)論。Michael強(qiáng)調(diào)，從動(dòng)態(tài)角度來(lái)看，城鎮(zhèn)化是一國(guó)從低收入階段向中等收入階段乃至高收入階段跨越的經(jīng)濟(jì)規(guī)律，因此立足經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)抑或市場(chǎng)化擴(kuò)張的視角，容易得出城鎮(zhèn)化有利于通過(guò)擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模、促進(jìn)要素集聚與流動(dòng)來(lái)降低腐敗水平的相應(yīng)結(jié)論［3］。但同時(shí)，對(duì)于大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家而言，城鎮(zhèn)化又必然伴隨著大量的公共建設(shè)投資利用與支出。劉勇政發(fā)現(xiàn)：在市場(chǎng)發(fā)育不完善且政府壟斷過(guò)多經(jīng)濟(jì)資源的前提條件下，城鎮(zhèn)化很容易產(chǎn)生嚴(yán)重的工程尋租和項(xiàng)目腐?。?］。西方財(cái)政聯(lián)邦主義學(xué)說(shuō)一直將腐敗作為一種政府官僚行為，認(rèn)為它與公共部門(mén)的激勵(lì)機(jī)制和屬地公民對(duì)公共事務(wù) “用腳投票”監(jiān)督責(zé)任的卷入程度密不可分［5］。因此Toke等人通過(guò)對(duì)腐敗本身的研究，發(fā)現(xiàn)腐敗問(wèn)題的核心是政府支出行為或官僚競(jìng)爭(zhēng)行為變化所導(dǎo)致的公共資源配置扭曲［6］。與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，發(fā)展中的國(guó)家的腐敗問(wèn)題呈現(xiàn)出頻率高發(fā)、形式多樣、領(lǐng)域廣闊等諸多特征。但多數(shù)腐敗問(wèn)題都可在自身經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中予以逐步消除。城鎮(zhèn)化進(jìn)程便是其中之一，中國(guó)的城鎮(zhèn)化很大程度上具有向地方政府分權(quán)的經(jīng)濟(jì)特征，因而可以通過(guò)地區(qū)尺度上的財(cái)政競(jìng)爭(zhēng)和政治錦標(biāo)賽約束地方官僚腐?。?］。但同時(shí)，不斷向基層政府下移的城鎮(zhèn)化政治任務(wù)又會(huì)加速地方政府以籌措財(cái)政資金為目的的赤字競(jìng)賽，從而加劇地方債務(wù)膨脹風(fēng)險(xiǎn)，引發(fā)土地財(cái)政為依托的掠奪式發(fā)展行為［8］。因而，現(xiàn)有研究將重點(diǎn)聚焦在城鎮(zhèn)化過(guò)程中的政府生財(cái)能力和稅源擴(kuò)充渠道建設(shè)上，試圖通過(guò)擴(kuò)大地方政府財(cái)政汲取能力抑制預(yù)算外財(cái)政或舉債所導(dǎo)致的腐敗行為。

盡管央地財(cái)力倒掛會(huì)在一定程度上延遲地方政府完成屬地城鎮(zhèn)化目標(biāo)任務(wù)的時(shí)間節(jié)點(diǎn)。但以改善地方政府間財(cái)力和公共服務(wù)質(zhì)量為宗旨的轉(zhuǎn)移支付制度卻起到了不可忽視的作用。徐靜指出：轉(zhuǎn)移支付一旦被地方政府用于支持城鎮(zhèn)化所需的財(cái)政開(kāi)支之時(shí)，往往帶來(lái)的卻是嚴(yán)重的官僚腐敗問(wèn)題［9］。目前學(xué)術(shù)界對(duì)轉(zhuǎn)移支付和腐敗的研究主要涉及如下幾個(gè)方面內(nèi)容。一是從中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付的總量和區(qū)域差異入手，分析既得轉(zhuǎn)移支付水平與屬地腐敗發(fā)生率之間的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)移支付通過(guò)增加地方基建投資和降低對(duì)地方可支配財(cái)力的監(jiān)管力度而提升腐敗水平［10］；二是從爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付的權(quán)力視角入手，將轉(zhuǎn)移支付增加的根源歸于央地間的政治關(guān)聯(lián)，從而強(qiáng)調(diào)轉(zhuǎn)移支付與權(quán)力濫用的不可分割性特征［11］；三是分析轉(zhuǎn)移支付的內(nèi)部結(jié)構(gòu)與腐敗之間的因果關(guān)系，認(rèn)為相較于一般性轉(zhuǎn)移支付而言，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付的腐敗促發(fā)效應(yīng)更強(qiáng)，且對(duì)資源配置的破壞效應(yīng)更甚［12］。綜上來(lái)看，國(guó)內(nèi)尚未有將三者有機(jī)結(jié)合從轉(zhuǎn)移支付助推城鎮(zhèn)化發(fā)展的角度探尋腐敗形成的研究出現(xiàn)，同時(shí)，隨著地區(qū)專業(yè)化和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的整合發(fā)展，城鎮(zhèn)化推進(jìn)過(guò)程中大量的公共財(cái)政支出和轉(zhuǎn)移支付資金會(huì)帶來(lái)明顯的空間溢出效應(yīng)，不能再遵循傳統(tǒng)平面研究思路單純考慮地區(qū)內(nèi)部的資源交換與配置問(wèn)題。是故，立足空間視角，將轉(zhuǎn)移支付放在城鎮(zhèn)化范疇之內(nèi)研究其與地區(qū)腐敗之間的相互關(guān)系，并重點(diǎn)解釋城鎮(zhèn)化和轉(zhuǎn)移支付的空間依賴關(guān)系對(duì)我國(guó)區(qū)域腐敗發(fā)生率之間的影響差異是本文的一項(xiàng)理論創(chuàng)新，也給我國(guó)各級(jí)政府在新的歷史階段上出臺(tái)適合自身發(fā)展階段的腐敗治理策略提供了思路借鑒。

二、研究設(shè)計(jì)

（一）變量設(shè)定與數(shù)據(jù)來(lái)源

在國(guó)內(nèi)外已有研究成果的基礎(chǔ)上開(kāi)展新時(shí)期中國(guó)式城鎮(zhèn)化、轉(zhuǎn)移支付對(duì)地方官僚腐敗水平的影響研究需要首先明確各變量的主要測(cè)量方法和界定標(biāo)準(zhǔn)，學(xué)術(shù)界認(rèn)為：影響某一經(jīng)濟(jì)體或地區(qū)腐敗的因素頗多，除了覆蓋經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、市場(chǎng)發(fā)育、財(cái)政支出等經(jīng)濟(jì)變量之外，還受到公民意識(shí)、政府規(guī)模、民主水平等政治因素和社會(huì)保障、社會(huì)組織能力、宗教行為等社會(huì)文化因素的共同影響［13］。因此研究將重點(diǎn)放在城鎮(zhèn)化過(guò)程中政府的財(cái)政能力變動(dòng)、央地間轉(zhuǎn)移支付對(duì)地方政府的腐敗行為的影響層面。是故，若將官僚腐敗視為研究的因變量，核心自變量?jī)H僅涉及到城鎮(zhèn)化和轉(zhuǎn)移支付兩個(gè)維度，其他的影響變量雖有所涉及，但也只會(huì)將其納入控制變量范疇，以免影響主體結(jié)論。

1.因變量：地方官僚腐敗發(fā)生率（COR）的測(cè)量

如何測(cè)量地區(qū)腐敗？目前仍是學(xué)術(shù)界熱議的話題之一。從最新的研究成果來(lái)看，腐敗的測(cè)量總體上可以歸納為主觀評(píng)估與客觀評(píng)估兩類方法。所謂主觀評(píng)估，是以一國(guó)的政府執(zhí)政的清廉程度和治理能力為基礎(chǔ)，根據(jù)本國(guó)公民對(duì)政府及其官僚的腐敗主觀評(píng)價(jià)程度設(shè)計(jì)諸多測(cè)量指標(biāo)進(jìn)行樣本調(diào)查而得出，具有動(dòng)態(tài)、靈活等優(yōu)勢(shì)。目前使用較為廣泛的是以國(guó)際透明組織發(fā)布的年度清廉指數(shù)（CPI）、世界銀行的腐敗控制指數(shù) （CC）以及世界經(jīng)濟(jì)論壇公布的全球賄賂和回扣指數(shù)（GRC）等?？陀^評(píng)估方法以某國(guó)司法和紀(jì)檢部門(mén)已經(jīng)查處或立案的腐敗事件為指標(biāo)，雖然有時(shí)效性和概率遺漏的瑕疵，但較為精確地反映了國(guó)內(nèi)整體腐敗發(fā)生水平的變動(dòng)趨勢(shì)，亦符合于跨地區(qū)研究的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。國(guó)內(nèi)主流研究大都以此作為測(cè)量中國(guó)腐敗發(fā)生率的定量基準(zhǔn)［14］。但需要注意的是，我國(guó)對(duì)腐敗案件本身并沒(méi)有直接統(tǒng)計(jì)，而是將腐敗案件劃分為官員瀆職、貪污與賄賂、權(quán)力濫用、職務(wù)犯罪等幾個(gè)方面，我們?cè)谔幚頃r(shí)需要對(duì)其進(jìn)行加總。同時(shí)考慮到地區(qū)人口規(guī)模膨脹對(duì)腐敗基礎(chǔ)水平的異質(zhì)性影響，需要對(duì)政府公職人員數(shù)量進(jìn)行統(tǒng)一平減處理，使用每萬(wàn)公職人員腐敗立案數(shù)作為研究采納的腐敗發(fā)生率指標(biāo)。

2.自變量：城鎮(zhèn)化（UI）與轉(zhuǎn)移支付（TP）的測(cè)量

傳統(tǒng)的城鎮(zhèn)化主要強(qiáng)調(diào)的是農(nóng)村人口向城市逐步轉(zhuǎn)移的經(jīng)濟(jì)過(guò)程，在統(tǒng)計(jì)口徑上多以城鄉(xiāng)戶籍加以區(qū)分，黨的十八大提出的新型城鎮(zhèn)化概念，更加注重的是以人為核心的城鎮(zhèn)化過(guò)程，突出農(nóng)村人口生產(chǎn)生活條件的城鎮(zhèn)化適應(yīng)性。分別從產(chǎn)業(yè)支撐、城鄉(xiāng)公共服務(wù)與社會(huì)保障一體化及城市土地空間利用集約化等角度賦予了城鎮(zhèn)化新的時(shí)代特征。因而當(dāng)前的城鎮(zhèn)化測(cè)量應(yīng)當(dāng)主要考慮的是地區(qū)的常住人口城鎮(zhèn)化率和非農(nóng)產(chǎn)業(yè)支撐城鎮(zhèn)化率，我們傾向于使用前者，以突出農(nóng)民工群體融入城市的真實(shí)水平。

除了城鎮(zhèn)化指標(biāo)之外，真實(shí)轉(zhuǎn)移支付水平的測(cè)量也是值得關(guān)注的一個(gè)話題，因?yàn)槲覈?guó)的轉(zhuǎn)移支付制度起源于“分稅制”改革，因此中央對(duì)地方的轉(zhuǎn)移支付尺度由多個(gè)層次構(gòu)成，目前央地間的轉(zhuǎn)移支付主要包括財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付兩類。從財(cái)力匹配的視角不難發(fā)現(xiàn)：地方實(shí)際獲得的轉(zhuǎn)移支付額度要少于統(tǒng)計(jì)公布的轉(zhuǎn)移支付總量，這是由于實(shí)行了體制上解放和兩稅返還政策。因此考慮地方政府實(shí)際的轉(zhuǎn)移支付額度之時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣除體制上解放的資金數(shù)額，將其換算為轄區(qū)實(shí)際獲得的轉(zhuǎn)移支付凈值。同時(shí)考慮轉(zhuǎn)移支付財(cái)政供養(yǎng)人口的膨脹系數(shù)，統(tǒng)一平減為轄區(qū)人均轉(zhuǎn)移支付凈值。

3.其他控制變量的測(cè)量

除了核心變量之外，影響地區(qū)腐敗水平的還包括一系列其他控制變量，本文使用的控制變量包括：城鄉(xiāng)收入不平等（IDI）、政府規(guī)模（GS）、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)（GDP）、非生產(chǎn)性財(cái)政支出比重（UFD）、開(kāi)放水平（OP）、國(guó)有經(jīng)濟(jì)比重（RS）以及土地財(cái)政系數(shù)（LF）等。之所以選用上述變量是由于先驗(yàn)文獻(xiàn)均證明過(guò)其與官僚腐敗有明確的因果關(guān)系。在變量的具體計(jì)算層面，城鄉(xiāng)收入不平等指標(biāo)我們使用城鄉(xiāng)居民可支配收入比替代；政府規(guī)模使用行政性費(fèi)用占地方政府財(cái)政支出的比重表示；開(kāi)放水平使用進(jìn)出口總額占GDP的比重代替；國(guó)有經(jīng)濟(jì)比例與土地財(cái)政系數(shù)分別借助工業(yè)國(guó)有規(guī)模以上企業(yè)產(chǎn)值占工業(yè)總產(chǎn)值的比重和土地出讓金總額占地方?jīng)Q算財(cái)政收入的比例來(lái)表示。上述指標(biāo)數(shù)據(jù)均來(lái)自于歷年的《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國(guó)財(cái)政年鑒》和《中國(guó)國(guó)土資源統(tǒng)計(jì)年鑒》，在此一并交待。

（二）模型構(gòu)建與實(shí)證框架

我們使用的是全國(guó)31個(gè)省市自治區(qū)2000年到2013年的省際面板數(shù)據(jù)。在構(gòu)建正式的計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型之前，可根據(jù)已有文獻(xiàn)提出城鎮(zhèn)化、轉(zhuǎn)移支付分別與地方腐敗之間的關(guān)系假說(shuō)。分別如下：

假說(shuō)1：?jiǎn)渭兊某擎?zhèn)化進(jìn)程通過(guò)改善地區(qū)增長(zhǎng)績(jī)效、擴(kuò)大城鄉(xiāng)市場(chǎng)整合和公共服務(wù)質(zhì)量降低腐敗水平，但如果將城鎮(zhèn)化過(guò)程視為公共建設(shè)支出的擴(kuò)張過(guò)程，則城鎮(zhèn)化會(huì)加劇地區(qū)腐敗。

假說(shuō)2：轉(zhuǎn)移支付降低了地方政府的財(cái)政努力增強(qiáng)了地方政府向中央政府的競(jìng)爭(zhēng)性游說(shuō)增加了地區(qū)腐敗水平.

在模型設(shè)定方面，為了反映新時(shí)期市場(chǎng)一體化和區(qū)域經(jīng)濟(jì)抱團(tuán)化發(fā)展條件下的各經(jīng)濟(jì)變量之間的傳導(dǎo)邏輯，將地理臨近條件下推進(jìn)城鎮(zhèn)化的公共設(shè)施投資和轉(zhuǎn)移支付政府間財(cái)力均等效應(yīng)下的空間外部效應(yīng)和地方政府行為的空間近似性特征納入分析框架。選擇包含地理維度的空間面板計(jì)量模型較為合適，而在諸多的空間面板計(jì)量方法中，經(jīng)過(guò)模型設(shè)定的檢驗(yàn)和診斷，最為符合的當(dāng)為空間面板杜賓模型（SPDM），其設(shè)定形式如下：

其中：Wij為空間權(quán)重矩陣；Xit為自變量集合，包括城鎮(zhèn)化與轉(zhuǎn)移支付兩個(gè)核心自變量和其他控制變量；μi，γt，νit為隨機(jī)誤差項(xiàng)，ρ、βk和θk為待估參數(shù)。

在進(jìn)行實(shí)證估計(jì)之前，有兩個(gè)問(wèn)題需要注意。一是關(guān)于空間權(quán)重矩陣Wij的設(shè)計(jì)，我們使用的是空間重心距離標(biāo)準(zhǔn)。將兩省之間的空間權(quán)重關(guān)系定義為兩省省會(huì)城市之間經(jīng)緯度歐幾里得距離平方的倒數(shù)。這里的權(quán)重矩陣W是一個(gè)（N×T）×（N×T）的分塊矩陣，矩陣中的非對(duì)角元素全部為0，而對(duì)角線上的每個(gè)元素又是一個(gè)31×31的方陣，且滿足W2000= W2001=●●●=W2013。

二是模型各變量的平穩(wěn)性問(wèn)題，需要對(duì)變量進(jìn)行描述性統(tǒng)計(jì)和單位根檢驗(yàn)。在一般統(tǒng)計(jì)學(xué)意義上，對(duì)于量綱的處理可以優(yōu)先使用對(duì)數(shù)變換的方法進(jìn)行平穩(wěn)性矯正，而后再進(jìn)行單位根檢驗(yàn)，如此能最大程度地避免參數(shù)估計(jì)的偽回歸性。各變量的描述性統(tǒng)計(jì)和單位根結(jié)果如下：

表2.變量的描述性統(tǒng)計(jì)結(jié)果

表3.變量序列的面板單位根檢驗(yàn)結(jié)果

三、實(shí)證結(jié)果與分析

相對(duì)于其他靜態(tài)面板參數(shù)估計(jì)而言，空間面板杜賓模型使用的是與最小二乘估計(jì)所不同的極大似然估計(jì)方法，在揭示靜態(tài)模型所不能揭示的空間信息之外，還提高了參數(shù)估計(jì)的有效性。更重要的是，空間面板杜賓模型還能通過(guò)參數(shù)總效應(yīng)的分解，將變量之間的貢獻(xiàn)劃分為直接和間接效應(yīng)兩類，方便研究者對(duì)潛在經(jīng)濟(jì)因素的深入挖掘。同時(shí)在參數(shù)估計(jì)的具體過(guò)程中需要進(jìn)行豪斯曼檢驗(yàn)，以確定固定效應(yīng)或隨機(jī)效應(yīng)的適用性。多模型估計(jì)之時(shí)，共線性問(wèn)題難以回避，因而在克服這一問(wèn)題可采取逐步回歸（SRM）方法予以解決，利用Stata12.0軟件實(shí)施參數(shù)估計(jì)的具體結(jié)果如下：

表4.轉(zhuǎn)移支付、城鎮(zhèn)化與官僚腐敗決定的空間面板杜賓模型參數(shù)估計(jì)結(jié)果（被解釋變量為對(duì)數(shù)化腐敗發(fā)生率）

從表4中的參數(shù)結(jié)果來(lái)看，大部分因果關(guān)系符合假設(shè)預(yù)期，但也有部分結(jié)論與假設(shè)恰恰相反，值得深思。首先從地區(qū)腐敗自身的空間關(guān)系來(lái)看，實(shí)證結(jié)果非常支持腐敗自我復(fù)制及屬地棘輪效應(yīng)的主流觀點(diǎn)，且中國(guó)式腐敗往往存在較強(qiáng)的地理臨近組團(tuán)性特征。

其次，實(shí)證結(jié)論表明城鎮(zhèn)化與轉(zhuǎn)移支付對(duì)腐敗的影響機(jī)制存在明顯的異質(zhì)性。相較轉(zhuǎn)移支付而言，城鎮(zhèn)化對(duì)腐敗的影響更為直接且深入，既存在顯著的本地效應(yīng)又依賴于空間溢出效應(yīng)，反之轉(zhuǎn)移支付則主要通過(guò)空間渠道影響地區(qū)腐敗。從系數(shù)的符號(hào)和大小來(lái)看，兩者對(duì)腐敗的影響機(jī)理也顯示出高度差異。城鎮(zhèn)化的本地效應(yīng)通過(guò)不斷擴(kuò)張的公共設(shè)施投資需求助長(zhǎng)腐敗，而空間效應(yīng)則通過(guò)城鎮(zhèn)化的投資乘數(shù)和市場(chǎng)外部性加速了地區(qū)大市場(chǎng)的整合與集聚，借助范圍經(jīng)濟(jì)促使了地方公共支出行為和競(jìng)爭(zhēng)行為的同步性，遏制了官僚腐敗。但城鎮(zhèn)化的腐敗空間約束機(jī)制要顯著強(qiáng)于城鎮(zhèn)化屬地腐敗促進(jìn)機(jī)制。相反，轉(zhuǎn)移支付的本地腐敗強(qiáng)化效應(yīng)則不顯著，更多地表現(xiàn)為轉(zhuǎn)移支付帶來(lái)的地方政府財(cái)政競(jìng)爭(zhēng)條件下的支出行為失序、以及由此引發(fā)的預(yù)算軟約束問(wèn)題和賄賂型腐敗。

城鄉(xiāng)不平等、地區(qū)開(kāi)放水平、國(guó)有經(jīng)濟(jì)比重、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等宏觀與結(jié)構(gòu)性因素主要是從空間層面對(duì)地區(qū)腐敗產(chǎn)生影響，而政府規(guī)模、非生產(chǎn)性財(cái)政支出比重、土地財(cái)政依賴水平等直接體現(xiàn)政府特征或政府支出行為的變量則是通過(guò)本地與空間雙重維度對(duì)地方腐敗發(fā)生形成傳導(dǎo)邏輯。一旦考慮地理鄰近性帶來(lái)的空間外溢效應(yīng)，則中國(guó)的地區(qū)腐敗水平就會(huì)演變成近似的中心-外圍結(jié)構(gòu)格局。傳統(tǒng)收入不平等、國(guó)有經(jīng)濟(jì)比重、政府規(guī)模、非生產(chǎn)性財(cái)政支出、土地財(cái)政依賴等與腐敗呈現(xiàn)負(fù)相關(guān)關(guān)系的關(guān)鍵變量都會(huì)通過(guò)施加在空間上的地方政府逐底行為而將腐敗風(fēng)險(xiǎn)向外部轉(zhuǎn)移，從而降低中心內(nèi)的腐敗累積弊病。

四、主要結(jié)論與政策意蘊(yùn)

研究利用我國(guó)31個(gè)省市自治區(qū)“十五”時(shí)期以來(lái)的發(fā)展指標(biāo)數(shù)據(jù)，立足空間視角和當(dāng)代中國(guó)央地政府間財(cái)政分權(quán)關(guān)系格局出發(fā)，探討了我國(guó)城鎮(zhèn)化戰(zhàn)略、轉(zhuǎn)移支付制度運(yùn)行與地方官僚腐敗之間的邏輯關(guān)系，得出了許多有益的結(jié)論，主要如下：

其一，以公共財(cái)政兜底的中國(guó)式城鎮(zhèn)化因依托超常規(guī)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)設(shè)施投資容易引發(fā)以項(xiàng)目審批權(quán)競(jìng)爭(zhēng)為標(biāo)的的官僚腐敗行為，這與財(cái)政聯(lián)邦主義情境下城鎮(zhèn)化發(fā)展帶來(lái)的市場(chǎng)化發(fā)育對(duì)地方腐敗的制衡效應(yīng)恰恰相反。同時(shí)，當(dāng)前中國(guó)快速城鎮(zhèn)化進(jìn)程中的腐敗擴(kuò)張邏輯還與區(qū)域經(jīng)濟(jì)“抱團(tuán)競(jìng)爭(zhēng)”條件下達(dá)成屬地執(zhí)政目標(biāo)任務(wù)而在空間層面上廣泛實(shí)施的“政治錦標(biāo)賽”息息相關(guān)，臨近地區(qū)的城鎮(zhèn)化水平越高，就越有利于形成抑制本地腐敗的“虹吸”效應(yīng)。因此在未來(lái)的城鎮(zhèn)化目標(biāo)設(shè)置和反腐敗戰(zhàn)略設(shè)計(jì)上，要注意相對(duì)發(fā)達(dá)地區(qū)因城鎮(zhèn)化建設(shè)任務(wù)而帶來(lái)的腐敗窩案高發(fā)，監(jiān)控城鎮(zhèn)化專項(xiàng)資金的使用主體與過(guò)程。

其二，雖然按照地方財(cái)政能力和轄區(qū)人口供養(yǎng)所設(shè)計(jì)的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度有利于通過(guò)分權(quán)機(jī)制和“蒂伯特”競(jìng)爭(zhēng)約束地方腐敗，但在中國(guó)縱向發(fā)包的壓力式體制下卻通過(guò)地方政府間時(shí)空并存的 “標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)”和以投資主導(dǎo)的“增長(zhǎng)競(jìng)賽”不斷強(qiáng)化屬地腐敗發(fā)生率。這種腐敗的放大效應(yīng)在空間維度上要遠(yuǎn)遠(yuǎn)強(qiáng)于轄區(qū)內(nèi)部，因此現(xiàn)行不合理的轉(zhuǎn)移支付制度必須盡快實(shí)施改革，特別是調(diào)整審批權(quán)過(guò)于集中的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付體制，按照功能、用途和期限將其變更為私人權(quán)力難以介入的分類撥款制。

其三，只有將轉(zhuǎn)移支付制度內(nèi)生于城鎮(zhèn)化戰(zhàn)略的條件下，地方政府才更偏好于在中央政府的預(yù)算約束和激勵(lì)機(jī)制下形成改善地區(qū)發(fā)展績(jī)效和公共物品供給質(zhì)量的良性發(fā)展秩序，降低地區(qū)腐敗。但不論在轄區(qū)內(nèi)轉(zhuǎn)移支付如何通過(guò)改善地方政府可支配財(cái)力和財(cái)政支出行為，也無(wú)法在空間層面上約束轉(zhuǎn)移支付帶來(lái)的腐敗外溢效應(yīng)，這是地方政府間關(guān)于財(cái)政支配權(quán)討價(jià)還價(jià)的最終后果。今后的反腐敗戰(zhàn)略必須清楚地認(rèn)識(shí)空間因素的相互作用，在官員選拔任用和異地交流方面盡可能削弱腐敗空間外溢性所帶來(lái)的跨界傳導(dǎo)。

其四，在諸多經(jīng)濟(jì)要素中，與地方政府之間相關(guān)的財(cái)政和行為要素對(duì)地方腐敗的影響較傳統(tǒng)結(jié)構(gòu)和總量性要素更為直接，因此短期內(nèi)對(duì)于地方官僚腐敗行為的控制首先要從與之聯(lián)系緊密的財(cái)政和職能要素入手，通過(guò)新一輪財(cái)稅體制改革，保障地方政府的合法財(cái)力來(lái)源和強(qiáng)化生財(cái)能力建設(shè)，重點(diǎn)通過(guò)因素法轉(zhuǎn)移支付制度的系統(tǒng)改革和全口徑預(yù)算改革，解決當(dāng)前央地間財(cái)力倒掛的建設(shè)困境和地方公共財(cái)政支出亂象，以此解決以補(bǔ)充地區(qū)財(cái)力缺口所激發(fā)的一系列腐敗難題。

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【責(zé)任編輯：張西山】

Urbanization，Transfer Payments and Local Bureaucratic Corruption

LUO Ye-xiao，DUAN Long-long
（College of Economics and Management，Southwest Jiaotong University，Chengdu，Sichuan，610031）

The longitudinal transfer payment system and new urbanization strategy have noticeable impact on China’s local corruption.This paper，based on spatial perspective and SPD maximum likelihood estimation method，makes an in-depth discussion of the relationship between urbanization，transfer payments and local corruption in thirty one provinces，autonomous regions and municipalities from 2000 to 2013.What the empirical study suggests are as follows：urbanization fosters corruption by enhancing“infrastructure investment？”impulse of local bureaucrats and reducing the cost to attract investment in adjacent regions；central transfer payments to local governments facilitate the corruption of local bureaucrats as they have significant territorial“flypaper”effect and spatial spillover effect；transfer payments increase the motives for rent-seeking with power due to regional “achievement competition”，though they directly meet the need of urbanization and help restrain local corruption by“yardstick competition”order.In view of various causes for corruption，it is more important to constrain the fiscal factors directly related to the behavior of local governments.

new-type urbanization；transfer payments；bureaucratic corruption；SPDM

F 810.2

A

1000-260X（2016）04-0088-06

2016-02-04

江西省十二五規(guī)劃基金項(xiàng)目：“江西新型城鎮(zhèn)化模式和路徑選擇研究（13JL06）；中央高?；究蒲袠I(yè)務(wù)費(fèi)“承接轉(zhuǎn)移產(chǎn)業(yè)對(duì)反哺四川農(nóng)業(yè)的作用機(jī)制研究”（2010XS51）

羅也驍，西南交通大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院博士研究生，從事政治經(jīng)濟(jì)學(xué)研究；段龍龍，西南交通大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院博士研究生，從事財(cái)政學(xué)研究。