潘云東

摘要：農(nóng)村信用社是民族地區(qū)農(nóng)村金融服務(wù)的中堅(jiān)力量，為了更好的讓少數(shù)民族地區(qū)的居民能夠享受到金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同等服務(wù)待遇，對(duì)少數(shù)民族地區(qū)農(nóng)村金融服務(wù)體系進(jìn)行不斷的改進(jìn)與完善，同時(shí)有效的對(duì)國家農(nóng)村戰(zhàn)略以及民族政策進(jìn)行落實(shí)，對(duì)少數(shù)民族地區(qū)的農(nóng)信社進(jìn)行改革的深化是非常必要的。本篇文章主要是對(duì)少數(shù)民族農(nóng)信社金融服務(wù)難點(diǎn)進(jìn)行分析并提出相關(guān)的一些政策建議。

關(guān)鍵詞：少數(shù)民族；農(nóng)信社；金融服務(wù)；難點(diǎn)；政策意見

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）019-000-01

隨著國家對(duì)少數(shù)民族地區(qū)實(shí)施了農(nóng)信社的試點(diǎn)改革，農(nóng)信社這一金融服務(wù)機(jī)構(gòu)在經(jīng)營規(guī)模上逐漸擴(kuò)大，在管理機(jī)制以及相關(guān)的內(nèi)部控制制度上得到了不斷的改善，對(duì)公司的智力越來越規(guī)范化，在產(chǎn)權(quán)關(guān)系的定位上越來越清晰與明了，這些方面的不斷發(fā)展對(duì)于民族地區(qū)金融服務(wù)三農(nóng)的主體地位進(jìn)行了進(jìn)一步的深化與鞏固，對(duì)國家發(fā)展民族地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策有了實(shí)質(zhì)性的落實(shí)，極大的推動(dòng)了民族地區(qū)的新農(nóng)村建設(shè)。但是整體看來，民族地區(qū)的經(jīng)濟(jì)水平還是有較大的局限性，少數(shù)民族的農(nóng)村信用社在實(shí)際的運(yùn)營過程中仍然存在著不少的難點(diǎn)，這些難點(diǎn)要與少數(shù)民族地區(qū)的實(shí)際情況相結(jié)合，從而更好的解決這些難點(diǎn)。

一、少數(shù)民族地區(qū)農(nóng)信社面臨的金融服務(wù)難點(diǎn)

少數(shù)民族農(nóng)信社近年來不斷加大金融支農(nóng)力度并不斷增強(qiáng)自身地域風(fēng)險(xiǎn)的能力，對(duì)于少數(shù)民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了有力的支持，同時(shí)對(duì)于促進(jìn)民族之間的團(tuán)結(jié)與和諧社會(huì)的構(gòu)建起到了不可忽視的作用。但是在這個(gè)過程中，還是有一些服務(wù)的難點(diǎn)存在，對(duì)于農(nóng)信社金融業(yè)務(wù)的發(fā)展有一定的阻礙，這些難點(diǎn)主要表現(xiàn)為以下幾點(diǎn)：

1.在貸款問題上存在一定的矛盾

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，國家也在不斷的加大對(duì)少數(shù)民族地區(qū)的扶持力度，很多居民的生產(chǎn)生活方式都有了很大的提高，對(duì)于日常生活以及生產(chǎn)所需要的資金已經(jīng)能夠做到自給自足，因此大部分的資金信貸主要用于改善自己的居住環(huán)境、對(duì)子女的教育進(jìn)行投資以及進(jìn)行規(guī)模性的經(jīng)營活動(dòng)等，這些方面的信貸額度一般都在萬元之上，雖然很多信用社提升了自己的信用貸款額度，但是在很多方面還是不能滿足農(nóng)戶的需求，還有一些信貸用戶獲取貸款主要是用于資金的調(diào)劑，這給農(nóng)信社管理信貸帶來了一定的困難，由于信貸用戶的實(shí)際貸款需求與農(nóng)信社的授信額度不匹配，于是就產(chǎn)生了貸款難和難貸款的矛盾現(xiàn)象。

2.農(nóng)信社的信貸資金沒有好的項(xiàng)目匹配

央行不斷對(duì)銀行存款準(zhǔn)備金比率進(jìn)行上調(diào)，但是對(duì)農(nóng)信社卻沒有此項(xiàng)要求，主要是為了對(duì)農(nóng)信社加大對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度進(jìn)行鼓勵(lì)。但是一些地方的好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展項(xiàng)目比較少，農(nóng)信社很難找到那些信貸支持的項(xiàng)目；再者由于當(dāng)時(shí)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)在實(shí)力較為薄弱，不能滿足企業(yè)的貸款擔(dān)保條件，對(duì)于企業(yè)自身來說不能提供真實(shí)有效的資料，這些都影響著企業(yè)的貸款。

農(nóng)信社自身的經(jīng)營管理有待改善，對(duì)于市場的判斷失誤較多，因此會(huì)形成一些不良貸款，另外在固定資產(chǎn)的建設(shè)上投入較少，用于進(jìn)行金融服務(wù)的手段比較落后，已經(jīng)不能滿足新時(shí)代人們的需求，一些基層的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)信社的監(jiān)管方式和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以商業(yè)銀行為標(biāo)桿，在相關(guān)的問題的執(zhí)行上較為嚴(yán)格，使得農(nóng)信社的工作人員積極性受到了打擊，而且農(nóng)信社在市場競爭越來越激烈的大環(huán)境下處于一種弱勢的地位，這些都對(duì)農(nóng)信社的發(fā)展很不利。

二、少數(shù)民族地區(qū)農(nóng)信社可持續(xù)發(fā)展的政策意見

1.在財(cái)稅政策上予以扶持

建立相關(guān)的財(cái)政補(bǔ)助、稅收優(yōu)惠等機(jī)制，加大扶持少數(shù)民族地區(qū)農(nóng)信社的力度，首先可以實(shí)施一些較為優(yōu)惠的稅收政策，在稅收上給予一定的減免，減免的金額可以用作對(duì)壞賬的損失做準(zhǔn)備，從而提升農(nóng)信社自身的資本實(shí)力；另外在農(nóng)信社對(duì)信貸產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新與試行的階段，可以減免農(nóng)信社的營業(yè)稅稅收，用來填補(bǔ)一些不可預(yù)見的損失，從而鼓勵(lì)農(nóng)信社開展服務(wù)創(chuàng)新工作，比如通過增加便于農(nóng)村進(jìn)行支付結(jié)算的科技建設(shè)投入，對(duì)農(nóng)信社金融服務(wù)手段的創(chuàng)新等。

2.在監(jiān)管環(huán)境上進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆潘?/p>

與商業(yè)銀行相比，農(nóng)信社的改革與發(fā)展還是有一定的差距存在。以商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)農(nóng)信社進(jìn)行監(jiān)管，很容易打擊到相關(guān)工作人員的積極性和主動(dòng)性，因此在實(shí)施監(jiān)管的過程中，與少數(shù)民族地區(qū)農(nóng)信社的實(shí)際發(fā)展情況相結(jié)合，使得監(jiān)管指標(biāo)更具合理化，有效的調(diào)動(dòng)農(nóng)信社內(nèi)部人員的工作積極性，施行一些符合農(nóng)信社實(shí)際的監(jiān)管政策，為農(nóng)信社建立一個(gè)相對(duì)寬松的監(jiān)管環(huán)境，從而更好的促進(jìn)農(nóng)信社的積極健康發(fā)展。

3.建立公平的競爭環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制

經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷推動(dòng)著社會(huì)的進(jìn)步，各行各業(yè)的競爭也是愈演愈烈，對(duì)于農(nóng)村金融市場來說同樣如此，一些商業(yè)銀行為了獲取更多的市場份額，將自己利率低的優(yōu)勢充分發(fā)揮與農(nóng)信社搶奪客戶資源，而農(nóng)信社又沒有什么絕對(duì)性的優(yōu)勢，因此在競爭環(huán)境中總是處于弱勢的一方，這就需要國家對(duì)造成農(nóng)信社形成不良資產(chǎn)的因素進(jìn)行消除，給予農(nóng)信社一定的特殊政策扶持，建立起一個(gè)公平的競爭環(huán)境；另外建立政策性風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，可以分擔(dān)轉(zhuǎn)移一些金融風(fēng)險(xiǎn)，降低金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而提升農(nóng)信社提供信貸服務(wù)的積極性。

三、結(jié)語

少數(shù)民族地區(qū)的農(nóng)村信用社所處的區(qū)域具有一定的特殊性，因此對(duì)于民族地區(qū)農(nóng)村信用社的發(fā)展來說，一定要與民族地區(qū)的實(shí)際發(fā)展情況相結(jié)合，積極爭取稅收優(yōu)惠政策并對(duì)其細(xì)化，對(duì)民族地區(qū)的現(xiàn)行信用社賦稅結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化，建立民族地區(qū)農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠的長效機(jī)制，從而更好的解決與發(fā)展三農(nóng)，促進(jìn)少數(shù)民族地區(qū)農(nóng)信社的積極健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]雷志堅(jiān).關(guān)于少數(shù)民族地區(qū)農(nóng)信社金融服務(wù)的難點(diǎn)及政策建議[J].區(qū)域金融研究，2010，32（12）：59-62.

[2]張延軍.分析成因克服難點(diǎn)促進(jìn)農(nóng)村信用社健康發(fā)展--對(duì)少數(shù)民族地區(qū)農(nóng)村信用社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管的剖析[J].甘肅金融，2003，23（2）：43-45.

[3]張志發(fā).少數(shù)民族地區(qū)農(nóng)村信用社改革問題研究[D].吉首大學(xué)，2013.