孫佃青

摘 要 小微企業(yè)在社會發(fā)展中的地位和作用越來越突出，但是因為小微企業(yè)的整體發(fā)展存在風(fēng)險抵抗能力不足，經(jīng)濟發(fā)展容易陷入困境等問題，所以需要關(guān)注和支持我國小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級，制定多項政策支持小微企業(yè)發(fā)展。本文從我國小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀入手，綜合分析了我國小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的優(yōu)勢和劣勢，最后對小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級路徑思考進行了完整總結(jié)。

關(guān)鍵詞 小微企業(yè) 轉(zhuǎn)型升級 路徑思考

一、引言

現(xiàn)階段小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級難度仍然較大，若想保證金融體制改革作用于小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展，還需要進一步深化改革與普惠政策優(yōu)化才能辦到。需要豐富金融體系、構(gòu)筑多層次資本市場、確保金融創(chuàng)新、規(guī)劃監(jiān)管體系。從多方面支持和引導(dǎo)小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展。

二、我國小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

我國小微企業(yè)在國內(nèi)占比較大，金融體制改革逐步側(cè)重小微企業(yè)則是大勢所趨。然而，縱觀金融體制改革前期工程成果來看，普惠政策開展過程中，“普惠”并容仍是現(xiàn)在小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級貸款的難題所在。細窺小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級渠道，銀行、小貸公司與P2P平臺是其轉(zhuǎn)型升級貸款的主要渠道。然而，就融360發(fā)布的“小微企業(yè)普惠指數(shù)”可知，現(xiàn)階段小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級渠道普遍存在問題：銀行機構(gòu)“惠而不普”；小貸公司與P2P平臺則是“普而不惠”。由此可見，現(xiàn)階段小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級難度仍然較大，若想保證金融體制改革作用于小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展，還需要進一步深化改革與普惠政策優(yōu)化才能辦到。[1]

三、小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的優(yōu)勢和劣勢

（一）小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的優(yōu)勢

小微企業(yè)在發(fā)展過程中具備一定的發(fā)展優(yōu)勢，這些優(yōu)勢決定了其轉(zhuǎn)型升級發(fā)展的科學(xué)性?？梢哉f，憑借小微企業(yè)本身的發(fā)展優(yōu)勢，其轉(zhuǎn)型升級價值正逐漸凸顯。眾所周知，小微企業(yè)其企業(yè)規(guī)模不及大中企業(yè)，并占據(jù)我國94.15%的市場比率。在如此高競爭對手的前提下，小微企業(yè)若想保證長足發(fā)展，實現(xiàn)企業(yè)綜合實力的提升，在企業(yè)投資創(chuàng)新與企業(yè)人才培養(yǎng)上所花費的力度將十分巨大。[2]借助探索全新的企業(yè)經(jīng)營模式以及全新的企業(yè)投資項目，小微企業(yè)將從先進性與前瞻性上作出卓越貢獻，開拓良好的市場前景。這無論對社會發(fā)展、經(jīng)濟建設(shè)，抑或是對社會生活水平提升，社會現(xiàn)代化發(fā)展而言都擁有至關(guān)重要的作用。[3]

（二）小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展劣勢

在傳統(tǒng)的金融體制下，小微企業(yè)面臨的轉(zhuǎn)型升級劣勢較多，這與企業(yè)自身的經(jīng)營狀況和資金籌集情況有著較為直接的關(guān)系。首先，經(jīng)營劣勢。小微企業(yè)的管理者和決策者由于自身決策的失誤或管理方式不當，在經(jīng)營與投資過程中將承擔(dān)和面臨一定風(fēng)險。這些風(fēng)險主要表現(xiàn)為資金的使用方式不合理，對資金缺乏系統(tǒng)化和科學(xué)化的管理，由此造成小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展實力不夠，以至于形成轉(zhuǎn)型升級發(fā)展劣勢。其次，小微企業(yè)面臨負債風(fēng)險。通常情況下，企業(yè)的發(fā)展轉(zhuǎn)型升級是籌集所得，短期轉(zhuǎn)型升級也囊括其中。但是部分小微企業(yè)在轉(zhuǎn)型升級過程中對債務(wù)的結(jié)構(gòu)和規(guī)模安排不合理，往往會面臨巨大的還款壓力，企業(yè)資金鏈極易發(fā)生斷裂，不利于企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，其造成的轉(zhuǎn)型升級發(fā)展劣勢不容小覷。最后，財務(wù)信息劣勢。企業(yè)根據(jù)財務(wù)機構(gòu)提供的數(shù)據(jù)分析進行有效的轉(zhuǎn)型升級，但是部分小微企業(yè)在決策過程中沒有獲得精準的財務(wù)信息，也沒有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的目標、時機、結(jié)構(gòu)等作出正確的判斷，從而使企業(yè)在轉(zhuǎn)型升級過程中遭受巨大的經(jīng)濟損失。

四、小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級路徑的思考

（一）借豐富金融體系支持小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級

深化金融體制改革，支持小微企業(yè)發(fā)展的第一步應(yīng)確保豐富金融體制，支持小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。對此，面對我國五大控股銀行及全國性股份制商業(yè)銀行霸占金融體系的現(xiàn)狀，豐富金融體系思想應(yīng)重點著眼于農(nóng)村村鎮(zhèn)銀行、小貸公司及典當行、轉(zhuǎn)型升級租賃公司等體系的建立，充分規(guī)劃與落實“普惠政策”，消除統(tǒng)一金融體系，不同政策引導(dǎo)的局面。保證無論是國有控股銀行還是商業(yè)銀行，再或是民營轉(zhuǎn)型升級機構(gòu)，都能嚴格遵循“普惠原則”，保證轉(zhuǎn)型升級及相關(guān)信貸活動真正做到低門檻、多層次、優(yōu)惠化，以便支持小微企業(yè)的科學(xué)發(fā)展，促進小微企業(yè)做大做強。

（二）構(gòu)筑多層次資本市場保證企業(yè)發(fā)展

眾所周知，從上海證券交易所開業(yè)運行至今，我國證券市場經(jīng)歷了25年的發(fā)展，對市場經(jīng)濟的支持與企業(yè)發(fā)展的支持功不可沒。然而，細窺我國現(xiàn)階段上市情況，其與現(xiàn)實經(jīng)濟發(fā)展需求不成比例，對現(xiàn)實市場經(jīng)濟的支持還遠遠不夠。因此，為實現(xiàn)證券市場支持小微企業(yè)科學(xué)發(fā)展，確保小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級科學(xué)化，改變小微企業(yè)單靠銀行貸款這唯一的轉(zhuǎn)型升級模式，以多層次資本市場來保證企業(yè)的發(fā)展壯大是現(xiàn)階段金融體制改革的關(guān)鍵。因此，結(jié)合李克強總理于2014年11月19日召開的國務(wù)院常委會上的指導(dǎo)思想，保證初開科學(xué)的股票發(fā)行注冊方案，降低小微企業(yè)入市門檻，有效打造適合于小微企業(yè)的私募政策，并敦促新三板的科學(xué)建設(shè)，以此來保證小微企業(yè)在多層次的資本市場中選擇合適的轉(zhuǎn)型升級手段，推動小微企業(yè)的蓬勃發(fā)展。

（三）確保金融創(chuàng)新支持小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級

深化金融體制改革是保證金融體制的創(chuàng)新活力，著眼于小微企業(yè)的發(fā)展需求，利用多元化轉(zhuǎn)型升級思想，打造適合小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級項目。因此，在金融體制改革的倡導(dǎo)下，小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級機構(gòu)改革勢在必行。成立全新的信貸專營組織，開發(fā)全新形式的金融轉(zhuǎn)型升級產(chǎn)品，針對優(yōu)秀的小微企業(yè)，實行科學(xué)的金融扶持，以便保證具有潛力的小微企業(yè)高速發(fā)展，為社會整體進步提供助力。對此，敦促各地政府，收集并整理潛在優(yōu)勢企業(yè)，通過一系列金融扶持政策，保證從經(jīng)營場所、設(shè)備保障到水電煤氣、供暖保障等均能給予相應(yīng)支持，從而減緩小微企業(yè)的資本運營壓力，確保其能更妥善且實效地運用轉(zhuǎn)型升級資金，保障企業(yè)科學(xué)發(fā)展的同時，也為整個行業(yè)、整個市場經(jīng)濟提供助力。

（四）規(guī)劃監(jiān)管體系打造金融安全體系

金融體系豐富、金融市場多元、金融產(chǎn)品創(chuàng)新雖然可保證金融體制改革科學(xué)落實于小微企業(yè)發(fā)展中，但從市場經(jīng)濟穩(wěn)定的角度來看，一切的改革策略均應(yīng)立足于科學(xué)的監(jiān)管體制之上，才能保證金融體制改革科學(xué)，金融市場發(fā)展科學(xué)，小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級科學(xué)。因此，借鑒國內(nèi)外先進的金融監(jiān)管經(jīng)驗，打造科學(xué)的金融監(jiān)管規(guī)則與政策，確保對金融風(fēng)險有高預(yù)判、高預(yù)警機制，從而有效支持金融體制科學(xué)改革，確保金融體制扶持小微企業(yè)發(fā)展。對此，本文認為，發(fā)揮中央金融管理部門職能，以中央指導(dǎo)、地方協(xié)調(diào)，共同敦促監(jiān)督，優(yōu)化金融市場環(huán)境為目標，打造科學(xué)金融安全體系，構(gòu)筑金融安全網(wǎng)絡(luò)，有方法、講科學(xué)，確保小微企業(yè)的科學(xué)發(fā)展。

五、結(jié)語

我國小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級發(fā)展應(yīng)該首先明確自身發(fā)展的優(yōu)勢和劣勢，需要豐富金融體系、構(gòu)筑多層次資本市場、確保金融創(chuàng)新、規(guī)劃監(jiān)管體系。從多方面支持和引導(dǎo)小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展。

（作者單位為山東省未成年犯管教所）

參考文獻

[1] 褚靜濤.關(guān)于支持小微企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的思考[J].吉林金融研究，2012（01）：47-49.

[2] 農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行營業(yè)部課題組，唐曼.推進智慧轉(zhuǎn)型 建設(shè)智慧銀行——關(guān)于小微企業(yè)金融支持的調(diào)查與思考[J].現(xiàn)代金融，2014（02）：13-15.

[3] 魏杰，李陽子，施戍杰.支持小微企業(yè)發(fā)展的若干思考[J].稅務(wù)研究，2014（08）：6-11.