于行

摘要：商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用，是提供社會(huì)金融服務(wù)的核心力量。當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度加快，經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)明顯，金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，商業(yè)銀行不僅要面臨競(jìng)爭(zhēng)，還要承受金融產(chǎn)品帶來的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越來越突出。因此，商業(yè)銀行若想持續(xù)發(fā)展，贏得市場(chǎng)，就要加快信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，把信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降低到可控范圍內(nèi)，確保經(jīng)營(yíng)效益實(shí)現(xiàn)。本文將針對(duì)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制展開研究和分析。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸業(yè)務(wù)；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)控制

中圖分類號(hào)：F832.33 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）022-000-01

引言

商業(yè)銀行是我國(guó)金融體系重要組成部分，發(fā)揮著重要社會(huì)職能，無疑是當(dāng)前促進(jìn)金融市場(chǎng)持續(xù)發(fā)展的核心力量，在銀行業(yè)中占據(jù)重要位置。但由于我國(guó)金融市場(chǎng)起步晚，金融監(jiān)管滯后，且信用機(jī)制不成熟，使得商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高居不下。這非常不利于商業(yè)銀行穩(wěn)定發(fā)展，因此商業(yè)銀行自身應(yīng)針對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，采取有效風(fēng)險(xiǎn)管理與控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)，使自身能處于一直良性運(yùn)營(yíng)狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)金融體系的長(zhǎng)期穩(wěn)定，健康持續(xù)發(fā)展。

一、商業(yè)銀行特點(diǎn)

商業(yè)銀行是以營(yíng)利為目的，以多種金融負(fù)債形式籌集資金、多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，且具有信用創(chuàng)造功能的金融機(jī)構(gòu)，其主要業(yè)務(wù)集中在存款和信貸業(yè)務(wù)，收入來源是信貸業(yè)務(wù)，信貸資產(chǎn)占總資產(chǎn)70%左右，是金融體系核心組成部分之一，是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)上解決企業(yè)融資問題的主要力量，擔(dān)負(fù)著：支付中介、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)、信用創(chuàng)造、信用中介等金融服務(wù)職能，推動(dòng)著社會(huì)經(jīng)濟(jì)流動(dòng)，是商業(yè)信貸業(yè)務(wù)提供的主力軍。

二、商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)是信貸，但信貸業(yè)務(wù)伴隨著信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。相關(guān)調(diào)查研究表明，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率雖呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，損失類不良貸款卻在持續(xù)增加，損失類貸款數(shù)額達(dá)到656.6億元，截止2015年，全國(guó)商業(yè)銀行不良貸款余額突破五千億。這說明當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀并不樂觀，信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為制約商業(yè)銀行發(fā)展的關(guān)鍵要素，關(guān)系商業(yè)銀行存亡。誘發(fā)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的因素多種多樣，風(fēng)險(xiǎn)類型主要可分為：非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)兩大類。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有：突發(fā)性、復(fù)雜性、隱蔽性、擴(kuò)散性，輕則對(duì)商業(yè)銀行自身造成經(jīng)濟(jì)損失，重則對(duì)金融體系造成沖擊，擾亂金融秩序。非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)通常不可控、不可預(yù)知，多為由社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及自然風(fēng)險(xiǎn)誘發(fā)。市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)多可控、可預(yù)防，這類風(fēng)險(xiǎn)主要由借款人引起。例如：偽造財(cái)務(wù)報(bào)表及利潤(rùn)信息，騙取貸款等等。商業(yè)銀行若想降低風(fēng)險(xiǎn)，控制不良貸款，便應(yīng)加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。

三、商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施

通過前文分析不難看出商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性和必要性，只有降低貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障貸款資產(chǎn)安全，才能確保經(jīng)濟(jì)效益，遏制不良貸款，提高利潤(rùn)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)采取有效風(fēng)險(xiǎn)控制措施，控制貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。下面通過幾點(diǎn)來分析商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施：

（一）建立科學(xué)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系

以往信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制過程中，由于缺少科學(xué)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)預(yù)計(jì)不準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)控制有效性差。想對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估，必須建立科學(xué)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，構(gòu)建信貸評(píng)估模型，從而評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)類型與客戶信貸能力，準(zhǔn)確判斷客戶最大承貸能力，基于評(píng)估結(jié)果確定信貸規(guī)模、回報(bào)率、風(fēng)險(xiǎn)比例，為風(fēng)險(xiǎn)控制提供導(dǎo)向，提高風(fēng)險(xiǎn)控制針對(duì)性和實(shí)效性，真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制職能。具體信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系建立中，要綜合考慮各項(xiàng)因素，確保評(píng)估體系科學(xué)性和可行性。

（二）建立規(guī)范信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序

想要提升信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制力度，提高風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的有效性，必須要規(guī)范信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序，從而使信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制走形規(guī)范化、正規(guī)化，使風(fēng)險(xiǎn)控制職能能得到最大化發(fā)揮。因此，商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)實(shí)際情況及風(fēng)險(xiǎn)管理與控制需要完善信貸風(fēng)險(xiǎn)控制程序，建立風(fēng)險(xiǎn)控制檔案，按照風(fēng)險(xiǎn)控制要求對(duì)信貸業(yè)務(wù)辦理進(jìn)行監(jiān)督，提升自身風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別度與防范能力，進(jìn)一步減少風(fēng)險(xiǎn)因素，將風(fēng)險(xiǎn)降低到可控范圍內(nèi)。

（三）建立信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都具有風(fēng)險(xiǎn)，自然信貸也不例外，且信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性，不可完全避免，只能通過風(fēng)險(xiǎn)控制措施將風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)將至最低，控制風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。因此，為促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制職能發(fā)揮，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平和質(zhì)量，應(yīng)加強(qiáng)事前控制，建立信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，采取預(yù)防性控制措施，提升商業(yè)銀行對(duì)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敏感度，基于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制構(gòu)建動(dòng)態(tài)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式，增強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力與控制能力。

四、結(jié)束語

通過正文分析可以知道，商業(yè)銀行在金融領(lǐng)域中發(fā)揮著重要職能，其自身以信貸業(yè)務(wù)為主要收入來源。信貸業(yè)務(wù)雖利益大，但也伴隨著風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行若想實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)因素，必須采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

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