[摘 要]商業(yè)貸款是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務(wù)，商業(yè)貸款風(fēng)險控制是銀行經(jīng)營的關(guān)鍵事項。由于短期商業(yè)貸款和中長期商業(yè)貸款具有較大的不同，本文分別對其風(fēng)險控制策略予以研究。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行 商業(yè)貸款 風(fēng)險控制

中圖分類號：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1009-914X（2016）18-0125-01

一、短期商業(yè)貸款信貸風(fēng)險控制策略

1、防止借款人提供虛假資料

防范借款人提供虛假資料的最有效的辦法是客戶經(jīng)理親自參與辦理重要的法律手續(xù)。對于擔(dān)保貸款，客戶經(jīng)理對擔(dān)保人提供的擔(dān)保（包括保證、抵（質(zhì)）押、質(zhì)押）資料應(yīng)到擔(dān)保人單位實地當(dāng)面核對，以確保擔(dān)保行為的真實性，若擔(dān)保人為有限責(zé)任公司或股份有限公司，應(yīng)根據(jù)其章程要求公司董事會會股東大會出具同意擔(dān)?；蛲獾郑ㄙ|(zhì)）押的決議，并對董事會成員簽字的合法性進(jìn)行確認(rèn)。若抵（質(zhì)）押物系國有企業(yè)所有，客戶經(jīng)理還必須當(dāng)面取得有權(quán)部門出具的同意抵（質(zhì)）押的函件。若抵（質(zhì)）押為借款人與他人共同所有，客戶經(jīng)理必須當(dāng)面取得共有所有人出具的同意為其抵（質(zhì)）押的書面證明。最后，對于抵（質(zhì)）押財產(chǎn)，客戶經(jīng)理還應(yīng)與借款企業(yè)相關(guān)人員共同到抵（質(zhì)）押登記部門能力登記手續(xù)。這樣客戶經(jīng)理便能在一定程度上有效防范借款人提供的虛假資料。

2、在發(fā)放貸款前要求借款人落實第一還款來源

在任何情況下，銀行都應(yīng)充分重視第一還款來源，因為以保證或抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式降低的風(fēng)險并不是絕對的。在信貸實務(wù)中，保證或者抵（質(zhì)）押擔(dān)保貸款往往存在許多問題和不可預(yù)測性。如企業(yè)經(jīng)營狀況發(fā)生變化，無力償還貸款，或因經(jīng)濟(jì)糾紛不愿償還貸款，使得銀行債務(wù)懸空；再如在訴訟過程中收到外部干擾，不能正常執(zhí)行或執(zhí)行結(jié)果對銀行不利；又如，如果法院對抵（質(zhì)）押物進(jìn)行拍賣時，重新評估價比原價低，加上拍賣費、印花稅、措施建設(shè)稅等，銀行還是會遭受一定的損失。因此，銀行必須重視第一還款來源，根據(jù)借款人的經(jīng)營管理狀況、領(lǐng)導(dǎo)人水平的高低及企業(yè)發(fā)展?jié)摿C合考慮是否發(fā)放貸款。

3、辨認(rèn)虛假用途的借款申請

根據(jù)短期商業(yè)貸款的使用特點，如果企業(yè)編造虛假用途的貸款合同，客戶經(jīng)理可以有針對性的采取措施予以辨別。對于制造業(yè)，可以了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，客戶經(jīng)理可以下到車間，隨機(jī)找人交談，以掌握企業(yè)產(chǎn)品銷路是否暢通，最近是否會擴(kuò)大規(guī)模等，因為如果企業(yè)管理層有這些打算，一般會在各種場合進(jìn)行宣傳。對于批發(fā)企業(yè)及零售企業(yè)，辨認(rèn)方法是要求客戶提供“商品購銷合同”，并對合同的真實性進(jìn)行調(diào)查了解。對于服務(wù)企業(yè)，如果客戶經(jīng)理從其賬上看不出應(yīng)收賬款的明顯增加，或與有關(guān)人員交談時了解到企業(yè)并無擴(kuò)大規(guī)模的愿望及能力，則貸款用途大多不真實。

4、認(rèn)真落實貸款保證或抵（質(zhì)）押物擔(dān)保措施

現(xiàn)階段，銀行一般很少會向客戶提供信用貸款，通常會要求解開企業(yè)以自有財產(chǎn)進(jìn)行抵（質(zhì)）押或要求借款人提供擔(dān)保資產(chǎn)好具有擔(dān)保能力的保證。如果貸款保證或抵（質(zhì)）押物擔(dān)保措施落實，就能夠有效防范風(fēng)險?？蛻艚?jīng)理落實貸款保證或抵（質(zhì)）押擔(dān)保措施時要特別做好以下幾方面的工作。

（1）對擔(dān)保人的擔(dān)保資格和經(jīng)濟(jì)實力進(jìn)行審核。

（2）對抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬證明進(jìn)行審核。

（3）確定合理的抵（質(zhì)）押率。

（4）督促借款人辦妥抵（質(zhì)）押財產(chǎn)的各項法律手續(xù)。

5、通過各種培訓(xùn)提高客戶經(jīng)理的綜合素質(zhì)，嚴(yán)格獎懲制度

銀行通過培訓(xùn)提高客戶經(jīng)理的職業(yè)道德修養(yǎng)，樹立正確的人生觀和道德觀；根據(jù)對客戶經(jīng)理的知識結(jié)構(gòu)要求，有針對性地進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)水平。同時，銀行還應(yīng)建立嚴(yán)格的獎懲制度，對于違反制度規(guī)定造成銀行資金風(fēng)險的人進(jìn)行嚴(yán)厲處罰，以示警戒；對于工作認(rèn)真細(xì)致，辦理業(yè)務(wù)時從不出現(xiàn)差錯，也沒有出現(xiàn)過問題貸款的客戶經(jīng)理，給予一定獎勵，培養(yǎng)高素質(zhì)客戶經(jīng)理對銀行的忠誠度和歸屬感。只有建立起一支素質(zhì)高、能力強(qiáng)的客戶經(jīng)理隊伍，銀行才能發(fā)掘到更多好客戶，從根本上方法信貸風(fēng)險。

二、中長期商業(yè)貸款信貸風(fēng)險控制策略

由于中長期商業(yè)貸款多為項目投資建設(shè)貸款，從項目論證到貸款發(fā)放，周期長、參與方眾多，在短期商業(yè)貸款中常見的虛假借款人、虛假借款用途、虛假財務(wù)報表的粉飾等風(fēng)險極少發(fā)生。對于中長期商業(yè)貸款風(fēng)險控制，一方面要按照銀行的風(fēng)險管理程序，通過信貸風(fēng)險管理的各個步驟、各種方法加以預(yù)防和消除。另一方面要根據(jù)中長期商業(yè)貸款的特殊性，有針對性地采取一些行之有效的方法。

1、謹(jǐn)慎選擇中長期商業(yè)貸款項目

由于中長期商業(yè)貸款風(fēng)險大而且一旦真正發(fā)生風(fēng)險，對銀行的影響重大而深遠(yuǎn)，因此必須以非常審慎的思維來選擇貸款項目。要做到謹(jǐn)慎選擇貸款項目，必須要有相應(yīng)的信貸政策或指導(dǎo)原則作保障。具體來說，就是要有一套嚴(yán)格的貸款項目選擇標(biāo)準(zhǔn)，依照標(biāo)準(zhǔn)及時地把潛在風(fēng)險大的貸款項目淘汰出局，對于可貸不可貸的項目、把握不準(zhǔn)、心里不踏實的項目，堅決拒之門外。一般來說，商業(yè)銀行選擇中長期商業(yè)貸款項目時至少要考慮以下幾項標(biāo)準(zhǔn)。

（1）貸款項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃及相關(guān)法律制度，是否符合國家貨幣信貸政策和融資管理要求。

（2）項目借款人經(jīng)驗業(yè)績是否良好，經(jīng)濟(jì)實力是否強(qiáng)大，資信度是否可靠。

（3）項目借款人是否有較高素質(zhì)的管理團(tuán)隊，是否具有較強(qiáng)的管理能力。

（4）項目投資和資金籌措計劃是否落實，資本金比例是否達(dá)到規(guī)定要求。

（5）擬采用的工藝技術(shù)和設(shè)備是否先進(jìn)適用。

（6）項目投產(chǎn)后一定時間內(nèi)產(chǎn)品是否適銷對路，有無競爭優(yōu)勢和實力。

（7）項目財務(wù)效益和經(jīng)濟(jì)效益是否顯著，有無綜合還貸能力。

（8）項目所在地區(qū)政治經(jīng)濟(jì)文化社會環(huán)境是否良好等。

2、提高中長期商業(yè)貸款審查、審批水平和質(zhì)量

中長期商業(yè)貸款的審查與審批難度相對較大，中長期商業(yè)貸款項目涉及知識的多樣性、項目技術(shù)的專業(yè)性和復(fù)雜性，銀行信貸調(diào)查和審批人員具有更多的專門知識和更豐富的經(jīng)驗。此外，由于時間、人力和物力的限制，銀行也難以對每個貸款項目進(jìn)行深入、全面和正確的評估和判斷。由于中長期商業(yè)貸款的復(fù)雜性與銀行信貸審批人員專業(yè)素養(yǎng)等方面的局限性之間的矛盾，客觀上不可避免地出現(xiàn)由于審查水平不高而導(dǎo)致出現(xiàn)信貸風(fēng)險。正因為如此，提高銀行貸款審查、審批的水平和質(zhì)量，就成為有效控制貸款項目的一個重要環(huán)節(jié)。提高信貸審查人員信貸審查、審批水平的一個重要方式就是實行信用審查人員項目審查專業(yè)化分工，也就是同一個信用審查人員長期專門從事一個或幾個行業(yè)的項目審查，這樣，信用審查人員在該行業(yè)中的信用審查水平或?qū)I(yè)經(jīng)驗就會得到極大提高，成為某一個或幾個行業(yè)領(lǐng)域的專家，有利于提高項目風(fēng)險的判斷水平，作出正確決策。

3、合理安排貸款結(jié)構(gòu)，采取有效措施降低風(fēng)險

所謂貸款結(jié)構(gòu)，是指貸款金額、還款期限、還款方式、貸款支持、利率及其他方面限制性條件等要素的安排。良好的貸款結(jié)構(gòu)安排是具有藝術(shù)性的控制貸款風(fēng)險的有效手段，它要求在過于苛刻和過于寬松的結(jié)構(gòu)性之間保持一種良好的平衡。過于苛刻的貸款條件會使借款人缺乏所需要的資金，并導(dǎo)致企業(yè)無法按其原定的計劃來發(fā)展，除非它獲得更多的資金或更長的還款期限；相反，過于寬松的貸款條件又會使銀行無法保證借款人很好地使用資金并按時償還債務(wù)。對于大型貸款項目而言，貸款結(jié)構(gòu)的安排過程可能是一個非常復(fù)雜和漫長的過程。然而，這個環(huán)節(jié)對擬同意貸款項目的風(fēng)險控制是十分有意義的。

貸款結(jié)構(gòu)安排及其他措施的主要內(nèi)容包括以下幾個方面：

（1）強(qiáng)化貸款支持保障程度?？梢砸箜椖拷杩钊嗽龃筚Y本金比例，盡可能設(shè)定完善的抵押，或要求信用較高的政府等機(jī)構(gòu)擔(dān)保，要求借款人對投資項目購買充足的保險，如設(shè)備保險、停工保險、實施賠償責(zé)任險等。

（2）采取有效措施降低工程完工風(fēng)險?？梢砸蠼杩钊诉x擇管理水平高、技術(shù)手段先進(jìn)的知名施工企業(yè)，選擇信譽(yù)高的工程監(jiān)理機(jī)構(gòu)，并要求借款人提供工程質(zhì)量和完工擔(dān)保等。

（3）可以采取銀團(tuán)貸款方式分散和減低貸款風(fēng)險。建設(shè)大型項目需要大量資金，一家銀行出于實力或風(fēng)險考慮，可以牽頭組織銀團(tuán)或參與銀團(tuán)向借款人提供中長期貸款。

銀行貸款結(jié)構(gòu)安排和貸款條件的設(shè)定要在相關(guān)法律合同、協(xié)議、承諾、備忘錄等文件中明文規(guī)定。銀行要對規(guī)定的執(zhí)行情況進(jìn)行嚴(yán)密的監(jiān)督檢查，這樣才能把各項措施落到實處并取得應(yīng)有的效果。

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作者簡介

張慧，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司天津津南支行運營主管，本科畢業(yè)于蘭州大學(xué)管理學(xué)院，現(xiàn)天津財經(jīng)大學(xué)在職研究生在讀。