沈玉華

摘要： 本文首先介紹了貴州科技型中小企業(yè)面臨的融資現(xiàn)狀，并從科技型中小企業(yè)的內(nèi)部條件分析了這一現(xiàn)狀的形成原因， 借鑒國(guó)外金融支持科技型中小企業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)國(guó)內(nèi)已經(jīng)建立的科技型中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的典型做法，在貴州構(gòu)建一個(gè)政府、銀行、保險(xiǎn)多方參與的科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。

Abstract： This paper firstly introduces the financing situation of the scientific and technological small and medium-sized enterprises in Guizhou， and analyzes the formation causes of the current situation from the internal conditions of the scientific and technological small and medium-sized enterprises. This paper draws lessons from the foreign successful experience of the scientific and technological small and medium-sized enterprises supported by the finance， summarizes the typical practice of the loan risk compensation mechanism established by the domestic scientific and technological small and medium-sized enterprises to build a credit risk compensation mechanism participated by multi participation of government， banks， insurance in Guizhou.

關(guān)鍵詞： 科技型中小企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)；補(bǔ)償

Key words： scientific and technological small and medium-sized enterprise；credit risk；compensate

中圖分類號(hào)：F275 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4311（2016）31-0046-03

0 引言

近年來(lái)，貴州的科技產(chǎn)業(yè)有了長(zhǎng)足發(fā)展，2008年-2013年間通過(guò)支撐計(jì)劃、火炬計(jì)劃、星火計(jì)劃等國(guó)家級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目，貴州省累計(jì)投入科技資金56.89億元，實(shí)施項(xiàng)目帶來(lái)新增產(chǎn)值年均增長(zhǎng)10.41%，凈利潤(rùn)年均增長(zhǎng)28.01%。截止到2015年第一季度貴州省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值達(dá)到587.86億元，同比增長(zhǎng)26.7%。但從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的整體形勢(shì)來(lái)看，貴州的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平在全國(guó)仍處于落后地位，科技對(duì)全省經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率仍不足，要想實(shí)現(xiàn)貴州經(jīng)濟(jì)的騰飛，加快推進(jìn)科技進(jìn)步與創(chuàng)新，加快推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，顯得日益重要和迫切。而在科技創(chuàng)新活動(dòng)中，科技型中小企業(yè)是最為活躍、最具經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿Φ膶?shí)體，因此，貴州省經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵將取決于科技型中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

1 貴州科技型中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀與成因

隨著國(guó)家對(duì)科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展的大力推動(dòng)及一系列支持科技型產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策相繼頒布實(shí)施，科技型企業(yè)受到了前所未有的關(guān)注和支持。但從政策的推行效果來(lái)看，絕大多數(shù)金融資源都流向了經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)的大型科技企業(yè)，像貴州這樣的經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的科技型中小企業(yè)仍然難以獲得企業(yè)發(fā)展所需的資金支持。在貴州94.4%的中小企業(yè)現(xiàn)階段都存在資金短缺問(wèn)題，2011年以來(lái)92%以上的中小企業(yè)都向銀行申請(qǐng)過(guò)貸款，但貸款獲批的比例不是很高，科技型中小企業(yè)獲得的資金更是少之又少。另一方面，在可以得到銀行貸款支持的情況下，放貸過(guò)程中的擔(dān)保、承兌匯票及保證金等相關(guān)手續(xù)的存在，使得銀行貸款融資的綜合成本達(dá)到12%以上，大部分科技型中小型企業(yè)根本負(fù)擔(dān)不起這樣的融資成本。銀行的信貸供給與科技型中小企業(yè)的資金需求之間存在巨大的缺口，這已成為制約科技型中小企業(yè)發(fā)展的致命因素，也是制約貴州實(shí)體經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)的關(guān)鍵因素。這當(dāng)中除了貴州的商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中對(duì)科技型中小企業(yè)的重視程度不夠外，與科技型中小企業(yè)自身?xiàng)l件關(guān)系極為密切。

1.1 科技型中小企業(yè)的輕資產(chǎn)

在貴州，目前金融機(jī)構(gòu)信貸模式仍以傳統(tǒng)固定資產(chǎn)抵押貸款為主，而大多數(shù)科技型中小企業(yè)是基于技術(shù)和知識(shí)發(fā)展起來(lái)的，無(wú)形資產(chǎn)所占比例較高。企業(yè)最核心的資產(chǎn)就是知識(shí)產(chǎn)權(quán)和專利技術(shù)等軟資產(chǎn)，缺乏可以抵押的有形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，這使得銀行在無(wú)實(shí)物抵押的情況下不愿貸款給科技型中小企業(yè)。而企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)備、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、專利技術(shù)等又存在著價(jià)值不確定性、估價(jià)困難、處置不易等問(wèn)題，使得金融機(jī)構(gòu)對(duì)科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)難以掌控和化解，信貸投放動(dòng)力明顯不足。

1.2 科技型中小企業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性

科技型中小企業(yè)雖然大多具備發(fā)展迅速、經(jīng)濟(jì)活力旺盛、創(chuàng)新力強(qiáng)的特點(diǎn)，但大多數(shù)科技型中小企業(yè)都存在著注冊(cè)資本少，自有資金不足，管理不規(guī)范、信息不透明、人員變動(dòng)頻繁等問(wèn)題，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性較差。同時(shí)，科技型中小企業(yè)輕資產(chǎn)、少抵押的狀況，又表明了企業(yè)自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力比較差，可以說(shuō)在信貸市場(chǎng)上科技型中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他企業(yè)，毫無(wú)融資優(yōu)勢(shì)可言。出于保證信貸資金安全的考慮，金融機(jī)構(gòu)在貸款業(yè)務(wù)上必然更傾向于風(fēng)險(xiǎn)低且穩(wěn)定的其他類型企業(yè)。

1.3 科技型中小企業(yè)的短期投資效益不顯著

雖然從長(zhǎng)遠(yuǎn)意義上來(lái)說(shuō)，科技型中小企業(yè)是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的源動(dòng)力和新亮點(diǎn)，但在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，扶持科技型中小企業(yè)短期內(nèi)對(duì)貴州經(jīng)濟(jì)的提振作用遠(yuǎn)不如扶持商業(yè)、服務(wù)業(yè)中小企業(yè)的成效顯著。而且從科技型中小企業(yè)的生命周期來(lái)看，無(wú)論是在初創(chuàng)期還是成長(zhǎng)期、成熟期都需要大量的信貸資金支持，對(duì)于金融資源原本就比較稀缺的貴州金融機(jī)構(gòu)而言，更不會(huì)將需要長(zhǎng)期大量投入而短期內(nèi)又得不到很好經(jīng)濟(jì)回報(bào)的科技型中小企業(yè)作為重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象。

總的來(lái)說(shuō)，主要是風(fēng)險(xiǎn)因素的存在使得貴州金融機(jī)構(gòu)不愿意向科技型中小企業(yè)提供融資服務(wù)。消除了貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素，也就打消了銀行的后顧之憂，科技型中小企業(yè)的發(fā)展就能得到足夠的金融支持。因此，科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的建立成為解決科技型中小企業(yè)融資困境的有效途徑。信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制是以一套行之有效的，能最大限度地彌補(bǔ)銀行已發(fā)生的信貸損失的規(guī)章制度為核心內(nèi)容的運(yùn)作機(jī)制，是消除信貸資產(chǎn)存量風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。為保證科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的良好運(yùn)轉(zhuǎn)，在構(gòu)建貴州省科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制之前，我們先來(lái)學(xué)習(xí)和借鑒一下國(guó)內(nèi)外科技金融持續(xù)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)?zāi)Ｊ?，這對(duì)保障貴州科技金融事業(yè)穩(wěn)健發(fā)展具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。

2 國(guó)內(nèi)外金融支持科技發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)

2.1 國(guó)外金融支持科技發(fā)展的成功經(jīng)驗(yàn)

2.1.1 美國(guó)的硅谷銀行模式

美國(guó)擁有世界上最為發(fā)達(dá)的資本市場(chǎng)和風(fēng)險(xiǎn)投資市場(chǎng)，形成了以科技產(chǎn)業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)投資和科技銀行相互聯(lián)動(dòng)的較為成熟的金融科技創(chuàng)業(yè)市場(chǎng)。硅谷銀行是世界上第一家商業(yè)化運(yùn)作的科技銀行。它主要服務(wù)于軟件與互聯(lián)網(wǎng)、電子信息技術(shù)、生命科學(xué)等新興行業(yè)，客戶主要是風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)所投資的科技企業(yè)。一方面，硅谷銀行以低利息吸收風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)或企業(yè)客戶存款，再以較高利息向科技型企業(yè)發(fā)放貸款，從而產(chǎn)生高的凈利息差，保證了銀行傳統(tǒng)的債權(quán)收益；另一方面，硅谷銀行直接或間接投資科技型企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)，分享科技型企業(yè)的股權(quán)增值收益。同時(shí)，硅谷銀行要求其發(fā)放貸款的企業(yè)必須將資金存放在硅谷銀行，從而可以有效地監(jiān)管的企業(yè)資金流向和使用情況。憑借在熟悉領(lǐng)域的專家團(tuán)隊(duì)以及與風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的緊密合作，硅谷銀行成功獲得了科技型企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，并實(shí)現(xiàn)了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制。

2.1.2 英國(guó)的科技擔(dān)保模式

2009 年，英國(guó)政府提出企業(yè)融資擔(dān)保計(jì)劃（EFG），為具有輕資產(chǎn)特點(diǎn)的科技型中小企業(yè)進(jìn)行融資擔(dān)保，營(yíng)業(yè)額在 2500 萬(wàn)英鎊以上的企業(yè)在政府擔(dān)保的前提下，可貸款 1000 英鎊到 100 萬(wàn)英鎊不等。對(duì)于逾期未支付貸款的科技企業(yè)，有權(quán)獲得商貸利息作為補(bǔ)償。同時(shí)對(duì)于個(gè)人及法人組織根據(jù)其投資與社區(qū)金融機(jī)構(gòu)的資金多少，有不同額度的稅收減免，從投資之日起四年內(nèi)每年減免5%，這就為中小型金融機(jī)構(gòu)提供了充足的資金來(lái)源，從而保證了中小企業(yè)融資需求的滿足。

2.1.3 日本的風(fēng)險(xiǎn)投資模式

風(fēng)險(xiǎn)投資是由職業(yè)金融家投入到新興的、迅速發(fā)展的、具有較大潛力的企業(yè)中的一種權(quán)益資本，起源于19世紀(jì)末20世紀(jì)初的美國(guó)。20 世紀(jì) 50 年代后期，風(fēng)險(xiǎn)投資開(kāi)始在日本出現(xiàn)，20世紀(jì)末，日本建立和完善了二板市場(chǎng)和場(chǎng)外交易市場(chǎng)，相應(yīng)降低了市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，暢通了風(fēng)險(xiǎn)投資的退出渠道，大大提高了風(fēng)險(xiǎn)投資的積極性，風(fēng)險(xiǎn)投資的規(guī)模不斷擴(kuò)大，成為推動(dòng)日本高新技術(shù)領(lǐng)域發(fā)展的重要力量。

發(fā)達(dá)的資本市場(chǎng)和成熟的創(chuàng)業(yè)投資市場(chǎng)，以及完善的信用評(píng)估和知識(shí)產(chǎn)權(quán)估價(jià)機(jī)制，再加上發(fā)達(dá)的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和為數(shù)眾多的極具發(fā)展?jié)摿Φ目萍夹椭行∑髽I(yè)等因素保證了上述發(fā)達(dá)國(guó)家金融與科技之間的良性互動(dòng)發(fā)展。然而，目前我國(guó)的資本市場(chǎng)尤其是創(chuàng)業(yè)投資市場(chǎng)發(fā)展相對(duì)滯后，科技信用體系也不完善，這使得我們不能完全照搬國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)。在目前我國(guó)銀行主導(dǎo)型的金融體系中，金融對(duì)科技的支持主要還是依靠商業(yè)銀行對(duì)科技型中小企業(yè)發(fā)放貸款。為提高銀行貸款的積極性，分散銀行科技貸款的風(fēng)險(xiǎn)，各地紛紛建立了科技貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。

2.2 國(guó)內(nèi)的科技貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

目前我國(guó)各地方政府對(duì)科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償?shù)姆椒ㄖ饕腥N。

第一種是貸款風(fēng)險(xiǎn)直接補(bǔ)償模式，即按照科技型中小企業(yè)貸款余額凈增額的一定百分比對(duì)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，這是地方政府最常用的融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償模式。具體做法是如果銀行發(fā)放給科技型中小企業(yè)的貸款形成了壞賬，政府要承擔(dān)貸款損失的20%-40%，以減輕銀行的損失。

第二種是貸款貼息模式，即地方政府針對(duì)符合條件的科技型中小企業(yè)安排專項(xiàng)財(cái)政資金直接進(jìn)行資金補(bǔ)貼。具體做法是銀行給科技型中小企業(yè)每發(fā)放一筆貸款，就可以獲得政府部門支付的1%-2%的額外利息，提高銀行貸款的收益，從而鼓勵(lì)銀行對(duì)科技型中小企業(yè)發(fā)放貸款，提供信貸資金的支持。

第三種是貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償模式，即各級(jí)地方政府對(duì)為符合條件的科技型中小企業(yè)提供新增貸款擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供資金支持。具體做法是如果擔(dān)保公司愿意為科技型中小企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，政府給擔(dān)保公司1%的風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)。通過(guò)擔(dān)保公司的擔(dān)保，分散銀行的科技貸款風(fēng)險(xiǎn)，間接幫助科技型中小企業(yè)的融資。

這三種方式在實(shí)際運(yùn)用中，無(wú)論是利用財(cái)政資金進(jìn)行利息補(bǔ)貼、損失補(bǔ)償還是風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)，其最終目的都是鼓勵(lì)銀行對(duì)科技型中小企業(yè)發(fā)放貸款，提高金融對(duì)科技的支持力度。

3 貴州科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的設(shè)計(jì)構(gòu)想

借鑒國(guó)外金融支持科技發(fā)展的成功經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)參考目前國(guó)內(nèi)科技貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)钠毡樽龇?，再結(jié)合科技型中小企業(yè)的自身特征，對(duì)貴州科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的建立作出如下構(gòu)想。

3.1 科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金的構(gòu)成

積極探索建立“省市財(cái)政出資為主，區(qū)縣財(cái)政出資為輔，鎮(zhèn)（街道）財(cái)政為補(bǔ)充”的信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金分擔(dān)機(jī)制。一方面各級(jí)財(cái)政共同出資有利于擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金來(lái)源，保證風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金的供給；另一方面又可以推動(dòng)各區(qū)縣政府加大對(duì)本區(qū)域科技型中小企業(yè)的支持培育力度，共同創(chuàng)造有利于貴州經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展的融資環(huán)境。

3.2 科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金的支持對(duì)象

科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的支持對(duì)象必須是經(jīng)認(rèn)定的科技型中小企業(yè)，其主營(yíng)業(yè)務(wù)符合貴州省產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向，主要是具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，具有較強(qiáng)自主創(chuàng)新能力和較高科技水平的處于創(chuàng)業(yè)期或成長(zhǎng)期的科技型中小企業(yè)。目前，貴州的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)主要是裝備制造業(yè)、民族制藥、化工產(chǎn)業(yè)和節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)。

3.3 科技評(píng)估體系的搭建

由省科技廳、財(cái)政廳、工商局、行業(yè)協(xié)會(huì)等相關(guān)部門聯(lián)合成立科技專家評(píng)審工作組，對(duì)區(qū)域內(nèi)有融資需求的科技型中小企業(yè)進(jìn)行審核遴選，建立貴州省“科技型中小企業(yè)目錄庫(kù)”，只有進(jìn)入目錄庫(kù)的企業(yè)才能成為銀行的貸款對(duì)象和信貸風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償對(duì)象。同時(shí)與第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)合作，對(duì)入庫(kù)科技型中小企業(yè)的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、償債能力、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行相應(yīng)的綜合判斷和分析，形成信用評(píng)級(jí)報(bào)告，為銀行貸款提供重要參考依據(jù)。政府部門遴選企業(yè)重點(diǎn)考察項(xiàng)目的先進(jìn)性和企業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)中科技含量的判定，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)則重點(diǎn)考察貸款企業(yè)的市場(chǎng)發(fā)展前景、盈利能力和貸款資金的穩(wěn)定安全，兩者相互補(bǔ)充，盡量解決銀行和科技型中小企業(yè)之間信息不對(duì)稱的問(wèn)題。

3.4 知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資

針對(duì)科技型中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)是核心資本的特征，對(duì)已獲得優(yōu)質(zhì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)、發(fā)展前景良好的科技型中小企業(yè)提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)擔(dān)保融資。具體運(yùn)行過(guò)程為：科技型中小企業(yè)向擔(dān)保公司申請(qǐng)擔(dān)保，經(jīng)過(guò)審查同意進(jìn)行擔(dān)保后，擔(dān)保公司與企業(yè)簽訂擔(dān)保協(xié)議，企業(yè)將知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押給擔(dān)保公司，并在知識(shí)產(chǎn)權(quán)局辦理質(zhì)押登記。然后，擔(dān)保公司將擔(dān)保金存入銀行，銀行向企業(yè)發(fā)放貸款。

3.5 科技保險(xiǎn)的介入和推廣

通過(guò)科技型中小企業(yè)信貸履約保證保險(xiǎn)、高新技術(shù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、高管及核心研發(fā)人員團(tuán)體意外傷害和重大疾病保險(xiǎn)等科技保險(xiǎn)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和推廣，在貴州科技型中小企業(yè)的信貸經(jīng)營(yíng)模式中引入保險(xiǎn)公司這一風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)主體?？萍夹椭行∑髽I(yè)通過(guò)投?？萍急ｋU(xiǎn)，降低企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)?？紤]到保費(fèi)支出會(huì)加大科技型中小企業(yè)的成本，為鼓勵(lì)企業(yè)購(gòu)買科技保險(xiǎn)，省政府可以對(duì)投保的科技型中小企業(yè)進(jìn)行一定的保費(fèi)補(bǔ)貼，并配合科技保險(xiǎn)保費(fèi)按照150%的比例稅前加計(jì)扣除的優(yōu)惠稅收政策。

3.6 科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金的管理和運(yùn)營(yíng)

科技信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金在貴州省政府指定的銀行開(kāi)立獨(dú)立賬戶，實(shí)行?？顚Ｓ谩Ｔ瓌t上基金只能用于補(bǔ)償銀行的貸款損失，其收益也只能用于充實(shí)基金?；鹩墒】萍紡d主管，負(fù)責(zé)基金的審批和使用監(jiān)督，編制管理辦法，并向省政府報(bào)告基金年度使用情況及效果。省審計(jì)廳負(fù)責(zé)基金的專項(xiàng)審計(jì)工作，對(duì)基金的使用情況進(jìn)行定期和不定期的審計(jì)。

貴州科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)木唧w操作過(guò)程為：首先，由科技專家和信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)科技型中小企業(yè)進(jìn)行科技評(píng)審和信用評(píng)級(jí)；經(jīng)過(guò)評(píng)審符合條件的科技型中小企業(yè)分別向銀行申請(qǐng)貸款和向擔(dān)保公司申請(qǐng)擔(dān)保，由擔(dān)保公司和銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行調(diào)研審核，形成調(diào)研報(bào)告；在擔(dān)保公司同意提供擔(dān)保、銀行同意放貸后，銀行與科技型中小企業(yè)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)分別簽訂《借款合同》、《保證合同》，科技型中小企業(yè)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂《擔(dān)保協(xié)議》，然后銀行對(duì)企業(yè)放貸，同時(shí)要求企業(yè)根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況購(gòu)買相關(guān)的科技保險(xiǎn)產(chǎn)品。若貸款到期科技型中小企業(yè)不能還款，首先由保險(xiǎn)公司按保險(xiǎn)合同對(duì)企業(yè)進(jìn)行保險(xiǎn)理賠，減少企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失；然后由銀行運(yùn)用法律手段進(jìn)行抵押變現(xiàn)、擔(dān)保追償，這是風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)牡谝坏婪谰€。最后剩余的貸款損失由銀行提出申請(qǐng)，省科技廳進(jìn)行審核后，用科技信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金進(jìn)行代償。

通過(guò)上述科技型中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的建立，希望實(shí)現(xiàn)貴州省財(cái)政科技資金的循環(huán)使用，通過(guò)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金引導(dǎo)和撬動(dòng)銀行向科技型中小企業(yè)發(fā)放貸款，為貴州科技型中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造更為有利的融資環(huán)境，促進(jìn)科技型中小企業(yè)的發(fā)展壯大。

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