【摘要】十八大三中全會(huì)提出，我國(guó)將建成可持續(xù)發(fā)展的，適應(yīng)不同層次的社會(huì)保障體系。文章從構(gòu)建多層次社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系出發(fā)，提出了商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的必然性，研究了商業(yè)保險(xiǎn)如何與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)協(xié)調(diào)發(fā)展，完善多層次社會(huì)養(yǎng)老保障體系。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)保險(xiǎn) ?社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn) ?協(xié)調(diào)發(fā)展

隨著我國(guó)人口老齡化趨勢(shì)的發(fā)展，以及社會(huì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)進(jìn)步和各項(xiàng)制度的變革，老有所養(yǎng)開(kāi)始成為國(guó)民關(guān)注的話，越來(lái)越多的人把目光投向商業(yè)保險(xiǎn)。十八大三中全會(huì)提出了要建立可持續(xù)發(fā)展的多層次社會(huì)保障體系，實(shí)現(xiàn)國(guó)民全覆蓋，讓商業(yè)保險(xiǎn)成為多層次社會(huì)保障體系的重要支柱。但是，就我國(guó)養(yǎng)老現(xiàn)狀而言，社會(huì)養(yǎng)老壓力巨大，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金主要來(lái)源于政府，商業(yè)保險(xiǎn)并未真正參與到養(yǎng)老保險(xiǎn)中，一定程度阻礙了社會(huì)養(yǎng)老保障體系的可持續(xù)發(fā)展。商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的協(xié)調(diào)發(fā)展可以滿足更高層次的養(yǎng)老需求，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保障體系的多層次化。基于此，本文主要分析了新形式下商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的必然性，為促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的協(xié)調(diào)發(fā)展提供了觀點(diǎn)，對(duì)完善多層次社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系提供較強(qiáng)的理論支持。

一、商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的內(nèi)涵

商業(yè)保險(xiǎn)是指被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人形成契約關(guān)系，更高層次滿足被保險(xiǎn)人各方面需求的一種商業(yè)活動(dòng)。被保險(xiǎn)人按照合同要求每年向保險(xiǎn)公司繳納一定額度的保費(fèi)，保險(xiǎn)公司則按照合同規(guī)定履行相應(yīng)經(jīng)濟(jì)等方面的賠償義務(wù)。由此可見(jiàn)，商業(yè)保險(xiǎn)是建立在被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人自愿平等的原則上開(kāi)展的，重點(diǎn)體現(xiàn)了服務(wù)于效率，體現(xiàn)了國(guó)民自我風(fēng)險(xiǎn)管控的意識(shí)，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)果，最大限度的發(fā)揮了對(duì)被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償作用。

社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是國(guó)家參照相關(guān)法律法規(guī)，為超過(guò)一定勞動(dòng)年齡的國(guó)民能夠維持基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度，它是社會(huì)五大保險(xiǎn)種類中的重要險(xiǎn)種之一，是目前我國(guó)正在普通采用的社會(huì)保障方式?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)涉及范圍較廣，具有強(qiáng)制性，由政府舉辦，基金來(lái)源于國(guó)家、企業(yè)與個(gè)人共同繳納，重點(diǎn)保證了社會(huì)的公平。

二、商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的必然性

（一）人口老齡化與政府財(cái)政承受能力的挑戰(zhàn)

我國(guó)人口平均壽命正在逐步增長(zhǎng)，據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)60周歲以上的老年人口將從2015年的15%增長(zhǎng)到2050年的39%;到2050年，我國(guó)平均預(yù)期壽命將達(dá)到80歲左右。人口老齡化加速的形式下，我國(guó)養(yǎng)老金支付則存在巨大壓力，收支嚴(yán)重不平衡，養(yǎng)老金替代率僅占整個(gè)社會(huì)平均工資的38%左右，明顯偏低，極大影響了退休人員的養(yǎng)老生活保障，以往過(guò)度依賴政府支出來(lái)維持社會(huì)養(yǎng)老保障體系的運(yùn)轉(zhuǎn)是不可持續(xù)的。

（二）多層次養(yǎng)老保障需求的挑戰(zhàn)

多層次的養(yǎng)老保障體系應(yīng)該覆蓋不同層次的人群，包含了全民自愿參與的基礎(chǔ)養(yǎng)老金制度、企業(yè)職工等參加的基本養(yǎng)老金制度、面向全體公民的各類商業(yè)性補(bǔ)充養(yǎng)老金制度，以及面向低收入、無(wú)收入等老年人群收入養(yǎng)老保障制度等。我國(guó)目前采用的養(yǎng)老保障制度只保障了國(guó)民退休以后的最低生活需求，要想提高養(yǎng)老保障，必須依靠商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)等多樣化的產(chǎn)品與服務(wù)來(lái)實(shí)現(xiàn)。

（三）商業(yè)保險(xiǎn)的重要地位與優(yōu)勢(shì)

商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)在功能上起到了相互補(bǔ)充的作用，商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展?jié)M足了更高層次的養(yǎng)老保障需求，體現(xiàn)了市場(chǎng)的效率，有利于減輕政府財(cái)政壓力，增強(qiáng)社會(huì)養(yǎng)老制度的可持續(xù)性發(fā)展。商業(yè)保險(xiǎn)無(wú)論在產(chǎn)品設(shè)計(jì)還是資產(chǎn)負(fù)債管理方面，或者運(yùn)營(yíng)效率方面，與社會(huì)保險(xiǎn)相比，都存在著明顯優(yōu)勢(shì)。首先，商業(yè)保險(xiǎn)保證了其產(chǎn)品的多樣性、費(fèi)率定價(jià)的科學(xué)性以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的精確性;其次，保險(xiǎn)公司作為資本市場(chǎng)中重要的投資機(jī)構(gòu)，其資產(chǎn)占全球投資的資產(chǎn)份額不容忽視。除此以外，商業(yè)保險(xiǎn)的參與使養(yǎng)老保障制服的服務(wù)水平得到顯著提升，成本與費(fèi)用大幅下降，運(yùn)營(yíng)效率得到提高。

三、商業(yè)保險(xiǎn)面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)

隨著國(guó)家加快建設(shè)多層次社會(huì)保障體系，商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展迎來(lái)了重要發(fā)展機(jī)遇：首先，商業(yè)保險(xiǎn)在構(gòu)建多層次養(yǎng)老保障體系中發(fā)揮了重要作用。十八大三中全會(huì)明確提出了“要加快建設(shè)和完善以基本養(yǎng)老保障為主體，商業(yè)保險(xiǎn)為補(bǔ)充的多層次養(yǎng)老保障體系”?！吨泄仓醒腙P(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》中也提出了進(jìn)一步發(fā)揮市場(chǎng)的作用，加快政府職能的轉(zhuǎn)變。其次，隨著國(guó)民自我健康意識(shí)的不斷增強(qiáng)，越來(lái)越多的人開(kāi)始關(guān)注商業(yè)保險(xiǎn)并參與其中。根據(jù)北京保險(xiǎn)行業(yè)公布的《2015年度北京地區(qū)保險(xiǎn)消費(fèi)調(diào)研報(bào)告》顯示，超過(guò)30%的受訪者表示今后有會(huì)考慮購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)，其中接近28%的人表示了對(duì)商業(yè)醫(yī)療、養(yǎng)老保險(xiǎn)最感興趣。商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展在面臨機(jī)遇的同時(shí)，也存在著挑戰(zhàn)：一是公民對(duì)養(yǎng)老保障個(gè)人責(zé)任意識(shí)較淡。由于我國(guó)傳統(tǒng)的社會(huì)養(yǎng)老保障基金主要來(lái)源于國(guó)家與單位，個(gè)人承擔(dān)極少一部分，因此人們往往只看到了國(guó)家、政府和企業(yè)對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保障的責(zé)任，缺忽視了自我保障的責(zé)任。二是我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)自身專業(yè)水平滯后。我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)起步較西方國(guó)家而言比較晚，基礎(chǔ)薄弱，專業(yè)人才缺乏與專業(yè)能力的不足，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的健康發(fā)展存在一定阻礙。三是政府與市場(chǎng)責(zé)任邊界不清。我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展至今40余年，由于規(guī)律法規(guī)的不明確，商業(yè)保險(xiǎn)與傳統(tǒng)社會(huì)保險(xiǎn)處于非正常競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)，保險(xiǎn)公司在承保過(guò)程中由于數(shù)據(jù)缺乏、在政府招投標(biāo)過(guò)程中沒(méi)有話語(yǔ)權(quán)、政府衛(wèi)生理療機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司的合作關(guān)系等原因，都阻礙了保險(xiǎn)公司自身優(yōu)勢(shì)的發(fā)揮。

四、促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)協(xié)調(diào)發(fā)展的思考

（一）增強(qiáng)公民養(yǎng)老保障的個(gè)人責(zé)任意識(shí)

完善養(yǎng)老保障體系必須合理規(guī)劃好政府、企業(yè)、個(gè)人三方的不同責(zé)任，其中，國(guó)民個(gè)人的責(zé)任勢(shì)必需要增強(qiáng)。首先，引導(dǎo)國(guó)民樹(shù)立自我保障的意識(shí)與觀點(diǎn)，讓公眾了解如何最大效益的使用自己的收入來(lái)解決今后步入老齡階段所面臨的養(yǎng)老保障問(wèn)題。其次，進(jìn)一步明確政府在養(yǎng)老保障體系中的地位，讓國(guó)民理解在養(yǎng)老保障體系中，政府的責(zé)任只是一部分，養(yǎng)老基金費(fèi)用的主要來(lái)源是個(gè)人。最后，政府要合理規(guī)劃社會(huì)保險(xiǎn)的運(yùn)行模式，將保障重點(diǎn)集中在社會(huì)弱勢(shì)群體與低收入人群中，超出其保障范圍與水平的部分由商業(yè)保險(xiǎn)來(lái)補(bǔ)充。

（二）積極提高保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)專業(yè)水平

保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)要不斷加強(qiáng)自身專業(yè)水平建設(shè)，探索產(chǎn)品創(chuàng)新、經(jīng)營(yíng)思路、風(fēng)控管理等，從國(guó)民需求與消費(fèi)特點(diǎn)出發(fā)，提供個(gè)性化、多樣化的保險(xiǎn)產(chǎn)品種類，滿足不同人群的養(yǎng)老、醫(yī)療保障等需求;進(jìn)一步加大投入進(jìn)行信息化建設(shè)、大數(shù)據(jù)平臺(tái)建設(shè)等;探索商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)協(xié)調(diào)發(fā)展的合作模式，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條。

（三）轉(zhuǎn)變政府在市場(chǎng)中的職能

第一，讓政府做好保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的支持者，提供有利于商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的制度環(huán)境，明確相關(guān)法制、財(cái)稅支持政策，努力使法定的社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)積極聯(lián)動(dòng)，同步改革與協(xié)同推進(jìn)。第二，讓政府做好保險(xiǎn)市場(chǎng)的有效監(jiān)管者，確保商業(yè)保險(xiǎn)交易行為規(guī)范，市場(chǎng)的有序運(yùn)行，通過(guò)監(jiān)管來(lái)實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。第三，讓政府成為保險(xiǎn)產(chǎn)品的示范消費(fèi)者，引領(lǐng)公眾參與購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，例如職業(yè)年金、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、公眾責(zé)任險(xiǎn)等，注重全民保險(xiǎn)參與意識(shí)的培養(yǎng)。第四，讓政府成為保險(xiǎn)公司的良好合作伙伴，在一些領(lǐng)域內(nèi)積極開(kāi)展合作，提高損失補(bǔ)償?shù)乃?，為商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展留出空間。

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基金項(xiàng)目：江蘇高校哲學(xué)社會(huì)科學(xué)研究課題“新常態(tài)下推進(jìn)江蘇商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展與構(gòu)建多層次社會(huì)保障體系研究”（2015SJD629）。

作者簡(jiǎn)介：張瑋（1982-），女，漢族，江蘇蘇州人，任職于蘇州工業(yè)園區(qū)服務(wù)外包職業(yè)學(xué)院，研究方向：會(huì)計(jì)外包、社會(huì)養(yǎng)老。