龍登科，呂 潔，李雪梅

（1.重慶資源與環(huán)境交易所，重慶 401147；2.重慶市工業(yè)學(xué)校，重慶 400043）

環(huán)境資源交易鑒證操作規(guī)程設(shè)計(jì)

龍登科1，呂 潔2，李雪梅1

（1.重慶資源與環(huán)境交易所，重慶 401147；2.重慶市工業(yè)學(xué)校，重慶 400043）

本文結(jié)合我國環(huán)境資源交易工作實(shí)踐，提出了一套可操作性強(qiáng)的環(huán)境資源交易鑒證程序，對(duì)于促進(jìn)環(huán)境資源優(yōu)化配置、規(guī)范環(huán)境綜合要素市場建設(shè)等工作，均具有借鑒意義。

環(huán)境資源；交易；鑒證

1　環(huán)境資源交易鑒證的含義

所謂的環(huán)境資源交易，是指一切涉及環(huán)境權(quán)益的交易活動(dòng)，包括碳交易、碳源碳匯交易、排污權(quán)交易、垃圾排放權(quán)交易、低碳技術(shù)、環(huán)保技術(shù)、環(huán)保產(chǎn)品設(shè)備交易等，旨在通過利用經(jīng)濟(jì)手段來解決環(huán)境問題。通俗地講，交易就是指買賣環(huán)境資源的行為，而“鑒證”則是指對(duì)買賣行為進(jìn)行鑒定或確認(rèn)的過程。鑒證一般由具有公信力且獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)組織實(shí)施，由國家法定的公證機(jī)關(guān)實(shí)施的鑒證就是人們常說的“公證”。鑒證的目的，是對(duì)買賣雙方當(dāng)面簽署法律文件真實(shí)意愿表達(dá)等行為進(jìn)行確認(rèn)，以增強(qiáng)預(yù)期使用者對(duì)交易結(jié)果信息的信任程度。完整的交易鑒證流程，應(yīng)包括掛牌、交易、結(jié)算等行為的全過程確認(rèn)，并出具交易鑒證書。事實(shí)上，由交易機(jī)構(gòu)組織的交易及鑒證，其業(yè)務(wù)邊界較為模糊，均可統(tǒng)稱為“交易”或“鑒證”。目前，在全國各地已成熟的產(chǎn)權(quán)交易等機(jī)構(gòu)中，均廣泛開展了交易鑒證業(yè)務(wù)，然而，在排污權(quán)、碳排放權(quán)等環(huán)境資源交易領(lǐng)域，交易鑒證工作還處于探索階段。因此，研究并制定環(huán)境資源交易鑒證的操作規(guī)程，對(duì)于探索環(huán)境資源管理制度改革創(chuàng)新、實(shí)現(xiàn)環(huán)境資源市場化配置、規(guī)范環(huán)境資源交易程序和保護(hù)交易相關(guān)方合法權(quán)益等工作，均具有重要意義。

2　環(huán)境資源交易鑒證業(yè)務(wù)概述

2.1環(huán)境資源交易業(yè)務(wù)的鑒證范圍

結(jié)合我國近年出臺(tái)的生態(tài)文明體制改革相關(guān)要求，目前，可探索開展以下五類交易鑒證業(yè)務(wù)：碳排放權(quán)相關(guān)交易鑒證業(yè)務(wù)、排污權(quán)相關(guān)交易鑒證業(yè)務(wù)、水權(quán)相關(guān)交易鑒證業(yè)務(wù)、垃圾排放權(quán)交易鑒證業(yè)務(wù)，以及環(huán)保技術(shù)、設(shè)備轉(zhuǎn)讓等交易鑒證業(yè)務(wù)。

2.2開展環(huán)境資源交易鑒證業(yè)務(wù)的基本原則

交易鑒證機(jī)構(gòu)開展交易鑒證業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循交易合法性、程序規(guī)范性等原則。

2.2.1交易合法性

交易鑒證機(jī)構(gòu)開展交易鑒證時(shí)，應(yīng)對(duì)交易各方主體資格、交易標(biāo)的、交易過程以及所提交的文件資料進(jìn)行合法性、有效性和真實(shí)性審查。審查的主要參考依據(jù)有《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國民法通則》《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》《中華人民共和國水法》等法律法規(guī)，國務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)排污權(quán)有償使用和交易試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》等政府規(guī)范性文件，以及交易機(jī)構(gòu)制定的具體操作規(guī)程等規(guī)章制度。此外，交易機(jī)構(gòu)必須具備合法的從業(yè)資格，鑒證才具備法律效力。

2.2.2程序規(guī)范性

交易過程應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定的程序。比如，交易涉及招投標(biāo)的，交易程序須符合《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》等法律法規(guī)要求；涉及政府采購的，須符合《中華人民共和國政府采購法》等法律法規(guī)；涉及國有產(chǎn)權(quán)的，應(yīng)符合《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》等規(guī)定。交易機(jī)構(gòu)必須結(jié)合交易實(shí)際，分類制定相關(guān)交易及結(jié)算程序和規(guī)定，以提高交易鑒證程序的規(guī)范性。

2.2.3公平公正性

交易機(jī)構(gòu)必須做到鑒證過程具備公平公正性。交易雙方必須是遵循平等互利原則進(jìn)行交易。如無特殊理由，交易機(jī)構(gòu)為一個(gè)明顯有失公允價(jià)值、有違公平精神的交易做鑒證，其結(jié)果顯然是荒謬的。必要情況下，交易機(jī)構(gòu)可引入價(jià)值評(píng)估機(jī)制，盡量做到等價(jià)交換、信息公開，并規(guī)避暗箱操作嫌疑，才能體現(xiàn)鑒證過程的客觀、公正性，鑒證結(jié)果才具備公信力。

2.3開展環(huán)境資源交易鑒證業(yè)務(wù)的操作程序

交易鑒證基本程序包括申請(qǐng)、審查、出具鑒證書及權(quán)益登記等步驟，實(shí)際工作程序可結(jié)合具體項(xiàng)目需求進(jìn)行調(diào)整和補(bǔ)充。

2.3.1鑒證申請(qǐng)

開展交易鑒證前，交易雙方應(yīng)按照平等、自愿、誠信原則，向交易機(jī)構(gòu)提交交易鑒證申請(qǐng)或簽訂委托協(xié)議，明確交易的具體標(biāo)的物、交易對(duì)象、交易金額等事宜。

交易鑒證申請(qǐng)手續(xù)一般應(yīng)包含以下文件資料：交易鑒證申請(qǐng)書、交易批準(zhǔn)文件、交易合同書（如項(xiàng)目已經(jīng)完成交易）、交易雙方主體資格證明文件，以及交易機(jī)構(gòu)要求的其他相關(guān)文件、資料。交易雙方及交易機(jī)構(gòu)也可根據(jù)實(shí)際需要，對(duì)上述手續(xù)進(jìn)行補(bǔ)充和完善。申請(qǐng)人須確保所提交資料的真實(shí)性、完整性和有效性。

2.3.2交易審查

交易機(jī)構(gòu)組織對(duì)交易行為進(jìn)行審查，一般應(yīng)包括以下四項(xiàng)程序。一是交易資格審查。審查內(nèi)容包括：交易主體資格是否符合法律法規(guī)規(guī)定的條件，交易雙方是否為合法成立的社會(huì)組織，交易雙方是否已經(jīng)獲得有效的交易批準(zhǔn)文件，辦理交易手續(xù)的人員是否取得合法授權(quán)等。二是交易手續(xù)程序性審查。交易機(jī)構(gòu)簽收鑒證申請(qǐng)手續(xù)后，應(yīng)組織鑒證人員，對(duì)交易批準(zhǔn)文件、合同書等手續(xù)的真實(shí)性、完整性和有效性進(jìn)行程序性審查，必要情況下應(yīng)采取現(xiàn)場走訪、調(diào)查問詢等形式進(jìn)行復(fù)核。三是交易真實(shí)性審查。交易機(jī)構(gòu)必須確信交易行為真實(shí)發(fā)生，交易價(jià)格必須處于合理區(qū)間，以避免虛假交易。必要情況下，交易機(jī)構(gòu)應(yīng)要求交易雙方進(jìn)入合法的交易場所內(nèi)進(jìn)行交易及結(jié)算。四是確認(rèn)交易事實(shí)，形成鑒證記錄和結(jié)論。

2.3.3出具證書

交易機(jī)構(gòu)完成交易鑒證審查后，應(yīng)按程序出具交易鑒證書。交易鑒證書一般應(yīng)包含交易雙方基本信息和交易標(biāo)的物、價(jià)格、時(shí)間及地點(diǎn)等信息；涉及環(huán)境權(quán)益變更的，交易機(jī)構(gòu)還應(yīng)按規(guī)定依法對(duì)有關(guān)權(quán)益進(jìn)行登記，并出具權(quán)益登記證書。

3　結(jié) 論

以上環(huán)境資源交易鑒證程序具有較強(qiáng)的可操作性，并已成功應(yīng)用于重慶市鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)運(yùn)營項(xiàng)目交易實(shí)踐，對(duì)其他省市或全國建立統(tǒng)一的環(huán)境資源綜合要素市場等工作，均具有借鑒意義。

10.3969/j.issn.1673 - 0194.2016.18.019

F234.3

A

1673-0194（2016）18-0029-01

2016-08-20