馬紅
【摘 要】在國家經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的大浪潮下,商業(yè)銀行重點(diǎn)發(fā)展小微企業(yè)金融并大力支持解決小微企業(yè)“融資難”問題,已是商業(yè)銀行積極響應(yīng)國家政策、支持國有經(jīng)濟(jì)改革的必然趨勢。但隨著我國商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款余額的不斷增加,小微企業(yè)信貸違約率也隨之升高,商業(yè)銀行亟需有效手段控制小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險。本文結(jié)合商業(yè)銀行小微企業(yè)業(yè)務(wù)的特點(diǎn),從國內(nèi)商業(yè)銀行小微企業(yè)信用保證保險制度視角,深度分析目前商業(yè)銀行小微企業(yè)業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險,提出利用信用保證保險制度降低小微企業(yè)不良貸款風(fēng)險的相關(guān)建議。
【關(guān)鍵詞】創(chuàng)新;商業(yè)銀行;小微企業(yè)
一、引言
小微企業(yè)是小型和微型企業(yè)的簡稱,參照銀監(jiān)會及四部委關(guān)于中小企業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定,小微企業(yè)包括兩類企業(yè):一是個體工商戶;二個是企業(yè)資產(chǎn)總額小于1000年和年平均銷售收入小于3000萬的企業(yè)。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì),截止到2015年,我國小微企業(yè)比重占所有企業(yè)的95%,而在每年的GDP比重和稅收比重中,小微企業(yè)占比分別為65%和60%。除此之外,我國小微企業(yè)更是為社會提供了85%的就業(yè)崗位,在所有企業(yè)呃出口貢獻(xiàn)中,小微企業(yè)比重超過70%。由此可知,小微企業(yè)的健康發(fā)展對我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要戰(zhàn)略意義,如何支持小微企業(yè)快速發(fā)展已成為政府和社會廣泛關(guān)注的熱點(diǎn)問題。國家領(lǐng)導(dǎo)人在會議上指出,我國小微企業(yè)是為社會群體提供就業(yè)崗位的重要對象,是社會科技創(chuàng)新發(fā)展的中堅(jiān)力量,更是促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要力量群體。
目前我國小微企業(yè)融資難的問題依然十分突出,但商業(yè)銀行在大力發(fā)展小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的同時也遇到了不良貸款率上升的難題,如何有效結(jié)合并且利用信用保險制度是破解這一難題的關(guān)鍵。
二、商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中存在的主要風(fēng)險
新疆地區(qū)借著“十二五”的發(fā)展機(jī)遇,截至2016年6月末,疆內(nèi)經(jīng)辦小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的銀行家數(shù)達(dá)到40多個,當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)信貸余額已經(jīng)超過2317億元,占所有信貸企業(yè)貸款余額的15.96%;小微企業(yè)貸款戶數(shù)110308戶,為新疆經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了積極的推動作用。盡管小微企業(yè)推動了新疆地區(qū)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)發(fā)展,但也存在著風(fēng)險。
1.小微企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險
改革開放以來,國內(nèi)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展,但國內(nèi)小微企業(yè)仍處于企業(yè)發(fā)展的初創(chuàng)期和幼稚期,大部分小微企業(yè)都沒有形成科學(xué)的公司治理制度,在“家長式”的管理下,企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)方面難以有效的保證客觀、獨(dú)立。為獲得銀行資金,甚至虛報財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),隱瞞真實(shí)資金用途。因此商業(yè)銀行于小微企業(yè)之間存在著信息不對稱的巨大溝壑。現(xiàn)階段我國社會信用體系建設(shè)尚不完善,小微企業(yè)信用檔案、失信懲戒制度尚不成熟,而能夠提供小微企業(yè)信用信息的商業(yè)信用評級機(jī)構(gòu)也同樣缺乏。企業(yè)主違約成本低,信用意識淡薄,惡意拖欠甚至逃債跑路思想嚴(yán)重。一旦發(fā)生債務(wù)違約,商業(yè)銀行要付出巨大的時間成本和人力成本,而往往收效甚微。
2.商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險
(1)違約風(fēng)險
近年來國內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型,部分小微企業(yè)在經(jīng)營過程中遭遇資金周轉(zhuǎn)困難等問題,若問題不解決,小微企業(yè)主要負(fù)責(zé)人為了逃避責(zé)任,往往攜款逃跑。而這些現(xiàn)象不僅導(dǎo)致商業(yè)銀行難以收回貸款,更威脅商業(yè)銀行信貸資金安全。除此之外,民間貸款影響范圍廣,小貸款公司雖然能為小微企業(yè)提供高額的資金解決資金周轉(zhuǎn)問題,但由于高額的利息,加重了小微企業(yè)的資金鏈負(fù)擔(dān),嚴(yán)重影響正常經(jīng)營。這些現(xiàn)象,不僅容易導(dǎo)致小微企業(yè)的資金鏈斷裂,更讓商業(yè)銀行承擔(dān)違約風(fēng)險。
(2)擔(dān)保風(fēng)險
近兩年來,經(jīng)濟(jì)的發(fā)展推動了我國融資性擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展,并緩解了小微企業(yè)的融資困境,分擔(dān)了商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險。但盡管如此,我國擔(dān)保行業(yè)由于缺乏相關(guān)的法律制度制約,往往會出現(xiàn)虛假出資、抽逃資本金等現(xiàn)象,其中,尤以融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)違約經(jīng)營導(dǎo)致的資金鏈斷裂現(xiàn)象為最嚴(yán)重。而這些現(xiàn)象的產(chǎn)生都會使擔(dān)保風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給商業(yè)銀行,加上商業(yè)銀行對融資性擔(dān)保公司的信仰,因?yàn)槿狈ΡO(jiān)督管理,就導(dǎo)致了難以揮手貸款。
(3)信用風(fēng)險
我國大部分小微企業(yè)規(guī)模小,固定資產(chǎn)也小,和大型企業(yè)相比,小微企業(yè)在管理制度和業(yè)務(wù)操作上也不完善,尤其在財(cái)務(wù)制度上,波動性較差。而這些缺點(diǎn)導(dǎo)致小微企業(yè)在貸款中商業(yè)銀行無法獲取小微企業(yè)的真實(shí)財(cái)務(wù)信息,小微企業(yè)的財(cái)務(wù)信息不清晰,商業(yè)銀行無法獲知這些企業(yè)是否有民間貸款經(jīng)歷,這就增加了商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險。
三、信用保險制度參與商業(yè)銀行小微企業(yè)業(yè)務(wù)主要優(yōu)勢和困難
1.信用保險制度參與商業(yè)銀行小微企業(yè)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢
現(xiàn)階段保監(jiān)會對于成立保險公司具有嚴(yán)格的注冊資本最低要求,相對于目前商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的第三方擔(dān)保模式,保證保險制度在資金實(shí)力和品牌信譽(yù)方面具有明顯的先天優(yōu)勢,即使發(fā)生大范圍的代償,也不會出現(xiàn)類似擔(dān)保公司“跑路”的事件。
商業(yè)銀行向客戶發(fā)放具有保證保險的小微企業(yè)貸款,可以給予借款企業(yè)更加優(yōu)惠的利率政策從而有利于提高商業(yè)銀行的市場競爭力。同時,保險公司可以借助其大數(shù)據(jù)優(yōu)勢,對客戶的履約能力、履約意愿進(jìn)行風(fēng)險判斷判斷,并可通過貸款發(fā)放后其他險種的承保理賠情況對借款人的還款進(jìn)行持續(xù)跟蹤,與商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)信息互補(bǔ)。最后,保險是經(jīng)營風(fēng)險的行業(yè),在風(fēng)險識別、計(jì)量和定價上具有技術(shù)優(yōu)勢,可以通過保單條款設(shè)計(jì)、分?;蛟俦kU等手段實(shí)現(xiàn)借款人違約風(fēng)險的進(jìn)一步分散。
2.信用保險制度參與商業(yè)銀行小微企業(yè)業(yè)務(wù)的困難
我國小微企業(yè)信用保險制度實(shí)施時間不長,甚至是尚處于摸索階段,目前的市場規(guī)模也較小。部分商業(yè)銀行沒有設(shè)立具體的小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)理,即使已經(jīng)設(shè)立,商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理對該險種還欠缺了解,商業(yè)銀行的分層分支行員工實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)普遍不足,小微企業(yè)客戶同樣對信用保險制度缺乏認(rèn)識,主動投保意愿較。同時,由于保險公司推廣成本較高,難以介入商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)控體系。商業(yè)銀行和保險公司均缺乏既懂得企業(yè)信貸業(yè)務(wù),又精通保險理論和實(shí)務(wù)的復(fù)合型人才。以上種種原因,在很大程度上制約了商業(yè)銀行和保險公司在信用保證保險業(yè)務(wù)上的進(jìn)一步合作。
四、商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)與信用保險制度結(jié)合降低小微企業(yè)不良貸款風(fēng)險的相關(guān)建議
1.構(gòu)建社會征信系統(tǒng)
各級政府加快構(gòu)建全國性的小微企業(yè)信用信息共享數(shù)據(jù)平臺,加強(qiáng)基礎(chǔ)信息管理,建立相應(yīng)的失信和懲戒制度。逐步建立、完善小微企業(yè)的信用體系,逐步培育、提升我國小微企業(yè)的信用意識,使更多的小微企業(yè)真正誠實(shí)守信,采用規(guī)范化的管理方式。除此之外,建議人民銀行征信系統(tǒng)向保險公司開放查詢權(quán)限,幫助保險公司化解信息不對稱風(fēng)險,增強(qiáng)產(chǎn)品定價、市場開發(fā)、產(chǎn)品創(chuàng)新的有效性。
2.進(jìn)一步加強(qiáng)保證保險制度
國家可以劃撥專項(xiàng)資金,為小微企業(yè)建立風(fēng)險補(bǔ)償基金等風(fēng)險分散制度,穩(wěn)定行業(yè)整體經(jīng)營,為小微企業(yè)信貸與信用保證保險結(jié)合發(fā)展創(chuàng)造更為有利的政策環(huán)境。同時,充分發(fā)揮支持性財(cái)稅政策的引導(dǎo)作用,聯(lián)合財(cái)政、稅務(wù)、商務(wù)等相關(guān)部門,出臺具體辦法,對小微企業(yè)信貸實(shí)現(xiàn)差別存款準(zhǔn)備金政策,就小微企業(yè)信貸與信用保證保險結(jié)合發(fā)展產(chǎn)生的貸款利息、保費(fèi)收入等給予營業(yè)稅減免、費(fèi)用補(bǔ)貼等,提高各方參與積極性。
3.加強(qiáng)銀保合作
建議銀行業(yè)、保險業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間進(jìn)一步加強(qiáng)溝通,明確信用保證保險在緩釋商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險方面的定位與政策。通過聯(lián)合發(fā)文或研討會等形式為銀行業(yè)與保險業(yè)之間提供更多的合作和交流平臺,使銀行業(yè)建立起對信用保證保險的正確認(rèn)識,營造銀保文化氛圍,理順銀保合作關(guān)系,通過改善小微企業(yè)的貸款融資環(huán)境,保障小微企業(yè)的健康發(fā)展。
4.完善銀保風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制
商業(yè)銀行應(yīng)逐步擺脫傳統(tǒng)中依賴抵押擔(dān)保的方式,打破剛性兌付的信用幻覺,在為小微企業(yè)提供貸款時,完善銀行擔(dān)保風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制,增強(qiáng)商業(yè)銀行之間的合作意識。除此之外,在合作條件、業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)上,應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持公平公正、互惠互利的原則,根據(jù)銀保雙方的風(fēng)險控制能力,制定合理的風(fēng)險分擔(dān)比例,各司其職完成各項(xiàng)工作。
5.建立銀保聯(lián)動機(jī)制
商業(yè)銀行和保險公司聯(lián)合支持小微企業(yè)發(fā)展是一個長期的過程。我國小微企業(yè)在經(jīng)營過程中面臨著各項(xiàng)風(fēng)險,而其融資需求都隨著國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢的發(fā)展而不斷變化。在這樣的背景下,建議商業(yè)銀行和保險公司制定長遠(yuǎn)規(guī)劃,加強(qiáng)雙方資源共享和互惠互利,加大在小微企業(yè)產(chǎn)品開發(fā)和服務(wù)創(chuàng)新等領(lǐng)域的溝通協(xié)作,實(shí)現(xiàn)自身在銀保合作中的定位轉(zhuǎn)型,形成銀保聯(lián)動支持小微企業(yè)發(fā)展的長效機(jī)制
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