陳瑜

【摘要】近年來，隨著我國政府對農(nóng)村金融改革推行力度的加大，進一步提高了對農(nóng)村金融的資金供給，一定程度上推動了農(nóng)村金融市場的發(fā)展。但是從整體水平上看，我國農(nóng)村金融機構(gòu)無論是從數(shù)量還是資金規(guī)模上看都存在很大的發(fā)展空間。本文首先通過回顧我國農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展歷程，描述其發(fā)展規(guī)模及特點；進而分析了我國農(nóng)村金融機構(gòu)在風險管理方面存在的問題，在此基礎(chǔ)上提出促進我國農(nóng)村金融機構(gòu)風險管理發(fā)展的建議。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村金融機構(gòu)；風險管理；發(fā)展

一直以來相比城鎮(zhèn)經(jīng)濟，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展速度相對較慢，而且存在盈利空間小等問題。這些因素一定程度上導(dǎo)致了農(nóng)村經(jīng)濟市場的金融機構(gòu)數(shù)量和規(guī)模普遍較小、農(nóng)村經(jīng)濟邊緣化等問題。近年來，隨著我國政府對農(nóng)村金融改革推行力度的加大，進一步提高了對農(nóng)村金融的資金供給，一定程度上推動了農(nóng)村金融市場的發(fā)展。但是從整體水平上看，我國農(nóng)村金融機構(gòu)無論是從數(shù)量還是資金規(guī)模上看都存在很大的發(fā)展空間。同時，隨著世界經(jīng)濟一體化進程的不斷加快，金融市場的競爭愈發(fā)激烈，市場自由化的趨勢也愈加明顯，很多金融機構(gòu)都將發(fā)展方向轉(zhuǎn)向了尚未完全開發(fā)的農(nóng)村金融市場，這對農(nóng)村金融市場的發(fā)展來說是一重大機遇，但是農(nóng)村金融市場在發(fā)展的過程中也面臨著一系列的問題，金融機構(gòu)的發(fā)展無論是外部還是內(nèi)部都面臨著較大的風險，因此研究我國農(nóng)村金融機構(gòu)如何進行有效的風險管理措施，保證農(nóng)村金融市場的長遠快速的發(fā)展具有重要意義。本文的寫作思路是：首先通過回顧我國農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展歷程，描述其發(fā)展規(guī)模及特點；進而分析了我國農(nóng)村金融機構(gòu)在風險管理方面存在的問題，在此基礎(chǔ)上提出促進我國農(nóng)村金融機構(gòu)風險管理發(fā)展的建議。

一、金融市場概念界定

（一）金融市場相關(guān)理論

金融市場的理論發(fā)展可以追溯到肖和麥金農(nóng)學(xué)者提出的關(guān)于金融抑制論和金融深化論，學(xué)者在此基礎(chǔ)上進行不斷的創(chuàng)新，極大地豐富了金融市場的理論基礎(chǔ)，為市場的發(fā)展提供了理論基礎(chǔ)。通過結(jié)合肖和麥金農(nóng)對于生產(chǎn)力發(fā)展的理論分析可以得出我國在社會市場經(jīng)濟發(fā)展體制中還存在著一系列待完善問題，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平的落后一定程度上制約了農(nóng)村金融市場的發(fā)展。因此，我國政府可以結(jié)合農(nóng)村市場自身的發(fā)展特點制定和不斷調(diào)整金融發(fā)展制度，進一步提高市場調(diào)控水平，促進農(nóng)村金融市場的健康發(fā)展。

（二）金融風險管理相關(guān)理論

與金融風險類似，農(nóng)村金融風險指由于農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中存在的一系列不確定的因素從而可能會對農(nóng)村金融資產(chǎn)造成損失的潛在可能性。通過分析并且制定一系列措施規(guī)避發(fā)展過程中面臨的風險，對農(nóng)村金融市場的發(fā)展具有重要意義。

二、農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，我國社會經(jīng)濟發(fā)展一直保持著較高水平，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平也得到了極大的改善，農(nóng)民們對金融產(chǎn)品的需求也在不斷增加。農(nóng)村金融機構(gòu)對于解決農(nóng)村居民的金融需求具有重大意義，農(nóng)村金融機構(gòu)可以為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展提供必要的資金保障，在農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展中占據(jù)重要的市場地位。針對這一點，我國政府可以針對農(nóng)村金融市場特點對金融產(chǎn)品進行針對性改革，進一步擴大農(nóng)村金融機構(gòu)的市場覆蓋范圍。同時對于在農(nóng)村金融市場發(fā)展過程中遇到的問題，比如農(nóng)村資金供給和金融產(chǎn)品的研發(fā)等，政府要及時采取有效的解決措施。

（一）我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)的產(chǎn)生背景及發(fā)展歷程

1.我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)的產(chǎn)生背景

農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平相對落后、農(nóng)村居民的收入有限以及對金融機構(gòu)了解的匱乏等一系列因素共同導(dǎo)致了新型農(nóng)村金融機構(gòu)的復(fù)雜背景。這些因素很大程度上翻蓋了農(nóng)村金融機構(gòu)自身的發(fā)展。除此之外，目前我國的新型農(nóng)村金融機構(gòu)的市場格局還不能夠適應(yīng)我國社會主義市場經(jīng)濟體制的發(fā)展，不能很好地滿足農(nóng)村居民的資金需求，很大程度上抑制了我國農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。新型農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展應(yīng)當?shù)玫秸吧鐣膹V泛關(guān)注，從而使得農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展能夠為農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展提供重要的支持。

2.我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展特點

我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展特點首先表現(xiàn)在金融機構(gòu)數(shù)量規(guī)模不斷擴大。自從2006年我國銀監(jiān)會出臺了關(guān)于放松農(nóng)村金融機構(gòu)的準入政策以來，社會各部門都大力倡導(dǎo)遵循低門檻、嚴監(jiān)管的原則，鼓勵村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社以及貸款公司等新型農(nóng)村金融機構(gòu)的設(shè)立。近年來，我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)的數(shù)量規(guī)模不斷擴大。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，我國村鎮(zhèn)銀行的網(wǎng)點數(shù)量截至2014年末已經(jīng)超過3000個，并且保持相對較快的發(fā)展速度。相比村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展速度，貸款公司以及農(nóng)村資金互助社的發(fā)展速度相對來說較為緩慢，兩者數(shù)量合計為63個。但是總體來說，我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)還是保持著相對較快的發(fā)展速度。

其次是新型農(nóng)村金融機構(gòu)產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)呈多元化發(fā)展趨勢。隨著我國農(nóng)村經(jīng)濟的不斷發(fā)展，農(nóng)村居民們對金融服務(wù)的需求也在不斷地提升。像銀行理財、支付等服務(wù)都是重要的新型農(nóng)村金融機構(gòu)的重要主體。為了適應(yīng)整體市場經(jīng)濟的發(fā)展，同時也為了滿足金融機構(gòu)本身的需要，新型農(nóng)村金融機構(gòu)不斷創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，針對農(nóng)民的真正需求推出相應(yīng)服務(wù)。就拿村鎮(zhèn)銀行來說，產(chǎn)品的多元化及差異化是其發(fā)展的重要驅(qū)動力。相比市場上大型的商業(yè)銀行機構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行有著規(guī)模小而靈活，能夠更好地了解當?shù)厥袌鲆约爱數(shù)氐娜嗣}資源、公關(guān)渠道等大型商業(yè)銀行所不具備的特點。因此，新型農(nóng)村金融機構(gòu)充分利用了自身的優(yōu)勢，不斷推動產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的差異化及多元化，促進金融機構(gòu)自身長遠的發(fā)展。

三、新型農(nóng)村金融機構(gòu)風險管理現(xiàn)狀

我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)設(shè)立機制的差異導(dǎo)致了我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)的風險規(guī)避以及內(nèi)部管理機制的不同。下面就農(nóng)村資金互助社、貸款公司以及村鎮(zhèn)銀行來分別分析其面臨的風險管理現(xiàn)狀。

（一）農(nóng)村資金互助社的風險管理現(xiàn)狀

農(nóng)村資金互助社的運作形式可以描述為以下流程：首先由加入農(nóng)村資金互助社的社員以存款的形式將資金繳納給互助社，然后互助社將這些資金以貸款的方式發(fā)放給社員，并且要求接受貸款的社員在一定期限內(nèi)歸還貸款，最后互助社將資金的盈利通過分紅的形式再返還給社員。農(nóng)村資金合作社的參與主體有社員、互助社以及制定相應(yīng)法律規(guī)范的政府，相應(yīng)地，風險也可以分為三大類。

1.互助社社員的還貸風險

互助社社員的還貸風險包括社員的信用風險、社員的市場波動風險以及突發(fā)事件的風險三小類風險。首先信用風險是任何金融機構(gòu)都會面臨的一種風險。市場波動風險的產(chǎn)生主要是因為社員的貸款普遍用于農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)過程，社員貸款同質(zhì)性強，申請及歸還貸款的時間較為集中。相應(yīng)地，資金鏈斷裂的可能性比較大。突發(fā)事件則是指由不可預(yù)測的事件的發(fā)生造成了還款人不能按時歸還貸款的一種情形。

2.資金互助社的運作管理風險

主要包括互助社管理者的道德風險和管理風險。道德風險主要體現(xiàn)在互助社管理者違反信貸的規(guī)章制度造成的資金損失；管理風險則指互助社管理人員的專業(yè)水平不高，從而導(dǎo)致的管理素質(zhì)的缺失。

3.政府操作管理的風險

政府操作管理的風險由道德風險和監(jiān)管風險組成。政府主要是通過法律法規(guī)的制定進而間接影響資金互助社的資金運作過程。目前，我國農(nóng)村資金互助社發(fā)展還不完善，在很多面臨管理風險的情形下需要政府給予一定的資金援助。道德風險具體表現(xiàn)為政府在互助社需要政府資金注入的時候沒能及時地給予資金支持從而導(dǎo)致互助社資金斷裂的情形。監(jiān)管風險則是指由于政府監(jiān)管的缺失造成了互助社面臨的一系列問題。

（二）村鎮(zhèn)銀行的風險管理現(xiàn)狀

目前我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展狀況隨著地區(qū)的不同存在著較大的差異，同時在村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展過程中還面臨著一系列的風險，包括政策風險、流動性風險、定位風險以及操作風險等。

1.政策風險

政策風險主要是指我國宏觀政策制定的波動導(dǎo)致的政策風險，主要表現(xiàn)在經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)政策引發(fā)的風險、民營銀行準入門檻的降低給村鎮(zhèn)銀行發(fā)展帶來的不確定風險等。

2.流動性風險

流動性風險主要是村鎮(zhèn)銀行的社會認知度較低、成立時間不長等原因造成的。因為村鎮(zhèn)銀行普遍具有經(jīng)營規(guī)模小、注冊資本低等特點，一旦村鎮(zhèn)銀行的資產(chǎn)出現(xiàn)問題很有可能會導(dǎo)致流動性風險。

3.定位風險

定位風險主要表現(xiàn)在村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立宗旨是服務(wù)于三農(nóng)，但是村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過程中表現(xiàn)出了逐利的特點，發(fā)展方向逐漸偏離農(nóng)村業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)向城鎮(zhèn)業(yè)務(wù)，一定程度上違背了服務(wù)于三農(nóng)的宗旨。

4.操作風險

操作風險則因為很多村鎮(zhèn)銀行都普遍存在著制度不完善、員工專業(yè)素質(zhì)低培訓(xùn)不足等問題。再加上一些村鎮(zhèn)銀行管理人員的“兼職化”的傾向容易造成管理和監(jiān)管的不到位。經(jīng)營過程中面臨的操作風險不能夠及時地被發(fā)現(xiàn)和處理。

（三）貸款公司面臨的風險管理現(xiàn)狀

與資金互助社和村鎮(zhèn)銀行一樣，貸款公司在經(jīng)營發(fā)展過程中也面臨著一些風險。首先是風險防控能力較差，一些服務(wù)農(nóng)村地區(qū)的貸款公司存在著內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不健全的問題。在發(fā)放貸款前，缺乏對借款人的資質(zhì)、款項用途以及貸中和貸后的追蹤管理不完善，很大程度上加大了經(jīng)營風險。

四、對我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)風險管理的建議

一直以來相比城鎮(zhèn)經(jīng)濟，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展速度相對較慢，而且存在盈利空間小等問題。這些因素一定程度上導(dǎo)致了農(nóng)村經(jīng)濟市場的金融機構(gòu)數(shù)量和規(guī)模普遍較小、農(nóng)村經(jīng)濟邊緣化等問題。農(nóng)村金融市場在發(fā)展的過程中也面臨著一系列的問題，金融機構(gòu)的發(fā)展無論是外部還是內(nèi)部都面臨著較大的風險，因此研究我國農(nóng)村金融機構(gòu)如何進行有效的風險管理措施，保證農(nóng)村金融市場的長遠快速的發(fā)展具有重要意義。綜合以上分析，本文認為，對我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)風險管理的建議主要包含以下幾方面的內(nèi)容：①加強農(nóng)村金融市場信用體系建設(shè)；②完善市場監(jiān)督管理機制；③加快金融產(chǎn)品服務(wù)的創(chuàng)新；④加強對新型農(nóng)村金融機構(gòu)的政策指導(dǎo)。下面針對各點具體分析。

（一）加強農(nóng)村金融市場信用體系建設(shè)

農(nóng)村金融機構(gòu)在發(fā)展過程中面臨的一大風險就是信用風險，而造成信用風險的原因就是農(nóng)村居民的信用體系還不健全。因此，推動農(nóng)村金融市場信用體系的建設(shè)就顯得十分重要。首先，權(quán)威的信用評級機構(gòu)是必不可少的，機構(gòu)通過對農(nóng)村居民以及農(nóng)村中的中小型企業(yè)進行信用級別判定，其貸款限額將會受到信用級別的影響。其次是在全國農(nóng)村地區(qū)范圍內(nèi)加快建設(shè)統(tǒng)一的信用機制。除此之外，嚴格的貸款管理制度也是必不可少的，比如可以要求借款人在借款的同時需要有可靠的擔保人進行擔保。

（二）完善市場監(jiān)督管理機制

我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)在發(fā)展過程中面臨著較多的風險，完善市場監(jiān)督管理機制有著重要意義。我國金融監(jiān)管機構(gòu)有國家級、省級以及市級之分，但是我國新型農(nóng)村金融監(jiān)管機構(gòu)不同于城市金融監(jiān)管，在監(jiān)管上應(yīng)當差別對待。首先，三級監(jiān)管之間的差異應(yīng)當盡可能被縮減，從而能夠有效減少各級監(jiān)管之間的反應(yīng)時間。此外，由于新型農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展的復(fù)雜性，監(jiān)管部門的權(quán)力應(yīng)當?shù)玫胶侠淼膭澐?，比如，可以適當加大省、市一級的農(nóng)村金融監(jiān)管部門的監(jiān)管權(quán)力，從而使各級管理部門的權(quán)利得到適當?shù)貏澐帧?/p>

（三）加快金融產(chǎn)品服務(wù)的創(chuàng)新

創(chuàng)新金融產(chǎn)品服務(wù)作為能夠有效分散金融經(jīng)營風險的重要途徑應(yīng)當?shù)玫匠浞种匾暋？傮w來說，目前我國新型金融機構(gòu)所推出的金融產(chǎn)品相對較為單一，不能夠很好地滿足多樣化的金融需求。比如，我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)可以創(chuàng)新性地推出與農(nóng)戶以及農(nóng)村地區(qū)中小型企業(yè)的金融需求所匹配的金融產(chǎn)品及服務(wù)，充分滿足農(nóng)村地區(qū)差異化的金融產(chǎn)品及服務(wù)需求。

（四）加強對新型農(nóng)村金融機構(gòu)的政策指導(dǎo)

目前雖然一些新型農(nóng)村金融機構(gòu)已經(jīng)由試點逐步進入到蓬勃發(fā)展期，但是在風險管理方面仍需要國家相關(guān)政策的大力指導(dǎo)，從而為塑造一個更為公平有利的農(nóng)村金融市場環(huán)境。比如，國家可以針對新型農(nóng)村金融機構(gòu)融資信息不通暢、成本較高等問題，針對性地完善對“三農(nóng)”的補貼政策，并且可以輔以適當?shù)囟愂諟p免政策，進而能夠充分調(diào)動金融機構(gòu)發(fā)放貸款的積極性。其次，國家對于我國新型農(nóng)村金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)應(yīng)當進行妥善的處理措施，如重組或者其他等方式，進一步增強發(fā)放貸款的安全性，進而能夠一定程度上降低信用風險。

參考文獻：

[1]張曼.我國新型農(nóng)村銀行業(yè)金融機構(gòu)的風險管理——基于農(nóng)戶聲譽機制的思考[J].山東社會科學(xué)，2009（6）：128131

[2]劉萍萍，唐新.新型農(nóng)村金融機構(gòu)的風險生成機理及管理模式創(chuàng)新[J].四川師范大學(xué)學(xué)報（社會科學(xué)版），2012，39（3）：6469

[3]魯朝云，廖航.農(nóng)村小型金融機構(gòu)的經(jīng)營風險與管理[J].金融與經(jīng)濟，2009（7）：7981