余世文

摘要：隨著電子信息技術(shù)在金融領(lǐng)域的運用，信用卡以其方便快捷安全等特點獲得了迅速發(fā)展，但信用卡壞賬率等也在快速攀升，國內(nèi)發(fā)卡行急需分析影響信用卡壞賬風險的影響以及收益與成本的關(guān)系，從而更好地促進我國信用卡的大力發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用卡；壞賬風險；成本收益

一、信用卡發(fā)展至今的現(xiàn)狀分析

（一）商業(yè)銀行信用卡的起源與發(fā)展

信用卡（Credit Card），又叫做貸記卡。它是一種用刷卡來代替現(xiàn)金交易付款的形式，同時也是一種簡單信貸的服務(wù)。信用卡里具有著銀行授信額度和透支功能，為持卡人提供相關(guān)銀行服務(wù)的各類介質(zhì)。根據(jù)歷史資料記載，早在1952年，美國加利福尼亞州的富蘭克林國民銀行作為金融機構(gòu)首先發(fā)行了銀行信用卡，成為全球第一家發(fā)行信用卡的銀行。在1985年3月，中國銀行珠海分行發(fā)行了我國的第一張信用卡，喚作“中銀卡”，此舉邁出了中國在銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展市場中的第一步。經(jīng)漫長的的努力和磨練，我國信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展環(huán)境前景都非常被看好，但是由于信用卡業(yè)務(wù)仍然在剛剛起步的階段，其帶來的收益在全部銀行的總業(yè)務(wù)中所占比例較低，信用卡的壞賬率等也在不斷上升。

近年來，隨著經(jīng)濟全球化不斷發(fā)展，我國的信用卡業(yè)務(wù)也得到了迅速的提升，商業(yè)銀行漸漸開始重視信用卡業(yè)務(wù)，目前相當于每個中國家庭里至少都擁有一張信用卡。這意味著信用卡已經(jīng)真正走進老百姓的日常生活中。

（二）商業(yè)銀行信用卡的壞賬出現(xiàn)

據(jù)央行數(shù)據(jù)顯示，截止至去年末，我國信用卡授信總額為4.63萬億元，信用卡卡均授信額度則突破了過萬元，為1.27萬元。伴隨著信用卡的普及，部分消費者使用信用卡時過度放縱，刷卡毫無節(jié)制，這樣就導致了信用卡的壞賬也在逐年累積增加。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2015年末信用卡逾期半年而未償信貸的總額高達281.02億元，較上年末增加135.33億元，激增了73.76%。在此之前，2014年全年我國信用卡的新增壞賬僅35.38億元，這樣的數(shù)據(jù)意味著，在2015年信用卡的新增壞賬已接近2013年全年新增壞賬的4倍了。這是一個非常不好的趨勢，遠遠高于去年末的商業(yè)銀行1.1%的不良率。

二、商業(yè)銀行信用卡日益凸顯的壞賬風險分析

（一）信用卡風險控制不當

1、欺詐風險

惡意套現(xiàn)透支——信用卡套現(xiàn)”是指持卡人并非通過正常合法手續(xù)去提取現(xiàn)金，而是通過其他手段，將信用卡中的信用額度里的資金以現(xiàn)金的方式套取出來，同時呢卻又不支付銀行提現(xiàn)費用的行為。例如，盜用他人的信用卡進行惡意透支，卡里包含虛假信息，偽造信用卡，偽造他人身份證信息等等。

2、信用風險

透支了不按時還款問題——持卡人刷卡無節(jié)制，缺乏信用卡消費常識，造成非主觀性壞賬率上升央行數(shù)據(jù)顯示，從公布消費額和透支余額數(shù)據(jù)的銀行來看，卡均消費額高的銀行一般來說卡均透支余額也多。

3、操作風險

違約辦理信用卡的問題——有些發(fā)卡機構(gòu)員工濫用權(quán)力對信用卡進行審批.違規(guī)發(fā)放信用卡，給不法持卡者法外開恩。例如信息系統(tǒng)、發(fā)卡機構(gòu)內(nèi)部控制以及管理監(jiān)督機制等流程不按法律法規(guī)進行.而出現(xiàn)不當操作所帶來的風險。

（二）銀行“跑馬圈地”式的濫發(fā)卡

1、發(fā)卡銀行同行之間惡性競爭

目前我國商業(yè)銀行及股份制商業(yè)銀行在各大一線城市大規(guī)模的跑馬圈地以后，正漸漸地將信用卡戰(zhàn)場蔓延拓展至二三線的小城市，各城市的商業(yè)銀行在信用卡市場上的空間被進一步排擠壓縮。它們通過發(fā)行大量的信用卡來搶占市場。給信用卡產(chǎn)業(yè)的盈利蒙上了一層灰塵，同時也造成了睡眠卡，刷卡率低下等問題。

2、工作人員完成任務(wù)式不負責任地推銷發(fā)卡

現(xiàn)在很多發(fā)卡人員在城市商業(yè)區(qū)擺設(shè)攤位，在各種寫字樓里地毯式逐層掃樓。有些擺攤設(shè)點業(yè)務(wù)人員需要自己掏錢出攤點費，根據(jù)攤位所處地段的不同，其費用也不同。每月要完成規(guī)定一定數(shù)量的多少張卡，才可以拿到提成。而銀行其他部門工作人員迫于考核壓力，找同學、找關(guān)系辦卡，拿到手以后開卡消費幾次后就可以得到銀行贈送的辦卡禮品，然后銷卡，下次再繼續(xù)。而對于一些持卡人來說，辦卡成了一種人情負擔，拿到的卡是超出他們?nèi)粘＝?jīng)濟能力承受范圍之外的。從而消費了還不起，壞賬就形成了。

三、防范信用卡壞賬風險的相關(guān)措施

（一）嚴格控制信用卡的發(fā)行數(shù)量，建立健全發(fā)卡行的內(nèi)控制度

信用卡的風險其往往是出現(xiàn)在發(fā)卡行自身。一是建立專門的風險測控組織，對商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風險進行完善地管理，從而來提高信用卡的可靠性。二是建立嚴格標準細致的業(yè)務(wù)流程。從而提高信用卡業(yè)務(wù)在各環(huán)節(jié)中風險管理方面的有效性。并且可以嘗試采用分工責任制，責任明確到員工個人，降低風險的控制成本：三是提高業(yè)務(wù)人員的基本素養(yǎng).在招聘時要對人品嚴格把關(guān)，避免人為的違規(guī)操作。

（二）注重客戶信譽質(zhì)量，加強個人信用制度建設(shè)

利用科學的評分技術(shù)遴選優(yōu)質(zhì)客戶并實施差別化服務(wù)。信用卡的發(fā)展要求高度發(fā)達的個人信用制度為基礎(chǔ)例如，對于經(jīng)常刷卡透支從而帶來高利息收入的持卡用戶，銀行應(yīng)該想一些辦法提高這些用戶的忠誠度，比如送些小禮品一些優(yōu)惠消費優(yōu)惠券等等，防止這樣的客戶流失，同時，更要注意潛在的風險。這些高消費的持卡用戶通常具有較強的支付能力，通常情況下，并不會選用最低還款額的方式還款來給信用卡銀行帶來相應(yīng)的利息收入，但這些高消費的客戶卻能給銀行帶來商戶回傭，而且數(shù)字非常可觀。故應(yīng)將市場定位于“高級持卡客戶”，提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。因此可以分別建立“高消費”和“高利息”評分模型，對高收益客戶進行區(qū)別劃分，從而進一步采取不同的應(yīng)對策略。

（三）加強對信用卡升請的審核力度

加強源頭控制，嚴格篩選客戶，嚴密流程控制，防范虛假辦卡。嚴格執(zhí)行實名制，嚴格審核找出虛假資料、虛假的審查，把具備經(jīng)濟償還能力和辦卡應(yīng)具備的相關(guān)資格作為首要的也是最最基本的審批條件。必須嚴格執(zhí)行監(jiān)管要求和總行制度規(guī)定，必須將個人信用卡授信納入全行個人綜合誠信授信框架進行集中管理；必須確保個人信用卡透支用于該客戶正當?shù)南M領(lǐng)域；必須嚴格落實風險預測監(jiān)督調(diào)節(jié)的職責；對“空手套白狼”等違規(guī)用卡行為應(yīng)及時采取措施，將風險防控工作落到實處。

參考文獻：

[2]孔華.警惕信用卡高發(fā)卡量背后的憂患，金卡工程，2015年10月

[3]葉瑩.論我國信用卡的風險管理，金融經(jīng)濟，2014年5月

[4]于昕.我國信用卡風險管理探究，科技致富向?qū)В?015年8月