趙俊彬

【摘要】防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)有助于商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。長(zhǎng)期以來(lái)，商業(yè)銀行盡管采取了各種措施加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范，但收效并不明顯。商業(yè)銀行仍然面臨嚴(yán)峻的信貸風(fēng)險(xiǎn)，致使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)面臨較大的困難。為此，商業(yè)銀行要深刻地認(rèn)識(shí)和分析信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)和成因，進(jìn)而采取有效舉措做好防范工作。筆者在本文中對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因進(jìn)行了分析，并有針對(duì)性地提出了信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)策

1 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)及成因

隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。其中，信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因。

1.1客戶(hù)受某些因素的影響產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為目前商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。這種風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于客戶(hù)的信用狀況。客戶(hù)的信用狀況的好壞對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生有著直接的影響。受某些因素的影響，客戶(hù)借貸后不能按照當(dāng)初的約定按時(shí)還清承諾的利息和本金，造成商業(yè)銀行不良貸款的產(chǎn)生，這種違約現(xiàn)象也直接導(dǎo)致銀行蒙受損失。

1.2客戶(hù)受利益驅(qū)使產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。

目前，商業(yè)銀行所處的法律環(huán)境不好，與信貸有關(guān)的法律法規(guī)不夠完善，使得商業(yè)銀行在一定程度上遭受著法律風(fēng)險(xiǎn)。隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)的不斷擴(kuò)大，企業(yè)在金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位的情況下，受經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)使，巧立名目，有意識(shí)地逃、廢金融債務(wù)。

1.3政府非正常性干預(yù)產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

受經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)容易受到當(dāng)?shù)卣块T(mén)的影響。當(dāng)?shù)卣块T(mén)為了本地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，盲目擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模和增加新上項(xiàng)目，過(guò)多地干預(yù)商業(yè)銀行的正常信貸業(yè)務(wù)。

1.4內(nèi)控制度不完善產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行普遍加強(qiáng)了內(nèi)控制度建設(shè)，內(nèi)控制度建設(shè)也取得了一定成效，但是仍然不夠完善，不完善的內(nèi)控制度就給一些不誠(chéng)實(shí)、不正直的人鉆了空子。具體到商業(yè)銀行內(nèi)部，就是商業(yè)銀行個(gè)別信貸業(yè)務(wù)人員，受利益驅(qū)使，利用內(nèi)控制度不夠完善的漏洞，不按規(guī)章制度辦事，利用手中的權(quán)利違規(guī)授信、放貸，取得不正當(dāng)利益，因而給商業(yè)銀行造成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.針對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)，應(yīng)采取以下對(duì)策進(jìn)行規(guī)避

針對(duì)容易出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行要積極采取多種舉措進(jìn)行應(yīng)對(duì)，除了調(diào)整自身信貸結(jié)構(gòu)、完善內(nèi)控制度、完善信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制以外，還要加強(qiáng)和政府部門(mén)的溝通、充分利用法律手段保護(hù)自身的合法權(quán)益，切實(shí)做到防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.1加強(qiáng)對(duì)員工的思想道德品質(zhì)教育，嚴(yán)格信貸管理。商業(yè)銀行要想有效避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，就要多措并舉在信貸管理上下功夫。首先，要加強(qiáng)對(duì)員工的思想道德品質(zhì)教育，教育廣大員工遵章守紀(jì)，做誠(chéng)實(shí)正直的好員工。其次，就是建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，完善流程環(huán)節(jié)，確保信貸管理中的任何一個(gè)環(huán)節(jié)都不出現(xiàn)問(wèn)題。第三，還要建立科學(xué)完善的考核體系，下達(dá)合理的考核指標(biāo)，建立合理的獎(jiǎng)懲制度，完善信貸工作人員激勵(lì)約束機(jī)制，大大激發(fā)廣大信貸從業(yè)人員的工作積極性。

2.2充分利用法律手段，保護(hù)自身的合法權(quán)益。為了更好地防范可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，不給企業(yè)逃廢債、轉(zhuǎn)賬提供可乘之機(jī)。商業(yè)銀行就要盡快適應(yīng)市場(chǎng)調(diào)節(jié)機(jī)制，依法合規(guī)辦事，把銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理納入法制軌道。除此之外，商業(yè)銀行還要在信貸風(fēng)險(xiǎn)防范過(guò)程中向企業(yè)宣傳金融方面的法律法規(guī)，讓企業(yè)自覺(jué)懂法守法，貸款到期主動(dòng)還本付息，這樣就使得商業(yè)銀行的不良貸款呈下降態(tài)勢(shì)，從而較好地防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.3樹(shù)立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，建立健全科學(xué)有效的內(nèi)控機(jī)制。

首先，商業(yè)銀行要對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員加強(qiáng)培訓(xùn)工作，提升銀行從業(yè)人員的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。建立健全內(nèi)控機(jī)制，實(shí)行信貸、審批與監(jiān)管三分離的運(yùn)行機(jī)制， 有效避免各職能部門(mén)之間在內(nèi)部控制中出現(xiàn)漏洞。其次，內(nèi)部控制要明確信貸從業(yè)人員的權(quán)利、責(zé)任和義務(wù)。不僅要規(guī)定職能部門(mén)和個(gè)人處理業(yè)務(wù)的權(quán)利，還要明確規(guī)定其應(yīng)該承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任和義務(wù)。同時(shí)，要建立內(nèi)部控制的檢查評(píng)價(jià)機(jī)制和處罰機(jī)制，對(duì)在信貸工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)糾正，堵塞漏洞。第三，要強(qiáng)化稽核及審計(jì)部門(mén)作用，促進(jìn)從合規(guī)性監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管轉(zhuǎn)變，從單一的事后監(jiān)管向事前、事中、事后全過(guò)程監(jiān)管轉(zhuǎn)變。只有這樣，商業(yè)銀行才能達(dá)到防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的目的。

2.4完善貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。商業(yè)銀行要想防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，就要必變傳統(tǒng)的思維和觀念，改變以往單一依靠貸款企業(yè)報(bào)送報(bào)表獲取信息的做法，要主動(dòng)作為，拓寬信息來(lái)源的渠道，不僅要收集企業(yè)的企業(yè)法人代表個(gè)人資料，還要對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行收集，不僅對(duì)企業(yè)有無(wú)違約記錄進(jìn)行收集，還要收集企業(yè)的償債能力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金營(yíng)運(yùn)狀況、企業(yè)財(cái)務(wù)管理狀況、企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平及市場(chǎng)發(fā)展前景等資料。與此同時(shí)，財(cái)政、審計(jì)和稅務(wù)等政府部門(mén)和企業(yè)有著直接和間接的聯(lián)系，定期不定期地對(duì)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督檢查，在監(jiān)督檢查過(guò)程中掌握著大量的企業(yè)（或企業(yè)法人代表）的資料和信息。商業(yè)銀行要加強(qiáng)與這些政府職能部門(mén)的聯(lián)系，及時(shí)了解和掌握企業(yè)的信息和資料，對(duì)在信貸工作中有可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)提出防范措施，有利于做好信貸風(fēng)險(xiǎn)防范工作。

2.5加強(qiáng)與地方政府的溝通，建立良好的政、銀、企關(guān)系。首先，地方政府要積極支持當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行的工作，堅(jiān)持商業(yè)性資金的有償性、流動(dòng)性、盈利性原則，保證金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，為商業(yè)銀行創(chuàng)造寬松的金融環(huán)境，盡可能地減少因政府行政干預(yù)而帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。其次，商業(yè)銀行要加大宣傳力度，在資金寬裕，不違背信貸政策的情況下，積極支持當(dāng)?shù)卣慕?jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)地方扶植的一些優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目要實(shí)行信貸支持。對(duì)一些前景不好的項(xiàng)目，商業(yè)銀行也要積極和地方政府溝通，做好不予支持的解釋工作，從而達(dá)到互相理解的目的。第三，地方政府要出臺(tái)相關(guān)政策，鼓勵(lì)和支持當(dāng)?shù)仄髽I(yè)改革創(chuàng)新，增強(qiáng)企業(yè)自身競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)，要積極為商業(yè)銀行和企業(yè)牽線搭橋，一方面保證企業(yè)可以及時(shí)貸款到位，另一方面可以保企業(yè)到期償還貸款本息，從而建立起良好的政、銀、企關(guān)系。

參考文獻(xiàn)：

[1]封光.商業(yè)銀行信貸管理中存在的法律問(wèn)題所引起的的思考[J].南方經(jīng)濟(jì)， 2005（01）.

[2]吳俊，楊林，李菊.我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系再造研究[J].商業(yè)研究，2012（06）.

[3]諸葛祥金.國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策分析[J].科學(xué)與財(cái)富，2015（15）.