張 星

（225000 揚(yáng)州大學(xué) 江蘇 揚(yáng)州）

非法吸收公眾存款罪的司法認(rèn)定研究

張 星

（225000 揚(yáng)州大學(xué) 江蘇 揚(yáng)州）

非法吸收公眾存款罪指的是采用不正當(dāng)?shù)氖侄巫兿辔展姷拇婵钚袨?，此種行為嚴(yán)重擾亂我國社會金融秩序。非法吸收存款罪在我國的刑法中沒有對構(gòu)成要件進(jìn)行詳細(xì)的說明，但是根據(jù)司法部門的解釋，主體應(yīng)當(dāng)具有非法性、犯罪手段公開性、犯罪對象不確定性以及還本付息這四項基本特征。

非法吸收公眾存款罪；司法認(rèn)定；犯罪構(gòu)成

如果在沒有經(jīng)過人民銀行的批準(zhǔn)之下，向社會公民承諾在一定的時間段內(nèi)還本付息的形式吸收公眾存款的行為就屬于非法吸收公眾存款。非法吸收公眾存款罪不僅單純的自然人可以構(gòu)成，也可以由一個單位構(gòu)成。非法吸收公眾存款是近幾年來發(fā)行比較多的案件，這類案件牽涉金額巨大，涉案人員比較對，對社會經(jīng)濟(jì)秩序造成嚴(yán)重的影響。

一、非法吸收公眾存款罪的行為界定

1.非法性的認(rèn)定

根據(jù)我國金融方面相關(guān)的法律法規(guī)來看，只有我國的商業(yè)銀行和信用社等相關(guān)金融機(jī)構(gòu)是可以經(jīng)營吸收公眾存款的業(yè)務(wù)的，除此之外，其他金融機(jī)構(gòu)或者非金融機(jī)構(gòu)無法從事相關(guān)業(yè)務(wù)。由此可以看出，非法性表現(xiàn)在主體違法行為上，主要是指不具有吸收存款行為的主體而進(jìn)行吸收公眾存款業(yè)務(wù)；另外還表現(xiàn)在利用不正當(dāng)?shù)氖侄紊米蕴岣叽婵畹睦驶蛘哌M(jìn)行吸收公眾存款的業(yè)務(wù)。

2.公開性的表現(xiàn)形式

現(xiàn)在社會信息傳播趨于多樣化，可以通過各種渠道向社會公眾進(jìn)行推廣和傳播，所以非法吸收公眾存款采取的宣傳途徑是多種多樣的，已經(jīng)不僅局限于媒體、推介會、信息等簡單的形式。還有一種人口相傳的形式進(jìn)行傳播，這種行為能不能列入公開性的要求之中，還是應(yīng)當(dāng)考慮當(dāng)事人是否對這種行為有了解，有沒有具體的參與到吸收的活動中，對各種情況進(jìn)行考慮再進(jìn)行定義。

3.還本付息的承諾

公眾是以獲取收益為主要目的進(jìn)行投資的，是有固定的利息的。在進(jìn)行非法吸收公眾存款的行為時，只要具備以給付利息而進(jìn)行籌集資金的都可以理解為“存款”。在我國的法律法規(guī)中，對投資合同約定保底條款有明確的規(guī)定，這種行為是絕對禁止，但是就會有人以約定最低保底收益為誘餌，降低受害人的懷疑，從而達(dá)到籌集資金的非法目的。

4.犯罪對象的不確定性

非法吸收公眾存款罪其犯罪對象是公眾，公眾的范圍是非常龐大的，所以說，犯罪對象存在不確定性。不確定的犯罪對象在學(xué)者中存在不同的認(rèn)識。但是在我國的刑法中的相關(guān)規(guī)定是，本罪所要保護(hù)的法益是國家的金融秩序，所以，非法吸收公眾存款只有達(dá)到能夠擾亂金融秩序的程度才可以構(gòu)成本罪，若犯罪對象為不確定的群體并且人數(shù)較少的情況之下，哪怕犯罪數(shù)額龐大，仍然沒有構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，而是一般的行政違法。

吸收公眾存款滿足四個特征即判定為非法吸收公眾存款罪，在實際工作中如何界定非法吸收公眾的存款行為，其實并沒有詳細(xì)刑法規(guī)定，這在一定程度上導(dǎo)致對非法吸收公眾存款的概念上理解不清。爭議比較大的還是不特定對象這一特征，特定和不特定很容易混淆。所以還是完善相關(guān)的法律，對其違法行為作出詳細(xì)規(guī)定，避免實際工作中判斷失誤狀況的出現(xiàn)。

二、非法吸收公眾存款罪與邊緣行為的認(rèn)定

1.與民間借貸的認(rèn)定

在我國合理的民間借貸關(guān)系是受到相關(guān)法律保護(hù)的，如果是在自愿的基礎(chǔ)上，在合法的利率范圍內(nèi)，民事主體之間進(jìn)行的資金往來是合法的民間借貸行為。非法吸收公眾存款之所以受法律的制裁，與民間借貸相比，主要對我過得金融秩序造成嚴(yán)重的影響。二者在主觀目的和客觀行為上也存在明顯的差異，非法吸收公眾存款可能沒有非法占有的目的，但是會在進(jìn)行吸收存款的行為中會帶有非法的目的。在吸收資金以后如果進(jìn)行資本的經(jīng)營和貨幣的經(jīng)營中，這種行為就屬于非法吸收公眾存款。民間借貸吸收存款以后是用于生產(chǎn)生活的，沒有非法占有資金的目的。非法吸收公眾存款行為，利用高額的利息對社會中不確定的群體進(jìn)行引誘，擾亂了我國的市場經(jīng)濟(jì)秩序，損害了公眾的利益，對我國的社會穩(wěn)定產(chǎn)生一定影響。

2.與委托理財?shù)恼J(rèn)定

委托理財顧名思義就是指相關(guān)企業(yè)或者個人將資金交付給相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)或者專業(yè)的投資人員進(jìn)行管理，受托方會將資金用于證券或者期貨市場等獲取收益，收益會按照雙方事前約定的比例進(jìn)行分配。非法吸收公眾存款的行為與委托理財在表現(xiàn)形式上存在明顯的差異。委托理財是雙方在簽訂合同的基礎(chǔ)上形成的委托代理的關(guān)系，雙方的利益都受到法律的保護(hù)。從行為的內(nèi)容上看，委托理財是在合同的基礎(chǔ)上采用風(fēng)險自擔(dān)方式，而非法吸收公眾存款承諾客戶不需要承擔(dān)任何的風(fēng)險，這在我國的法律上是不允許的。從行為對象上看，委托理財?shù)膶ο笫翘囟ǖ?，非法吸收公眾存款的行為對象是不確定的群體。

三、結(jié)束語

非法吸收公眾存款罪的設(shè)立主要是維護(hù)我國市場經(jīng)濟(jì)下的金融秩序，保護(hù)我國銀行等金融機(jī)構(gòu)的吸收存款業(yè)務(wù)。進(jìn)行變相非法吸收公眾存款的行為是違法的行為，應(yīng)當(dāng)受到嚴(yán)厲的打擊。這一犯罪行為在我國的法律中還存在一定的漏洞，這需要不斷的完善相關(guān)的法律法規(guī)，根據(jù)社會的不斷發(fā)展，可以對吸收資金的數(shù)額和行為對象數(shù)進(jìn)行相應(yīng)的提高，從法律上對非法吸收公眾存款的行為加大打擊力度，維護(hù)我國的金融秩序，促進(jìn)我國和諧社會的發(fā)展。

[1]肖晚祥.非法吸收公眾存款罪的司法認(rèn)定研究[J].東方法學(xué)，2010，05

[2]季陵輝.非法吸收公眾存款罪的司法認(rèn)定研究[D].安徽大學(xué)，2012

[3]李欣.非法吸收公眾存款罪的司法認(rèn)定[D].華東政法大學(xué)，2012

[4]趙文愷.非法吸收公眾存款罪的司法認(rèn)定問題研究[D].南京大學(xué)，2012

張星（1990.12～），女，籍貫：江蘇沭陽，揚(yáng)州大學(xué)法律碩士，研究方向：經(jīng)濟(jì)法。