楊瑞琴

當前我國經(jīng)濟步入新常態(tài)，處于發(fā)展速度換擋期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期、前期刺激政策消化期“三期疊加”的困難時期，中央提出要加快實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，今后經(jīng)濟增長方式是以要素和投資拉動的方式向依靠創(chuàng)新驅(qū)動為主，新技術(shù)、新產(chǎn)品、新業(yè)態(tài)、新商業(yè)模式主導的質(zhì)量集約增長方式正成為我國經(jīng)濟的新常態(tài)，“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”，必將涌現(xiàn)新的大批小企業(yè)面世?？梢灶A見，小企業(yè)貸款需求將日益攀升，小企業(yè)貸款業(yè)務將會成為商業(yè)銀行業(yè)務競爭的主戰(zhàn)場之一，如何促進小企業(yè)貸款健康發(fā)展，是我們面臨的重要課題。

一、目前小企業(yè)貸款存在的問題

1.小企業(yè)貸款的準入門檻高

目前，我國商業(yè)銀行最主要的貸款是抵押貸款，其次是擔保貸款和信用貸款，而信用貸款主要運用大數(shù)據(jù)技術(shù)，對小微企業(yè)客戶的結(jié)算、交易、存款、資產(chǎn)數(shù)據(jù)及信用記錄等信息進行分析判斷，即按評分卡業(yè)務模式辦理的小微企業(yè)信貸業(yè)務。但由于大多數(shù)小企業(yè)沒有土地、廠房所有權(quán)，同時財務信息和信用記錄都不完整，因此，小企業(yè)融資需求不能得到有效解決，融資貴融資難的情況仍是目前的主要矛盾。

2.小企業(yè)信用缺失的問題嚴重

小企業(yè)制度不健全，企業(yè)信息透明度差，導致其資信度不高，大多數(shù)企業(yè)都存在信用缺失的現(xiàn)象。一些企業(yè)由于經(jīng)營不善、過度擴張等原因，加之經(jīng)濟下行期出現(xiàn)資金鏈斷裂等，企業(yè)出現(xiàn)虧損，銀行債務不能按期償還，致使貸款到期不能如期還本付息，形成不良貸款。一些企業(yè)信用度較差，無限期推遲還本付息，甚至逃廢銀行貸款，嚴重威脅銀行信貸資金安全。

3.小企業(yè)貸款的維護成本高

小企業(yè)借貸特點是貸款金額小、期限短、時效快、信息不對稱。商業(yè)銀行對小企業(yè)貸款的審查、發(fā)放、檢查及貸后管理，需花費大量的人力和財力。據(jù)測算，小企業(yè)貸款成本約為大型企業(yè)的5倍，在這種投入產(chǎn)出的情況下，可想而知拓展小企業(yè)貸款的積極性就會受到挫傷。

4.為小企業(yè)貸款服務的擔保機構(gòu)不能滿足需要

盡管一些地區(qū)成立了由政府控股的擔保機構(gòu)，但其數(shù)量偏少，遠遠不能滿足小企業(yè)貸款的需要。而另一方面，民營擔保機構(gòu)由于自身信用評級低、資金實力弱，加之自身業(yè)務素質(zhì)差，對貸款的把控不到位，導致賠付率居高不下，甚至出現(xiàn)違約等情況，風險狀況堪憂。

所有這些問題，直接導致了商業(yè)銀行在發(fā)展小企業(yè)貸款上的不愿為、不敢為和不作為，導致了小企業(yè)貸款發(fā)展舉步維艱。

二、促進小企業(yè)貸款業(yè)務發(fā)展的對策

1.發(fā)揮政府的主導作用，構(gòu)建完善的社會信用體系

堅持政府扶助、市場運作、風險可控的原則，完善社會信用體系。一是完善中小企業(yè)融資的法律、政策體系，國家應盡快制訂相關(guān)法律法規(guī)，明確擔保機構(gòu)的法律地位，包括擔保資金、擔保機構(gòu)基本資產(chǎn)的增資機制和補償機制等問題，促進小企業(yè)融資擔保機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。二是建立財政有限補償機制。對政府出資的擔保機構(gòu)賠付造成的資金損失，由財政預算安排資金給予一定的補償，增強其抗風險能力。有條件的地區(qū)，設立擔?？癸L險基金，其基金由財政和各擔保機構(gòu)繳納，對出現(xiàn)擔保風險的擔保機構(gòu)給予適度補助。三是大力發(fā)展以小企業(yè)出資的互助式會員制擔保機構(gòu)，帶動民間資本組建商業(yè)性擔保機構(gòu)。同時，對現(xiàn)有的擔保機構(gòu)，建立資本金補充機制，鼓勵擔保機構(gòu)通過聯(lián)合、兼并、重組和吸收民間資金增加資本金投入，增強擔保機構(gòu)的擔保能力。四是由政府責成當?shù)毓ど坦芾聿块T專門對不履行還款義務的單位和個人向社會定期通報，并借助有效平臺列入黑名單，動態(tài)監(jiān)測定期更新，保持信息的時效性，限制他們參與一定社會活動的權(quán)利，培育講誠信的社會氛圍，構(gòu)建完善的社會信用體系。

2.優(yōu)化小企業(yè)貸款審批流程，提高授信效率

目前許多銀行將小企業(yè)貸款審批上收到一級分行，貌似可以規(guī)避貸款風險，但是由于信息不對稱，審批人好像“盲人摸象”，光靠紙面的簡單內(nèi)容很難判斷風險大小。今后要堅持責權(quán)利相結(jié)合，明確經(jīng)營主責任人為小企業(yè)貸款的第一責任人，對經(jīng)營主責任人進行終身追責。將小企業(yè)貸款審批權(quán)限下放到二級分行，提高審批效率，實行“營銷和授信預調(diào)查”、“授信調(diào)查與盡職審查”、“授信后檢查與當期續(xù)授信”三同步。差別化授權(quán)，對風險低、抵押充分、金額小的小企業(yè)貸款，走簡化流程，縮短決策鏈；對金額大、擔保能力不強的新客戶，要深入調(diào)查，嚴格控制信貸風險。提高貸款審批效率，滿足小企業(yè)客戶“小、頻、急”的資金需求。

3.注重實質(zhì)性風險，建立合理的小企業(yè)信用評級模型

信用評級指標要側(cè)重小企業(yè)的成長性、盈虧性、納稅信息等因素，改變以財務報表的財務比率分析為主的信貸風險分析方法，將現(xiàn)金流量分析，特別是未來現(xiàn)金流的預測和財務彈性分析作為信貸分析的重點，加強對行業(yè)競爭地位和行業(yè)發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略管理、外部支持、核心競爭力、企業(yè)經(jīng)營行為與納稅行為之間的關(guān)系和實際控制人等非財務因素的分析。并將擔保能力評價作為重要的評價內(nèi)容引入評價體系中，形成以擔保能力評價為中心，突出企業(yè)的信用狀況和所處經(jīng)濟環(huán)境的評價體系。既能充分考慮小企業(yè)的成長性、收益性等特點，又注重其經(jīng)營和財務風險評價，使信用等級能夠合理地反映小企業(yè)的信用狀況和償債能力。

4.以市場為導向，開拓符合需求的金融產(chǎn)品

要立足經(jīng)濟新常態(tài)，關(guān)注小企業(yè)的新變化，針對小企業(yè)存在缺乏抵押、資金需求量小、經(jīng)營周轉(zhuǎn)快等特點推出靈活有效的信貸類產(chǎn)品。嘗試開辦應收賬款、存貨、倉單質(zhì)押、e貸通、商貸通、以專利權(quán)等無形資產(chǎn)抵押和其他物權(quán)質(zhì)押貸款等多種形式的融資業(yè)務，探索商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)免擔保業(yè)務、國內(nèi)信用證、出口信用險項下融資、政府采購封閉授信等產(chǎn)品。對信用記錄良好、貿(mào)易行為連續(xù)的優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)，可以就其單筆業(yè)務貿(mào)易背景和上下游客戶的規(guī)模、信譽，幫助他們借助上下游大型客戶的資信發(fā)放供應鏈融資產(chǎn)品，或通過封閉貸款操作及單據(jù)控制等風險制約措施，為他們提供專項的自償性貿(mào)易融資服務。要大力拓展“助保貸”和“助保貸加擔?！蹦Ｊ降男刨J業(yè)務，即通過引入政府風險補償和企業(yè)群體互助增信，或其他有意愿有條件建立風險鋪底資金的政府背景機構(gòu)，同時增加擔保公司擔保等第三方增信合作，使入池小微客戶便捷獲得貸款。同時通過政府銀行共同努力推動小企業(yè)貸款業(yè)務健康發(fā)展。