李彩虹

中國(guó)石化集團(tuán)公司完善公司法人治理結(jié)構(gòu)

李彩虹

（中國(guó)石化集團(tuán)公司辦公廳，北京100728）

近年來(lái)，按照中央要求和國(guó)務(wù)院國(guó)資委統(tǒng)一部署，中央企業(yè)不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)，取得了積極成果。本文重點(diǎn)介紹了中國(guó)石化建立健全法人治理結(jié)構(gòu)的基本情況，并據(jù)此對(duì)中央企業(yè)繼續(xù)完善法人治理結(jié)構(gòu)提出了一些建議。

中國(guó)石化；法人治理；治理結(jié)構(gòu)；董事會(huì)

2012年4月，中國(guó)石化建立了規(guī)范的董事會(huì)。5年來(lái)，中國(guó)石化以推進(jìn)董事會(huì)建設(shè)為重點(diǎn)，把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來(lái)，妥善處理好各治理主體關(guān)系，初步形成了各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)。

1 規(guī)范治理主體權(quán)責(zé)

中國(guó)石化作為國(guó)有獨(dú)資公司，通過(guò)加快建設(shè)現(xiàn)代企業(yè)制度，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，其治理主體和治理主體權(quán)責(zé)愈加清晰和明確。治理主體為出資人（國(guó)務(wù)院國(guó)資委）、黨組、董事會(huì)、經(jīng)理層、監(jiān)事會(huì)；治理主體權(quán)責(zé)，在國(guó)務(wù)院國(guó)資委的指導(dǎo)支持下，通過(guò)今年對(duì)《公司章程》修訂得以進(jìn)一步明確。主要修訂內(nèi)容是將黨組職權(quán)專設(shè)一章納入《公司章程》，同時(shí)進(jìn)一步調(diào)整完善出資人、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的職權(quán)，使各治理主體權(quán)責(zé)界面更加清晰。出資人由國(guó)務(wù)院國(guó)資委代表國(guó)家行使股東（出資人）職權(quán)；黨組根據(jù)《中國(guó)共產(chǎn)黨黨章》及《中國(guó)共產(chǎn)黨黨組工作條例》等黨內(nèi)法規(guī)履行職責(zé)；董事會(huì)是公司的宏觀決策層，對(duì)國(guó)務(wù)院國(guó)資委負(fù)責(zé)，接受國(guó)務(wù)院國(guó)資委的指導(dǎo)和監(jiān)督，依法行使職權(quán)和履行義務(wù)；經(jīng)理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，向董事會(huì)報(bào)告工作，接受董事會(huì)的監(jiān)督管理和監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督，依法行使職權(quán)；監(jiān)事會(huì)由國(guó)務(wù)院統(tǒng)一派駐，依法履行監(jiān)督職責(zé)。

2 完善治理運(yùn)行制度

近年來(lái)，中國(guó)石化不斷建立完善治理運(yùn)行制度，通過(guò)建章立制，明確了公司治理相關(guān)各方協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的工作規(guī)定和流程，明晰了決策界面，優(yōu)化了決策流程，規(guī)范了工作程序，提高了治理效率。

2.1 建立完善了董事會(huì)工作制度

依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》結(jié)合工作實(shí)際，制定修訂了《董事會(huì)議事規(guī)則》《董事會(huì)專門委員會(huì)工作規(guī)則》《董事會(huì)授權(quán)管理辦法》《董事會(huì)秘書工作規(guī)則》，同時(shí)配套制定了董事會(huì)操作層面工作制度：《董事會(huì)重大決策事項(xiàng)預(yù)報(bào)告制度》《與外部董事溝通制度》《董事會(huì)專門委員會(huì)辦事機(jī)構(gòu)工作制度》、《董事會(huì)議案管理工作規(guī)范》等。

2.2 規(guī)范完善了公司決策制度

圍繞妥善處理黨組、董事會(huì)、經(jīng)理層的關(guān)系，立足于決策權(quán)和執(zhí)行權(quán)既有效分離又相互制衡，從頂層設(shè)計(jì)入手，對(duì)中國(guó)石化決策體系進(jìn)行了梳理規(guī)劃。一方面，通過(guò)制定《董事長(zhǎng)辦公會(huì)制度》《總經(jīng)理工作規(guī)則》《總經(jīng)理辦公會(huì)制度》，加強(qiáng)董事長(zhǎng)和總經(jīng)理履職行權(quán)管理，強(qiáng)調(diào)以集體方式行權(quán)、并定期向董事會(huì)報(bào)告行權(quán)結(jié)果。另一方面，通過(guò)修訂《“三重一大”決策制度實(shí)施辦法》，明確黨組、董事會(huì)、董事長(zhǎng)辦公會(huì)（董事長(zhǎng)）、總經(jīng)理辦公會(huì)（總經(jīng)理）等決策主體職責(zé)權(quán)限，與國(guó)務(wù)院派駐中國(guó)石化監(jiān)事會(huì)相銜接，初步形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、科學(xué)民主的決策運(yùn)行機(jī)制。

2.3 制定完善了董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層實(shí)施業(yè)績(jī)考核和薪酬管理制度

通過(guò)制定修訂《集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)班子及高級(jí)管理人員年度和任期績(jī)效考核管理辦法》《高級(jí)管理人員薪酬管理暫行辦法》，為董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層實(shí)施監(jiān)督、激勵(lì)、管理創(chuàng)造了良好條件。

3 明確治理主體關(guān)系

為了明確各治理主體關(guān)系，中國(guó)石化從制度設(shè)計(jì)上安排并實(shí)踐：董事會(huì)負(fù)責(zé)重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)的決策；黨組發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)核心作用，把方向、管大局、保落實(shí)；經(jīng)理層是執(zhí)行層，負(fù)責(zé)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)行使部分事項(xiàng)的決策權(quán)。在實(shí)際運(yùn)行中，黨組研究討論是董事會(huì)決策重大問(wèn)題的前置程序，重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)經(jīng)黨組研究討論后，再由董事會(huì)作出決定。進(jìn)入董事會(huì)的黨組成員按照黨組決定在董事會(huì)發(fā)表意見(jiàn)，進(jìn)入經(jīng)理層的黨組成員落實(shí)黨組決定，董事會(huì)、經(jīng)理層中的黨組成員向黨組報(bào)告董事會(huì)決策和推動(dòng)黨組決策落實(shí)的工作情況。

4 加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)

中國(guó)石化積極推進(jìn)董事會(huì)建設(shè)，注重發(fā)揮董事會(huì)在戰(zhàn)略規(guī)劃、重大事項(xiàng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管控和經(jīng)理層監(jiān)督與管理等方面的作用，強(qiáng)化董事會(huì)職能，有力地推動(dòng)了公司的改革發(fā)展。

4.1 規(guī)范建立組織機(jī)構(gòu)

董事會(huì)由7名董事構(gòu)成，其中3名內(nèi)部董事（董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、1名職工董事）、4名外部董事（國(guó)務(wù)院國(guó)資委委派）。董事會(huì)設(shè)立了戰(zhàn)略委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、社會(huì)責(zé)任委員會(huì)5個(gè)專門委員會(huì)，其中薪酬與考核委員會(huì)、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)全部由外部董事組成；選聘了董事會(huì)秘書，設(shè)立了董事會(huì)辦公室，為董事會(huì)的有效運(yùn)作提供了組織保障。

4.2 規(guī)范會(huì)議運(yùn)行

董事會(huì)主要是通過(guò)召開會(huì)議集體議事來(lái)履行職責(zé)、行使職權(quán)。為了確保會(huì)議規(guī)范高效運(yùn)作，董事會(huì)強(qiáng)化會(huì)議的計(jì)劃性和議程的合理安排，規(guī)范會(huì)議運(yùn)作程序，細(xì)化工作標(biāo)準(zhǔn)和流程，提高會(huì)議質(zhì)量。加強(qiáng)會(huì)前與參會(huì)各方，特別是外部董事的溝通。發(fā)揮專門委員會(huì)作用，提前召開會(huì)議就相關(guān)議題進(jìn)行研究討論，促使各方在會(huì)前形成共識(shí)。同時(shí)，營(yíng)造充分討論、各抒己見(jiàn)、包容開放的會(huì)議氣氛，使每位董事能充分發(fā)表個(gè)人意見(jiàn)，尊重他們作出的判斷和決策，在深入討論基礎(chǔ)上形成決議，保證會(huì)議效率和決策質(zhì)量。加強(qiáng)對(duì)會(huì)議決議和要求的督辦，建立了經(jīng)理層向董事會(huì)定期報(bào)告決議執(zhí)行情況、每季度報(bào)告生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況等工作機(jī)制，確保了決策事項(xiàng)的有效落實(shí)。

4.3 強(qiáng)化重大事項(xiàng)決策和風(fēng)險(xiǎn)控制

隨著董事會(huì)建設(shè)的深入推進(jìn)，集團(tuán)公司結(jié)合實(shí)際，對(duì)董事會(huì)的決策范圍和權(quán)限進(jìn)行了4次調(diào)整完善（2012年8月、2014年3月、2015年1月、2016年12月），擴(kuò)大了董事會(huì)的決策范圍，將更多的重大投融資、資本運(yùn)作、改革重組、資產(chǎn)處置等事項(xiàng)交由董事會(huì)決策，增強(qiáng)了董事會(huì)對(duì)重大事項(xiàng)的決策職能。決策前，提前向外部董事提供材料、匯報(bào)情況、聽(tīng)取意見(jiàn)，特別是安排全部由外部董事組成的審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提前對(duì)這些重大決策事項(xiàng)研究審議，重點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判與分析、投資收益與回報(bào)、審批程序合法合規(guī)等方面審核把關(guān)，外部董事對(duì)于認(rèn)為論證或評(píng)估不夠充分、文件材料不夠完整準(zhǔn)確、談判條款不利公司的事項(xiàng)，都要求予以修改完善，再提交專門委員會(huì)審核同意后方可提交董事會(huì)審議；對(duì)于個(gè)別存在高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目提出了緩議意見(jiàn)。5年來(lái)，外部董事在決策中提出了很多很好的建設(shè)性意見(jiàn)，董事會(huì)和經(jīng)理層高度重視，有些組織研究落實(shí)，有些在實(shí)際運(yùn)作中采納并改進(jìn)完善，充分發(fā)揮了外部董事作用，有力地促進(jìn)了董事會(huì)的科學(xué)決策和風(fēng)險(xiǎn)把控。

5 繼續(xù)完善中央企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的幾點(diǎn)建議

國(guó)務(wù)院國(guó)資委在央企推行董事會(huì)建設(shè)始于2004年，經(jīng)過(guò)十余年的發(fā)展，到2016年底國(guó)務(wù)院國(guó)資委管理的102家央企中有85家建立了董事會(huì)，董事會(huì)建設(shè)取得了長(zhǎng)足進(jìn)步，為完善央企法人治理結(jié)構(gòu)發(fā)揮了重要作用。但是從中國(guó)石化的運(yùn)作實(shí)踐看，央企法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)還存在一些問(wèn)題，需要在今后的探索與實(shí)踐中不斷改進(jìn)和完善。

5.1 落實(shí)董事會(huì)職權(quán)

目前，央企董事會(huì)的地位和作用還未充分顯現(xiàn)出來(lái)。主要是董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層的選聘權(quán)、績(jī)效考核權(quán)和薪酬管理權(quán)還未完全落實(shí)到位，董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層實(shí)施管理和監(jiān)督缺少?gòu)?qiáng)有力的手段和措施。去年以來(lái)，中央、國(guó)務(wù)院聯(lián)合印發(fā)了關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的若干制度文件，對(duì)切實(shí)維護(hù)董事會(huì)依法行使選人用人權(quán)、薪酬分配權(quán)等都提出了明確要求，國(guó)務(wù)院國(guó)資委也開展了試點(diǎn)工作。但是還需要加快步伐，在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，加快推進(jìn)央企董事會(huì)規(guī)范建設(shè)，充分發(fā)揮董事會(huì)作用。

5.2 加大外部董事管理

引入外部董事、且外部董事在董事會(huì)成員中占多數(shù)，是國(guó)務(wù)院國(guó)資委在中央企業(yè)建立規(guī)范董事會(huì)的重大創(chuàng)新和核心內(nèi)涵。因此，外部董事作用的發(fā)揮是董事會(huì)建設(shè)的關(guān)鍵。目前外部董事都是國(guó)務(wù)院國(guó)資委從各領(lǐng)域選拔出來(lái)的杰出管理者和專家，具有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)。但從實(shí)際情況看，外部董事作用發(fā)揮得還不夠。主要是賦予外部董事的責(zé)權(quán)利不對(duì)等，缺乏相應(yīng)的對(duì)外部董事監(jiān)督管理、激勵(lì)約束、考核獎(jiǎng)懲等制度。應(yīng)加強(qiáng)對(duì)外部董事選擇、履職監(jiān)督、評(píng)價(jià)考核等方面管理，加強(qiáng)外部董事人才庫(kù)建設(shè)，建立健全外部董事能進(jìn)能出、問(wèn)責(zé)追責(zé)和薪酬激勵(lì)等機(jī)制，促使外部董事能夠更好地發(fā)揮作用。

5.3 完善公司治理的制度體系建設(shè)

一是針對(duì)央企在董事會(huì)建設(shè)實(shí)踐中遇到的一些較難厘清的問(wèn)題，如黨組與董事會(huì)的決策關(guān)系、決策層與執(zhí)行層的有效分離、董事會(huì)聘任管理層與黨管干部的結(jié)合等問(wèn)題，需要從國(guó)家層面出臺(tái)相應(yīng)的制度和細(xì)則予以明確。二是需要完善董事會(huì)和董事評(píng)價(jià)與考核工作機(jī)制。應(yīng)加大對(duì)央企董事會(huì)和董事評(píng)價(jià)與考核力度，建立董事會(huì)和董事責(zé)任追究制度、獎(jiǎng)懲制度等，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)董事會(huì)和董事的管理。三是需要處理好董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)的關(guān)系。監(jiān)事會(huì)應(yīng)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)運(yùn)作、董事履職和經(jīng)理層的日常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況，發(fā)揮好監(jiān)督作用，確保董事會(huì)能夠正確履職，發(fā)揮決策作用；經(jīng)營(yíng)層能夠認(rèn)真執(zhí)行董事會(huì)決議，依法依規(guī)開展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。四是建立完善董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層的選聘、考核和薪酬管理制度，推進(jìn)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)，為企業(yè)選人用人提供有力支持。

[1] 邵寧等編.大企業(yè)治理構(gòu)架[M].江蘇:江蘇人民出版社, 2011.

[2] 吳炯.公司治理[M].北京:北京大學(xué)出版社, 2014.

[3] 李錦. “管資本為主”不是不管企業(yè) 解讀《國(guó)務(wù)院國(guó)資委以管資本為主推進(jìn)職能轉(zhuǎn)變方案》[J]. 國(guó)資報(bào)告,2017, (07): 71-73.

[4] 關(guān)于進(jìn)一步完善國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(jiàn)[J].交通財(cái)會(huì),2017,(06):82-84.

[5] 深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見(jiàn)出臺(tái)[J]. 中國(guó)石化,2015, (09): 16-23.

SINOPEC Group’s Approach to Improving Corporate Governance Structure

Li Caihong
(General Office of SINOPEC Group, Beijing 100728, China)

In recent years, in accordance with the requirements of the central government and the unified arrangements of the State-owned Assets Supervision and Administration Commission of the State Council,central government-owned enterprises have been working to improve their corporate governance structures,and have achieved some positive results. The paper focuses on SINOPEC’s efforts in establishing and improving the corporate governance structure, and puts forward some suggestions for central governmentowned enterprises on further improvement of corporate governance structures.

SINOPEC, corporate governance, governance structure, board of directors

2017-6-28。

李彩虹（1970—），女，江蘇省南京人。畢業(yè)于北京師范大學(xué)。高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)任中國(guó)石化集團(tuán)公司辦公廳董事會(huì)工作處處長(zhǎng)。電子郵箱：caihong@sinopec.com。