(哈爾濱商業(yè)大學(xué) 黑龍江 哈爾濱 150001)

商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究

陳明旭

(哈爾濱商業(yè)大學(xué)黑龍江哈爾濱150001)

近年來，伴隨著我國(guó)中小企業(yè)的快速發(fā)展，我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量逐漸增加，中小企業(yè)成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。但是中小企業(yè)仍然存在自身的發(fā)展局限，中小企業(yè)規(guī)模小、資金少的問題使得中小企業(yè)面臨著融資難的困境。中小企業(yè)生命周期通常較短，加上當(dāng)前中小企業(yè)面臨著激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，使得中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率加大。同時(shí)，商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在很多不足之處，使得商業(yè)銀行面臨的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)增加。本文將從商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題入手，為商業(yè)銀行加強(qiáng)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提出可行性建議，旨在幫助銀行減少中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)有利于在一定程度上緩解中小企業(yè)融資難的問題。

商業(yè)銀行；中小企業(yè)信貸；風(fēng)險(xiǎn)管理

信貸風(fēng)險(xiǎn)是指信貸資金收益的不確定性或是波動(dòng)性，表現(xiàn)為信貸資金的預(yù)期收益的不確定性和信貸資金損失形成呆帳的不確定性。伴隨著中小企業(yè)的大力發(fā)展，中小企業(yè)對(duì)資金的需求越來越大，大多數(shù)中小企業(yè)對(duì)資金的需求逐漸增加。在政府大力扶持中小企業(yè)發(fā)展的背景下，商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸標(biāo)準(zhǔn)逐漸放寬，使得中小企業(yè)信貸資金占商業(yè)銀行貸款總資金的比例逐漸增長(zhǎng)，中小企業(yè)成為商業(yè)銀行主要的客戶群體之一。但是受到中小企業(yè)自身規(guī)模和管理能力的影響，中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)較高，使得商業(yè)銀行需要面對(duì)的信貸風(fēng)險(xiǎn)增加。

一、商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

我國(guó)商業(yè)銀行為了減少信貸風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)初步建立了信用評(píng)級(jí)體系，但是商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中仍然存在很多不足之處。本節(jié)將重點(diǎn)分析商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題：

(一)缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

商業(yè)銀行缺乏中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，目前我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行管理層將工作重點(diǎn)放在開發(fā)市場(chǎng)和業(yè)務(wù)量增長(zhǎng)方面，缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)；而商業(yè)銀行的基層員工受到工作績(jī)效的影響，為了在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中完成銀行制定的考核任務(wù)，過于注重提高貸款業(yè)績(jī)，激進(jìn)的增加信貸規(guī)模，而忽視了中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)問題，導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)逐漸增加。由于大多數(shù)商業(yè)銀行缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，導(dǎo)致商業(yè)銀行過于注重業(yè)績(jī)的增長(zhǎng)，忽視了對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理和規(guī)避，不利于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展。

(二)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全

商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全，目前我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展規(guī)劃中較為注重拓展信貸業(yè)務(wù)體系的建設(shè)，以及商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的完善，但是卻忽視了中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。比如，大多數(shù)商業(yè)銀行沒有為企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作建立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)或是配備專業(yè)員工，使得商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作分散于不同的部門之中，無法實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)工作的系統(tǒng)管理。

(三)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系缺失

大多數(shù)商業(yè)銀行受到風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力的限制，使得商業(yè)銀行為中小企業(yè)提供信貸服務(wù)時(shí)缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，未能對(duì)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的監(jiān)測(cè)和管理。目前大多數(shù)商業(yè)銀行僅是在放貸之前對(duì)中小企業(yè)的資質(zhì)進(jìn)行審核，但是后續(xù)沒有對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行追蹤，也沒有建立科學(xué)的預(yù)警體系對(duì)潛藏的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理。商業(yè)銀行缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，使得商業(yè)銀行處于較為被動(dòng)的局面中，只能被動(dòng)等待風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)之后處理風(fēng)險(xiǎn)，承受風(fēng)險(xiǎn)帶來的經(jīng)濟(jì)損失。

(四)信貸人員實(shí)際操作不規(guī)范

商業(yè)銀行信貸人員為中小企業(yè)提供信貸服務(wù)時(shí)存在操作不規(guī)范的現(xiàn)象，主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：首先，商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸調(diào)查不重視，只是走形式應(yīng)付商業(yè)銀行的流程，但是沒有對(duì)中小企業(yè)實(shí)際的經(jīng)營(yíng)情況、銷售情況、財(cái)務(wù)情況進(jìn)行全面的調(diào)查，加大了商業(yè)銀行爆發(fā)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的可能。其次，商業(yè)銀行信貸人員之間的競(jìng)爭(zhēng)不規(guī)范，當(dāng)前大部分信貸人員的工資直接與業(yè)績(jī)掛鉤，因此大多數(shù)信貸人員為了提高業(yè)績(jī)而盲目爭(zhēng)奪中小企業(yè)客戶。

二、提升商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題使得商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)大幅增加，不利于商業(yè)銀行的健康發(fā)展，同時(shí)也不利于為中小企業(yè)營(yíng)造良好的信貸環(huán)境，因此商業(yè)銀行應(yīng)該盡快解決中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題。

(一)提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

商業(yè)銀行應(yīng)該注重提高中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，首先，商業(yè)銀行應(yīng)該注重提高管理層信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)銀行管理人員的培訓(xùn)，提高管理人員的管理能力和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，增強(qiáng)管理層信貸決策的科學(xué)性和前瞻性，減少商業(yè)銀行出現(xiàn)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的概率。其次，商業(yè)銀行應(yīng)該注重提高普通員工信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，建議商業(yè)銀行制定完善的規(guī)章制度，讓員工為中小企業(yè)開展信貸服務(wù)時(shí)可以遵循相應(yīng)的制度和流程。同時(shí)建議商業(yè)銀行建立問責(zé)制度，提高普通員工信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，通過問責(zé)制度提高員工的責(zé)任心和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

(二)健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系

商業(yè)銀行應(yīng)該健全中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行可能出現(xiàn)的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，以此減少商業(yè)銀行出現(xiàn)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的概率。首先，商業(yè)銀行應(yīng)該針對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作建立相應(yīng)配套的組織機(jī)構(gòu)，并配備相應(yīng)的人力資源，支持公司中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展。其次，商業(yè)銀行應(yīng)該針對(duì)中小企業(yè)的特征和發(fā)展現(xiàn)狀制定相配套的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括建立對(duì)銀行中小企業(yè)客戶財(cái)務(wù)情況、信貸資產(chǎn)監(jiān)管體系，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛藏的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(三)建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

商業(yè)銀行應(yīng)該建立中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，通過預(yù)警體系及時(shí)向商業(yè)銀行提供信貸風(fēng)險(xiǎn)信息，從源頭防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。建議商業(yè)銀行根據(jù)中小企業(yè)客戶的資產(chǎn)質(zhì)量、資信狀況、財(cái)務(wù)狀況、資金運(yùn)用情況制定相應(yīng)的預(yù)警指標(biāo)，一但客戶某一指標(biāo)觸及公司設(shè)置的預(yù)警指標(biāo)，則要對(duì)該客戶進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，并采取一定的措施，比如約束客戶不良行為、改善客戶管理機(jī)制等方式，將商業(yè)銀行承受風(fēng)險(xiǎn)帶來的經(jīng)濟(jì)損失降至最低。

(四)規(guī)范信貸人員實(shí)際操作

商業(yè)銀行應(yīng)該注重規(guī)范信貸人員實(shí)際操作，優(yōu)化公司中小企業(yè)信貸流程，規(guī)避由于信貸人員操作不當(dāng)而引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。首先，商業(yè)銀行應(yīng)該規(guī)范中小企業(yè)信貸審批流程，要求信貸人員嚴(yán)格按照審批流程開展工作。并加強(qiáng)信貸人員對(duì)中小企業(yè)資質(zhì)的嚴(yán)格審核，對(duì)于資質(zhì)不符合商業(yè)銀行規(guī)定的中小企業(yè)一律不得放貸。其次，商業(yè)銀行應(yīng)該注重為信貸人員營(yíng)造良好的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，嚴(yán)禁信貸人員通過不正當(dāng)手段提高業(yè)績(jī)的行為。建議商業(yè)銀行在信貸人員工資與業(yè)績(jī)掛鉤的基礎(chǔ)上，制定相應(yīng)的懲罰措施，比如某一信貸人員經(jīng)辦的中小企業(yè)客戶出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，則該員工應(yīng)該受到一定的懲罰，以此規(guī)范信貸人員的合理競(jìng)爭(zhēng)行為。

三、總結(jié)

信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理作為商業(yè)銀行支持中小企業(yè)融資的重要保障，要求商業(yè)銀行必須積極解決信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，以科學(xué)的制度設(shè)計(jì)和流程優(yōu)化，提升中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理能力，促進(jìn)商業(yè)銀行與中小企業(yè)的共同發(fā)展。

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陳明旭(1987.04-)，男，漢族，拜泉，哈爾濱商業(yè)大學(xué)，mba。