王洪峰

摘 要 近年來，隨著世界人口老齡化問題日益凸顯。養(yǎng)老保障成為各國十分重視的一大問題。養(yǎng)老保險這一現(xiàn)代社會保障的重要支柱，對于社會穩(wěn)定具有極其重要的作用。隨著我國經(jīng)濟的深入改革和老齡化現(xiàn)象的現(xiàn)實越來越嚴重，我國當前的社會養(yǎng)老保險就需要改革、需要創(chuàng)新服務社會，文章對我國目前的養(yǎng)老保險現(xiàn)狀進行了分析，并探索了健康發(fā)展的幾種方向與模式，從一個獨特角度和視角探索了我國的養(yǎng)老保險制度模式上進一步完善的目標。

關(guān)鍵詞 養(yǎng)老保險 老齡化 保值增值 勞動就業(yè)

中圖分類號：D920.4；C979 文獻標識碼：A

0前言

養(yǎng)老保險是社會保險體系中最主要的險種，也是事關(guān)全體國民養(yǎng)老的大事，特別是隨著人口老齡化的日益提高，健全養(yǎng)老保險制度成為社會保險制度改革重中之重。據(jù)前瞻產(chǎn)業(yè)研究院《中國養(yǎng)老保險行業(yè)市場需求預測與投資戰(zhàn)略規(guī)劃分析報告》預計：2016年中國基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)將達到87，437萬人，未來五年（2016-2020）年均復合增長率約為1.86%，2020年中國基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)將達到94，137萬人。

1我國的養(yǎng)老保險現(xiàn)狀以及存在的問題分析

根據(jù)我國統(tǒng)計局13年數(shù)據(jù)顯示我國60歲以上人口數(shù)量已接近13.7%，其中65歲以上人口接近9.1%。這一切都顯示我國已開始步入老年型國家。所以為了更適應我國現(xiàn)有人口經(jīng)濟實際結(jié)構(gòu)，就要改革和完善我國現(xiàn)有的養(yǎng)老保險制度。當然近年來我國養(yǎng)老保險的覆蓋面也一直在增加，其中包括有固定工作的農(nóng)民工、城鎮(zhèn)企業(yè)職工以及城鄉(xiāng)社會養(yǎng)老保險制度基本建立，尤其是新農(nóng)保、城居保制度的整合力度的增加都一定程度上顯示了我國養(yǎng)老保險制度的進步。但是畢竟我國現(xiàn)階段人口結(jié)構(gòu)的變化、經(jīng)濟的發(fā)展都給我國現(xiàn)有的保險制度提出了挑戰(zhàn)，這就需要我們針對現(xiàn)有的問題及時調(diào)整和分析。

1.1收支矛盾大，基金資源來源單一

當前保險費的收入、財政補貼、利息收入是我國養(yǎng)老保險的主要基金來源。其一，由于現(xiàn)階段我國經(jīng)濟條件的制約，在加上很多地區(qū)出現(xiàn)了收不抵支的現(xiàn)象，這就直接加劇了我國保費欠繳的不良情況，而且原有的保費積累也在逐漸減少；其二，再加上現(xiàn)階段我國投入基金的保值增值幅度又不明顯，而且我國現(xiàn)階段人口老齡化現(xiàn)象日益加重，彈性收繳與剛性支出的矛盾也日益激化。。養(yǎng)老金的收繳和支出的矛盾日益突出也直接反映了我國現(xiàn)階段要面臨人口老齡化的主要問題之一。

1.2基金管理效率低，公共養(yǎng)老金替代率高

養(yǎng)老金替代率的高低直接關(guān)系著公共養(yǎng)老金的高低，它們之間有著正比例的關(guān)系。即基本養(yǎng)老金替代率和公共養(yǎng)老的支出比例是相輔相成，同向增高或減少的。再加上我國規(guī)定養(yǎng)老金在提前留夠2個月支出以外的基金應該全部用于購買企業(yè)債券、國債、投資股市、銀行儲蓄等等。不能投入到營業(yè)性機構(gòu)和金融機構(gòu)，這就導致了基金收益甚小，無法真正滿足現(xiàn)階段我國實情對養(yǎng)老金的需求量。沒有很好地建立有效增值機制和在投資經(jīng)營上比較差。其次還有有關(guān)部門監(jiān)管力度不夠，造成大量貪腐現(xiàn)象。

1.3養(yǎng)老金“雙軌制”監(jiān)管力度不夠，空賬現(xiàn)象嚴重

我國養(yǎng)老金有著我國實行的是養(yǎng)老金“雙軌制”的退休制度，即企業(yè)職工實行“繳費型”，機關(guān)和事業(yè)單位由國家財政統(tǒng)一發(fā)放。我國在這種“雙軌制”養(yǎng)老保險制度下，而間接造成了企業(yè)與機關(guān)和事業(yè)單位退休人員在養(yǎng)老金上存在明顯差距就成了廣大企業(yè)職工不滿的導火索。由于轉(zhuǎn)制等原因，制度最初的歷史債務問題、雙軌制的公平問題等等都直接影響著我國廣大非國有企業(yè)的繳費積極性。所以現(xiàn)實就要我們必須在制度設(shè)計上作進一步的完善。

2我國養(yǎng)老保險的未來發(fā)展

2.1建立多層次、多樣化的基金監(jiān)管體系

在養(yǎng)老保險基金管理結(jié)構(gòu)上，要保證收支分開，?？顚Ｓ谩Ｍ瑫r要建立省級及以上的監(jiān)管系統(tǒng)，對其做到統(tǒng)一管理。對于基本養(yǎng)老保險，作為政府應該成立獨立專門的監(jiān)管機構(gòu)。對于企業(yè)以及其他保險也應該由政府直屬機構(gòu)進行監(jiān)管，實行統(tǒng)一集中的監(jiān)管模式。

2.2建立農(nóng)民工的養(yǎng)老保障體系

由于社會的生產(chǎn)力發(fā)展水平、政府行政管理能力、勞動市場的發(fā)育狀況等是決定這一個社會保險應該能否覆蓋哪些人群。然而隨著我國的經(jīng)濟發(fā)展，我國的養(yǎng)老保險就會逐漸覆蓋所有與工業(yè)化、市場化的領(lǐng)域，然而農(nóng)民工一直是這一過程中被忽略的強大群體。所以立即建立覆蓋農(nóng)民工的養(yǎng)老保險體系就十分必要。這樣，不僅可以緩解農(nóng)村老齡化危機，更能提高養(yǎng)老金的基金來源。只有農(nóng)民工被納入養(yǎng)老保險體系內(nèi)，他們才能更好的盡孝，提高父母輩養(yǎng)老福利。

2.3借助養(yǎng)老保險制度的結(jié)構(gòu)特性調(diào)整保值增值

只有建構(gòu)新的養(yǎng)老保險基金模式框架，才能真正解決養(yǎng)老金中人們最關(guān)心的保值增值問題，即通過政府強制個人賬戶儲蓄計劃的同時在基金的投資運營方式下企業(yè)和個人有權(quán)選擇入資本市場或保險市場投資，這種方式從理論上可以較好的解決問題。當然如果要真正的實現(xiàn)基金的保值增值，還需要金融市場和投資體系的進一步完善。

2.4企業(yè)階段性延遲退休年齡，機關(guān)單位降低工資替代率

與發(fā)達工業(yè)化國家相比我國的退休年齡普遍偏低（世界上大多數(shù)男65歲，女60歲），我國當前男60、女55（工人50歲），并且工資替代率一直較高。在我國生活水平一直提高和醫(yī)療技術(shù)進步的下人們的壽命也普遍延長，這一切就使得我國將承受巨大的養(yǎng)老保險壓力。如果一些企業(yè)采用彈性退休年齡，提高社會生產(chǎn)力的同時也可以促進經(jīng)濟的增長。當前一些事業(yè)機關(guān)單位實行100%的替代率，建議應該降低這些事業(yè)機關(guān)單位的工資替代率。

3結(jié)語

綜上所述，我們要有效發(fā)揮養(yǎng)老保險基金的三大功能，同時應該聯(lián)系政府與市場的關(guān)系，完善相關(guān)的法律制度，發(fā)揮資本市場的作用，建立獨立的監(jiān)管機構(gòu)，時時保持與其他制度的協(xié)調(diào)性，不斷完善。只有這樣，才能充分發(fā)揮我國養(yǎng)老保險金的最初目的功能，覆蓋全部人群做出努力。

參考文獻

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