摘 要 民間融資法律滯后性體現(xiàn)就是“非正規(guī)性”，因此亟需修訂小微企民間融資相關法律規(guī)范，制訂單行法律，協(xié)調相關法律規(guī)范，推進小微企業(yè)民間融資的順利進行。

關鍵詞 小微企業(yè) 民間融資 法律問題

基金項目：2016年度河南省政府決策研究招標課題“小微企業(yè)融資的法律問題研究”（2016B147）。

作者簡介：李麗，周口師范學院講師，研究方向：法社會學。

中圖分類號：D922.28 文獻標識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2017.04.183

小微企業(yè)為我國的經(jīng)濟發(fā)展做出突出貢獻，但小微企業(yè)的境遇與其在經(jīng)濟發(fā)展中的地位并不相稱，小微企業(yè)艱難的生存環(huán)境中，以資金取得最為困難。小微企業(yè)民間融資因法律規(guī)制不完善、監(jiān)管不力等原因較為混亂。因此需完善我國小微企業(yè)民間融資法律體系，保障民間金融市場的穩(wěn)定與安全。

一、小微企業(yè)民間融資的概念及融資形式

在20世紀90年代，民間融資已成為小微企業(yè)融資的重要方式，因缺乏法律意義上的表述，不利于小微企業(yè)民間融資。世界銀行認為民間融資是指不屬于國家正規(guī)金融體系范疇、處于國家監(jiān)管體系之外的金融活動。中國人民銀行認為：小微企業(yè)民間融資是一種相對獨立的資金融通，它們屬于獨立于國家依法批準設立的正規(guī)金融機構之外的自然人、法人及其他經(jīng)濟組織之間的融通 。

小微企業(yè)的民間融資是指民間融資中的“非正規(guī)”融資方式，游離于中央銀行貨幣調控政策和國家監(jiān)管機構之處，相對獨立于國家依法設立的金融機構所進行的融資活動。融資的主體是小微企業(yè)，相對方包括個人、金融機構和企業(yè)等。

小微企業(yè)融資方式主有企業(yè)間融資、企業(yè)內部集資、合會、標會、典當、民間個人借貸、社會集資、定向集合資金、票據(jù)金融、金融互助、P2P、眾籌等形式。這些融資方式因形式自由、融資靈活性高，簡便易行被推廣使用。

二、小微企業(yè)民間融資的政策及立法現(xiàn)狀

（一）政策性規(guī)定

《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》提出完善金融市場體系，擴大金融業(yè)對內對外開放，在允許具備條件的民間資本加強監(jiān)管前提下，依法發(fā)起設立中小型銀行等金融機構。該規(guī)定有利于小微企業(yè)的發(fā)展。允許設立中小型銀行金融機構打破了多年來中國銀行壟斷格局，利于緩解小微企業(yè)融資難問題。

（二）單行法及條例

2002年通過《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》，其中有二十二條內容屬于資金支持，國家已認識到小微企業(yè)融資難困境。該法明確指出中國銀行、各金融機構、各商業(yè)銀行和信用社、國家政策性金融機構應采取有效措施為小微企業(yè)的融資拓寬渠道，為中小企業(yè)提供金融服務，積極引導中小企業(yè)創(chuàng)造條件，通過法律、行政法規(guī)允許的各種方式直接融資 ，這說明小微企業(yè)民間融資作為一種直接融資方式被法律允許。

2009年出臺的《關于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》鼓勵民間資本集中起來成立村鎮(zhèn)銀行和貸款公司等股份制金融機構，鼓勵有條件的小額貸款公司轉為村鎮(zhèn)銀行；支持民間資本參與城鎮(zhèn)信用社改制為城市商業(yè)銀行及城市商業(yè)銀行的增資擴股、信用社改制為農村商業(yè)（合作）銀行，以進一步拓寬小微企業(yè)融資渠道。

2010年《關于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展的若干意見》要求各地進一步拓寬民間投資的領域和范圍，鼓勵、引導民間資本進入法律法規(guī)未明確禁止準入的行業(yè)和領域，為民間融資指明了路徑，極大緩解了小微企業(yè)融資維的困境。

2013年浙江省出臺我國第一部關于民間借貸的地方法規(guī)《溫州民間融資管理條例》。該條例規(guī)定了民間融資的概念、遵守的原則、監(jiān)督主體及其權利義務，讓原本只能“躲”在暗處的民間融資陽光化，緩解了小微企業(yè)融資難的困境。

2013年《關于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實施意見》提出要確保實現(xiàn)小微企業(yè)貸款增速、加快創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務方式、積極發(fā)展小型金融機構、大力拓寬小微企業(yè)直接融資渠道、切實降低小微企業(yè)融資成本、加大對小微企業(yè)金融服務的政策支持力度，以更好服務小微企業(yè)發(fā)展。

（三）民法及合同法中的相關規(guī)定

《民法通則》第121條至125條規(guī)定民間借貸是一種直接融資渠道，是民間資本的一種投資渠道，承認公民之間借貸合法性。《合同法》第211條規(guī)定：“自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關限制借款利率的規(guī)定?！弊罡呷嗣穹ㄔ骸蛾P于人民法院審理借貸案件的若干意見》規(guī)定民間借貸的利率可以適當高于銀行的利率，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍（包含利率本數(shù)），超出法律規(guī)定的部分不受法律保護?！秾徖砻耖g借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》指出借貸雙方約定的年利率未超24%受司法保護，年利率超過36%部分約定無效?！睹穹ㄍ▌t》和《合同法》對認定民間融資的合法性起到了積極作用。小微企業(yè)民間融資主要通過借貸合同來規(guī)范雙方的權利和義務，但比較模糊，業(yè)民間融資的其他方式并末提及，法律規(guī)制的范圍未明確。

三、我國小微企業(yè)民間融資法律規(guī)制的缺陷

民間融資的法律規(guī)定散見于《民法通則》、《合同法》及相關法律中，內容較為原則、缺乏可操作性、協(xié)調性和整體性。

（一）小微企業(yè)民間融資法律地位尷尬，融資主體受限制

民間融資對緩解小微企業(yè)融資作用明顯，但現(xiàn)有法律法規(guī)對民間融資的合法地位態(tài)度基本上三種：承認類、引導類及禁止類。雖然中央銀行在《2004年中國區(qū)域金融運行報告》中首次官方賦予民間融資合法地位，但缺乏法律層面的規(guī)定，阻礙了民間融資積極作用的發(fā)揮。因此要使民間融資合法化，發(fā)揮其積極效用?，F(xiàn)有法律法規(guī)規(guī)定公民、其他經(jīng)濟組織及非金融機構的法人都是民間融資的主體，《貸款通則》則禁止企業(yè)之間的借貸行為，法律嚴格限制企業(yè)間的互助性調劑資金的融通行為。

（二）關于小微企業(yè)民間融資的法律法規(guī)零亂，缺乏協(xié)調性

我國小微企業(yè)民間融資法律規(guī)范凌亂分散，通常依照民商法、刑法、地方性條例及最高院的司法解釋解決實踐問題?！豆痉ā?、《個人獨資企業(yè)法》針對小微企業(yè)缺乏具體規(guī)定，阻礙了市場經(jīng)濟的順發(fā)展。

現(xiàn)行的法律規(guī)范對民間融資的規(guī)定缺乏協(xié)調性。

第一，企業(yè)之間借貸的合法性。溫州市《關于審理民間借貸糾紛案件若干問題的意見》為解決中小企業(yè)融資難問題，承認非金融企業(yè)特定情形下融資行為的效力，意味著承認公民間、企業(yè)間及經(jīng)濟組織間借貸的合法性?！顿J款人通則》、《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》明確禁止非金融機構的企業(yè)間的借貸行為，不承認民間借貸的合法性。

第二，民間融資的合法性?！睹穹ㄍ▌t》、《合同法》承認民間融資的合法性?！顿J款人通則》、《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》和《放貸人條例》則否認企業(yè)之間民間金融的合法性。

第三，現(xiàn)行法律利息約定不同?！睹袷略V訟法實施意見》第124條規(guī)定利息糾紛可比照同一銀行的貸款利率?！逗贤ā返?11條規(guī)定當事人之間沒有約定利息或約定不明的，處理方式是不予支付利息。

（三）民間融資法律滯后于經(jīng)濟社會的發(fā)展，效力層次低

我國第一部《中小企業(yè)促進法》因操作性不強，已不適應中小企業(yè)面臨的新情況新問題?！斗刨J人條例》、《貸款通則》頒布時間過久，亦不能適應民間融資主體、融資方式及融資市場的規(guī)模的變化。因此民間融資的法律亟需加以制訂與完善，以解決出現(xiàn)的復雜問題。

民間融資的法律效力層級較低，屬法律層級的有《小微企業(yè)促進法》及相關的規(guī)定，且適用于所有企業(yè)的融資發(fā)行，其它的大都是政策性規(guī)定。政策性規(guī)定引導小微企業(yè)民間融資雖有靈活性，但缺乏穩(wěn)定性和權威性，對小微企業(yè)的民間融資引導及保護力度不夠，阻礙了小微企業(yè)民間融資工作的順利推進。

四、 完善小微企業(yè)民間融資法律制度的建議

小微企業(yè)的重要性需以法律形式體現(xiàn)出來。我國第一部與中小企業(yè)相關的《中小企業(yè)促進法》并無小微企業(yè)民間融資的具體內容。為適應當前經(jīng)濟社會的快速發(fā)展，需盡快修訂《中小企業(yè)促進法》，并制定相關的專門法律。

（一） 完善、修訂《中小企業(yè)促進法》

該法是我國第一部扶持與促進中小企業(yè)發(fā)展的法律，但部分條款已不能適應小微企業(yè)的發(fā)展，修訂《中小企業(yè)促進法》迫在眉睫。

首先，明確微型企業(yè)的概念，制定中型、小型和微型企業(yè)的劃分標準。

其次，明確小微企業(yè)的牽頭部門。針對中小微企業(yè)工作負責部門分散、法律主體界定不清導致職能缺位、弱化、交叉現(xiàn)象 ，由國務院中小微企業(yè)促進工作綜合協(xié)調部門牽頭組織實施中小微企業(yè)政策，加強對中小微企業(yè)的領導。

再次，加強對小微企業(yè)的融資支持?！叭谫Y難”是制約小微企業(yè)發(fā)展的主要因素?，F(xiàn)行法律針對小微企業(yè)融資規(guī)定缺乏操作性、較為原則，加強金融基礎建設、完善金融組織體系、推進普惠金融服務、創(chuàng)新?lián)７绞胶徒鹑诜铡嫿ú町惢蛯I(yè)化經(jīng)營考核體系、發(fā)展多層次資本市場和直接金融、建立評價體系和社會化的信用信息征集體系等方面做出具體規(guī)定 ，加強對小微企業(yè)的融資支持。

（二）協(xié)調小微企業(yè)民間融資的法律規(guī)范

從兩個方面著手：首先，提高小微企業(yè)民間融資法律的效力層次。由立法機關出臺的民間融資法律較少，大多是政策性文件。這些政策性文件缺乏穩(wěn)定性和權威，保護力度不夠。因此需要專門制定小微企業(yè)民間融資法律；其次，完善法律規(guī)范內容、消除法律間的沖突。清理法律規(guī)范中對民間融資界定模糊、相互沖突的內容。一是企業(yè)間借貸的合法性。針對相關文件承認企業(yè)之間借貸合法性現(xiàn)象，應清理和修改禁止企業(yè)間借貸活動的文件；二是民間融資的合法性。對民間金融的合法性有三種態(tài)度：承認、禁止和限制，為促進民間融資發(fā)展，應在法律上肯定民間融資的合法性；三是利息約定不明確，各種法律處理方式不同時，應對這類因利息約定不清的糾紛，整合有沖突部分，提供統(tǒng)一的解決方案，維護法律的權威和當事人的利益。

（三）制定關于民間融資的單行法律

關于民間融資的法律規(guī)范較分散，致使小微企業(yè)民間融資的法律保護力度不夠，不能有效引導小微企業(yè)民間融資的順利開展。因此要借鑒國外的先進立法經(jīng)驗，出臺《民間融資法》，以法律的形式明確民間融資的合法性。在《民間金融法》中明確民間融資的概念、基本原則、融資的主體及權利義務、合同的形式及內容、融資的領域與方式、民間融資的利率、風險防范及糾紛處理方式、市場的監(jiān)管主體等內容。

注釋：

蘇峻.中小企業(yè)融資研究.北京：經(jīng)濟科學出版社.2011.132-135.

《中小企業(yè)促進法》第十六條.

莆曉磊.專家解讀中小企業(yè)促進法修草案七大亮點.法制日報.2016-11-01.