趙怡

摘 要 孟加拉鄉(xiāng)村銀行的順利發(fā)展為農(nóng)村金融組織提供了新的發(fā)展思路，在保證還款率的同時(shí)，幫助窮人脫貧。在我國，村鎮(zhèn)銀行具有類似的功能，但其發(fā)展卻遠(yuǎn)不如孟加拉鄉(xiāng)村銀行。本文就從風(fēng)險(xiǎn)防范的角度，分析二者之間的差異，總結(jié)孟加拉鄉(xiāng)村銀行給我們帶來的啟示。

關(guān)鍵詞 孟加拉鄉(xiāng)村銀行 村鎮(zhèn)銀行 風(fēng)險(xiǎn)防范 啟示

1976年，孟加拉剛剛經(jīng)歷了獨(dú)立戰(zhàn)爭，基礎(chǔ)設(shè)施和生產(chǎn)力遭到嚴(yán)重破壞，又趕上饑荒，在農(nóng)村，人們不得不依靠食物救濟(jì)。在這樣一個(gè)百廢待興的年代，留學(xué)美國并獲經(jīng)濟(jì)學(xué)博士學(xué)位的尤努斯教授希望能將貧困人們解救出來，他認(rèn)為給予窮人貸款，使他們自我雇傭能很好地改善他們的生活。在尋求資金來源的過程中，他發(fā)現(xiàn)了幾乎所有銀行的特點(diǎn)，即：“你越有錢，越能貸到更多的款?！痹诟鞔筱y行“貸富不貸窮”的壓力下，尤努斯的孟加拉鄉(xiāng)村銀行——格萊珉銀行在1983年正式成立了，其主要側(cè)重于為窮人提供貸款、存款以及其他金融服務(wù)，無須抵押和擔(dān)保人，以五人小組聯(lián)保代替擔(dān)保。該銀行的產(chǎn)生也代表著一種致力于幫助窮人脫貧的不以獲取利潤為目的的金融組織的產(chǎn)生，該銀行創(chuàng)立者穆罕默德·尤努斯也因此獲得了2006年度諾貝爾和平獎(jiǎng)。此后，格萊珉銀行迅速發(fā)展擴(kuò)散了起來，得到了國際上的好評(píng)，在非洲等發(fā)展中國家，有更加擴(kuò)大發(fā)展的趨勢。

我國的村鎮(zhèn)銀行的思想也正是來源于此，村鎮(zhèn)銀行扎根于中國農(nóng)村，主要是向農(nóng)民和當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)提供貸款，重點(diǎn)支持從事農(nóng)副產(chǎn)品、畜牧養(yǎng)殖等涉農(nóng)經(jīng)濟(jì)的生產(chǎn)、收購、加工、銷售的鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的各類客戶。可是我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展卻遠(yuǎn)不如孟加拉鄉(xiāng)村銀行。孟加拉鄉(xiāng)村銀行一直保持極低的壞賬率，而反觀我國大部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（以廣元地區(qū)為例），其不良貸款率卻一直處于較高水平。所以，格萊珉銀行在風(fēng)險(xiǎn)防范方面的經(jīng)驗(yàn)是非常值得我們借鑒的。

一、我國村鎮(zhèn)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

以廣元市貴商村鎮(zhèn)銀行為例，其主要業(yè)務(wù)有：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；從事同業(yè)拆借；從事銀行卡業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。其中，主要的涉農(nóng)貸款 “及時(shí)雨”系列，包括由收購企業(yè)提供擔(dān)保的訂單農(nóng)業(yè)貸款、以農(nóng)民信譽(yù)為基礎(chǔ)的農(nóng)戶小額等，該系列貸款支持農(nóng)戶采用保證、抵押、質(zhì)押、農(nóng)戶聯(lián)保等多種方式申請(qǐng)農(nóng)戶小額貸款。

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

村鎮(zhèn)銀行的貸款服務(wù)對(duì)象特殊，服務(wù)行業(yè)為農(nóng)業(yè)，服務(wù)客戶群體是農(nóng)民，信用環(huán)境較差。一方面，農(nóng)業(yè)本身具有風(fēng)險(xiǎn)性，農(nóng)民還款能力不能保證；另一方面，農(nóng)民受教育程度有限、整體素質(zhì)不高，存在農(nóng)業(yè)理應(yīng)受到國家補(bǔ)貼思想的影響，當(dāng)面臨經(jīng)濟(jì)困難時(shí)會(huì)出現(xiàn)賴賬現(xiàn)象，發(fā)生信用危機(jī)。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部人員、程序和系統(tǒng)的不完備和失效而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行產(chǎn)生于農(nóng)村，從業(yè)人員幾乎全是當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民。一般情況下農(nóng)民受教育較少、文化程度不高，導(dǎo)致農(nóng)民組織觀念差、紀(jì)律性差、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)；受經(jīng)濟(jì)條件和地理?xiàng)l件的限制，農(nóng)民接觸新鮮事物和理念的機(jī)會(huì)較少，專業(yè)知識(shí)和技能的培訓(xùn)更是屈指可數(shù)；加之農(nóng)村“熟人”社會(huì)機(jī)制和“裙帶”關(guān)系使資金互助社工作人員超越權(quán)限、藐視制度；以上的種種因素都會(huì)加大操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生常常導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)存在強(qiáng)烈的季節(jié)性和周期性，農(nóng)民會(huì)大規(guī)模的同時(shí)在資金需求旺季需要資金。并且由于村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)單一，又缺乏政府扶持，其存款增速緩慢、資金來源不足而貸款需求旺盛，流動(dòng)性的問題更加突出。

（四）自然風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對(duì)天氣、環(huán)境、氣候等自然客觀條件依賴性強(qiáng)，因此農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營本身就面臨較大的自然風(fēng)險(xiǎn)，并且由于我國農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不全，農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展較為落后，村鎮(zhèn)銀行難以防范和化解這一系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。而以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和依靠農(nóng)業(yè)收入為主的農(nóng)民是農(nóng)村資金互助社貸款的主要對(duì)象，所以也面臨較大的自然風(fēng)險(xiǎn)。

二、孟加拉鄉(xiāng)村銀行風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)

孟加拉鄉(xiāng)村銀行（以下簡稱GB模式）的故事從42個(gè)農(nóng)婦27美元開始，在經(jīng)歷了無數(shù)的質(zhì)疑與挑戰(zhàn)后，完成了從GBⅠ到GBⅡ的變遷，如今已經(jīng)被譽(yù)為世界上規(guī)模最大、效益最好的鄉(xiāng)村銀行，GB模式告訴我們，在科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)防范制度下，鄉(xiāng)村銀行的貸款返還率是可以達(dá)到99%以上的，金融服務(wù)是可以滲透到各個(gè)階層的。

（一）小組聯(lián)保的擔(dān)保方式

GB模式的最大的特點(diǎn)就是以信用為基礎(chǔ)，小額信貸無須抵押。其采用五人小組聯(lián)合擔(dān)保，基于創(chuàng)始人尤努斯對(duì)孟加拉鄉(xiāng)村信用體系的理解，他要求具有相似社會(huì)背景、經(jīng)濟(jì)能力和創(chuàng)業(yè)目的的人組成一組。在五人小組內(nèi)，設(shè)有一名組長，建立相應(yīng)的激勵(lì)制度，小組內(nèi)部相互合作、制約。在GBⅡ模式中，如果成員所在的小組、中心的還款率達(dá)到100%，她個(gè)人的貸款限額將得到的提高，如果個(gè)人表現(xiàn)不佳，比如沒有按規(guī)定時(shí)間還款，中心會(huì)議缺席過多，她的貸款限額又會(huì)有不同程度下降。組員可以通過好好表現(xiàn)來提高個(gè)人的貸款限額。在此基礎(chǔ)上，尤努斯又設(shè)立了一個(gè)村內(nèi)以6～8個(gè)小組為聯(lián)盟的“中心”，每周與銀行的工作人員開會(huì)，即“中心會(huì)議”。會(huì)議期間所有的討論和決策過程都是對(duì)外公開、全透明的，這就很大程度上減少了貪污、低效的情況。

（二）廣闊的資金來源

我國的村鎮(zhèn)銀行是以盈利為目的法人機(jī)構(gòu)，自負(fù)盈虧，要防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，首要條件是接受存款。在GB模式下，信貸償還采用每周還款方式：貸款期為1年，每周分期付款，從貸款一周后開始償付，并且在償還貸款的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)定期存入金額更小的存款。在貸款的同時(shí)也要存款，一年后債還清了，貸款者可以借更多，同時(shí)又有一筆存款可以用。另外，鄉(xiāng)村銀行發(fā)行股票，在發(fā)放貸款的同時(shí)要求客戶開設(shè)儲(chǔ)蓄賬戶。存款金額達(dá)到一定程度的時(shí)候必須購買孟加拉鄉(xiāng)村銀行的股份，從成為銀行股東。

（三）明確多元的產(chǎn)權(quán)主體

產(chǎn)權(quán)制度是現(xiàn)代企業(yè)的制度基礎(chǔ)，它是一種影響著企業(yè)資源配置和治理、經(jīng)營績效核心制度安排。GB模式希望將貸款者培養(yǎng)成為GB的管理者，加強(qiáng)其歸屬感和責(zé)任心，使其參與到GB的管理中來。GB模式將產(chǎn)權(quán)制度設(shè)計(jì)為“窮人自己的銀行”。貸款者獲得一年期的貸款時(shí)，需要每周存入小金額的存款，當(dāng)存款金額達(dá)到一定程度時(shí)，必須購買GB的股票成為股東。股東們投票選董事會(huì)，有資格成為董事會(huì)成員，參與銀行管理。股權(quán)的相對(duì)分散有利于在股東、董事會(huì)與管理者之間形成一種無形的制衡，同時(shí)，讓更多的貸款者擁有公司的股權(quán)有利于其參與管理，也會(huì)有效降低貸款者的違約風(fēng)險(xiǎn)。

（四）與政府保持良好合作

孟加拉政府對(duì)鄉(xiāng)村銀行的發(fā)展在態(tài)度和行動(dòng)上都給予了很大的支持，鄉(xiāng)村銀行也始終與政府保持著合作的關(guān)系。在資金的方面，政府以4% ～ 5%的利率貸給鄉(xiāng)村銀行，至今已經(jīng)累計(jì)超過50億塔卡；在法律的方面，孟加拉國認(rèn)同鄉(xiāng)村銀行通過非政府組織的形式從事金融活動(dòng)；在政策方面，政府為其提供免稅的優(yōu)惠政策；在組織的方面，孟加拉政府成立了政府小額信貸組織、孟加拉農(nóng)村發(fā)展委員會(huì)和農(nóng)村就業(yè)支持基金會(huì)以及政府小額信貸項(xiàng)目、國有商業(yè)銀行小額信貸項(xiàng)目，這些組織以及項(xiàng)目無形為鄉(xiāng)村銀行提供了多重防護(hù)，為鄉(xiāng)村銀行的順利發(fā)展保駕護(hù)航。

三、孟加拉鄉(xiāng)村銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范啟示

格萊珉銀行曾創(chuàng)造貸款返還率100%的奇跡，而在中國類似的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)有很多，農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社等，可我們卻并沒有創(chuàng)造這樣的奇跡。近幾十年來，在中國模仿、復(fù)制GB模式的案例有很多：1993年經(jīng)濟(jì)學(xué)家茅于軾的龍水頭扶貧基金、“中國小額貸款之父”杜曉山的扶貧經(jīng)濟(jì)合作社、2010年11月，格萊珉銀行、壹基金、阿里巴巴3方攜手成立的松潘格萊珉小額貸款公司，無一例外的經(jīng)歷坎坷，最后宣布失敗。在這22年的坎坷復(fù)制道路中，唯一存活下來的只有由格萊珉中國的總裁高戰(zhàn)創(chuàng)建的蘇北陸口的格萊珉中國陸口支行。筆者認(rèn)為，與其說孟加拉銀行是一個(gè)金融機(jī)構(gòu)，不如說它是一個(gè)公益性組織，或許這也正是為什么尤努斯獲得的是諾貝爾和平獎(jiǎng)而不是經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)。GB 模式的精髓在于信任，這是尤努斯對(duì)窮人的一種信任，也是格萊珉銀行風(fēng)控的根基所在。

但我國的村鎮(zhèn)銀行是企業(yè)法人，更多是以盈利為目的。這是我們不得不忽視的二者之間的重要差別。但我們還是可以從孟加拉鄉(xiāng)村銀行的風(fēng)控經(jīng)驗(yàn)中，獲得許多啟示。

（一）建立良好的農(nóng)村信用體系

信用體系的建設(shè)對(duì)于防止信用風(fēng)險(xiǎn)的控制具有決定性的意義，也是中國各行各業(yè)都亟須解決的問題。在我國，大部分村鎮(zhèn)銀行的涉農(nóng)貸款都采用信用擔(dān)保、無實(shí)物抵押的模式，也已經(jīng)有了類似孟加拉鄉(xiāng)村銀行的農(nóng)民聯(lián)保貸款。以廣元市貴商村鎮(zhèn)銀行為例，其為具有農(nóng)村戶口，年齡18 ～ 60周歲的資信狀況良好的，具有一定還款能力的農(nóng)民提供貸款，同一轄區(qū)內(nèi)的自然人自愿組成聯(lián)保小組，聯(lián)保小組相互承擔(dān)責(zé)任，貸款期限不超過一年。雖然，目前我們已經(jīng)推出了很多無抵押信用貸款，但我們的征信體系的建設(shè)卻還存在很多問題，我們對(duì)農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)的基本信用資料掌握還不夠全面并且仍處于人工處理階段，缺乏系統(tǒng)智能的信用信息管理系統(tǒng)。

（二）結(jié)合農(nóng)業(yè)周期設(shè)計(jì)貸款制度

依據(jù)孟加拉鄉(xiāng)村銀行“整貸零還”的存貸款制度，結(jié)合農(nóng)業(yè)的經(jīng)營生產(chǎn)活動(dòng)的周期性，以及不同農(nóng)產(chǎn)品的回收期，我們可以設(shè)計(jì)一套因地制宜的存貸款時(shí)間表。在不同的時(shí)期，農(nóng)產(chǎn)品的生長階段不同，我們假設(shè)A產(chǎn)品投入期在第一季度，收獲期在第三季度，而B產(chǎn)品需要在第三季度投入，次年第一季度回收。我們可以鼓勵(lì)這生產(chǎn)這兩類農(nóng)產(chǎn)品的農(nóng)民組成聯(lián)保小組，即在一季度和三季度都可以定期定額還款。但是，這也只是筆者所思考的一種理想狀態(tài)，在可行性上還存在很多問題，比如大部分農(nóng)產(chǎn)品都是在春季投入、秋季收入；不同農(nóng)產(chǎn)品生長周期不同，有一年、三年不等；不同地區(qū)自然環(huán)境條件不同，若強(qiáng)行搭配也會(huì)存在問題。所以，這還需要我們對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村生產(chǎn)條件做更為詳細(xì)的統(tǒng)計(jì)調(diào)查。

（三）建立良好的內(nèi)部監(jiān)督體系

內(nèi)部監(jiān)督是風(fēng)控的基礎(chǔ)，GB模式的風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)鍵是鄉(xiāng)村中心會(huì)議，它具有很強(qiáng)的內(nèi)部監(jiān)管作用，而外部監(jiān)管居于次要地位。在我國，村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范還是以銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)為主導(dǎo)，依據(jù)法律文件，強(qiáng)調(diào)外部監(jiān)管，內(nèi)部監(jiān)管其次。目前我國的村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部控制建設(shè)滯后，許多機(jī)構(gòu)都存在財(cái)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量不佳、財(cái)務(wù)監(jiān)督不力、費(fèi)用支出較高、不良資產(chǎn)占比大的問題，并且在治理結(jié)構(gòu)方面，也存在發(fā)起人與參與人之間裙帶關(guān)系的問題。結(jié)合孟加拉鄉(xiāng)村銀行的經(jīng)驗(yàn)，筆者認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)盡快引進(jìn)戰(zhàn)略性投資者，注入更多民間資本，彌補(bǔ)村鎮(zhèn)銀行在產(chǎn)權(quán)主體上的“一股獨(dú)大”的問題。

總的來說，由于中國農(nóng)村貧困人口數(shù)量較大，社會(huì)信用體系的建設(shè)還不健全，以及社會(huì)環(huán)境多方面的差異性，對(duì)于GB模式我們只能借鑒和模仿，不能盲目照搬。筆者認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行具有很大的發(fā)展空間和潛力，它是農(nóng)村金融市場的有益補(bǔ)充，提出了城市資本回流農(nóng)村、農(nóng)村資金留在農(nóng)村的新渠道。但其作為發(fā)展時(shí)間只有十年的新生事物，在經(jīng)營過程中必然會(huì)面臨者許多的問題，我們應(yīng)當(dāng)在借鑒國外成功經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)盡快建設(shè)一套完善科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，讓這顆金融體系中的新興之星點(diǎn)亮中國新農(nóng)村。

（作者單位為四川農(nóng)業(yè)大學(xué)管理學(xué)院）

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指導(dǎo)老師：羅華偉