張宇

摘 要：城商行已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行體系的重要組成部分，對(duì)區(qū)域性系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的影響日益增強(qiáng)，城商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作也日益擺到突出的位置。本文總結(jié)了某省城商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)造性提出引入項(xiàng)目群管理辦公室（PMO）理論，整合城商行聯(lián)合體、城商行、外部咨詢公司、監(jiān)理公司、外包公司、合作廠商等資源，推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)循序漸進(jìn)取得實(shí)效。

關(guān)鍵詞：城商行 全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系 項(xiàng)目群管理辦公室（PMO）

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2017）05（c）-034-02

20世紀(jì)美國(guó)銀行業(yè)倒閉潮、巴林銀行破產(chǎn)以及2008年次債危機(jī)的發(fā)生，都反映了銀行重大損失的根本原因不是單一風(fēng)險(xiǎn)，而是多種風(fēng)險(xiǎn)共振、多個(gè)因素交織。基于這個(gè)原因，巴塞爾系列協(xié)議逐步提出了銀行業(yè)監(jiān)管三大支柱及附屬監(jiān)管工具，我國(guó)監(jiān)管部門也不斷豐富了各類風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管制度和方式方法。2016年9月30日，銀監(jiān)會(huì)正式印發(fā)了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，首次對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的治理架構(gòu)、管理策略、數(shù)據(jù)質(zhì)量等提出系統(tǒng)性要求，為銀行開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)提供了規(guī)制依據(jù)和政策支撐。

在監(jiān)管和市場(chǎng)的雙重壓力之下，大中型商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)全面鋪開(kāi)。其中，第一批是已實(shí)施新資本協(xié)議的銀行（工行、農(nóng)行、中行、建行、交行、招商銀行等6家銀行），以及著手實(shí)施新資本協(xié)議的銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)已經(jīng)取得較大成效。但為數(shù)眾多規(guī)模較小的城商行，受人力資源、管理基礎(chǔ)、信息系統(tǒng)等諸多因素的限制，全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)尚未啟動(dòng)或處于起步階段，與監(jiān)管要求存在較大差距。在此背景下，研究城商行全面風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)的模式與構(gòu)建路徑，以及推進(jìn)城商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中應(yīng)采取的措施，無(wú)疑具有十分重要的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。

1 相關(guān)概念

1.1 全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概念及內(nèi)容

商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行與自身業(yè)務(wù)發(fā)展相協(xié)調(diào)的，覆蓋“全面、全程、全額、全員”的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括對(duì)商業(yè)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制，同時(shí)考慮風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)性，從而在成本可控的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)、有效的管控。

商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理包括以下三個(gè)維度：一是結(jié)合銀行內(nèi)在運(yùn)行規(guī)律，借助外部監(jiān)管和市場(chǎng)約束的力量，綜合考慮各類風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性及整體聯(lián)系；二是通過(guò)科學(xué)的模型和精確的程序，對(duì)各部門、各層級(jí)涉及的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化度量；三是以先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)信息管理技術(shù)為基礎(chǔ)，建立功能強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額，風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制，內(nèi)部控制和審計(jì)體系等要素。

1.2 PMO的概念及職能

（1）項(xiàng)目群管理辦公室（PMO）的概念。PMO（Project Management Office）一般稱為項(xiàng)目管理辦公室、項(xiàng)目管理中心或者項(xiàng)目管理部，是在組織內(nèi)部將實(shí)踐、過(guò)程、運(yùn)作形式化和標(biāo)準(zhǔn)化，同時(shí)在組織內(nèi)各機(jī)構(gòu)間，為推動(dòng)實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)而產(chǎn)生各種工作資源沖突時(shí)，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)整合的機(jī)能。所以項(xiàng)目管理辦公室（PMO）是為了提高組織管理成熟度的核心部門，它根據(jù)業(yè)界最佳實(shí)踐和公認(rèn)的項(xiàng)目管理知識(shí)體系，并結(jié)合企業(yè)自身的業(yè)務(wù)和行業(yè)特點(diǎn)，為組織量身定制項(xiàng)目管理流程、培養(yǎng)項(xiàng)目經(jīng)理團(tuán)隊(duì)、建立項(xiàng)目管理信息系統(tǒng)、對(duì)項(xiàng)目提供顧問(wèn)式指導(dǎo)、開(kāi)展多項(xiàng)目管理等，以此確保項(xiàng)目成功率的提高和組織戰(zhàn)略的有效貫徹執(zhí)行。

（2）項(xiàng)目群管理辦公室（PMO）的職能。項(xiàng)目群管理辦公室在實(shí)施項(xiàng)目管理過(guò)程中，可以建立項(xiàng)目管理標(biāo)準(zhǔn)和制度，起到增強(qiáng)溝通、合理使用資源的作用。一是支持項(xiàng)目管理。PMO為項(xiàng)目管理提供咨詢顧問(wèn)、技術(shù)服務(wù)與知識(shí)管理，管理支持、行政支持和培訓(xùn)支持等支持服務(wù)。二是控制項(xiàng)目開(kāi)展。PMO代表公司管理層對(duì)具體項(xiàng)目進(jìn)行控制和管理，推動(dòng)項(xiàng)目有效實(shí)施，保障項(xiàng)目目標(biāo)和組織目標(biāo)。三是管理項(xiàng)目戰(zhàn)略。PMO制定公司的項(xiàng)目管理制度和體系。

1.3 依托PMO實(shí)施城商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

（1）城商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施難點(diǎn)。本文在實(shí)地調(diào)查某省城商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)實(shí)施的基礎(chǔ)上，結(jié)合城商行的特點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)城商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)主要面臨以下難點(diǎn)：一是成本壓力大。據(jù)統(tǒng)計(jì)，某省城商行各自單獨(dú)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的直接成本合計(jì)達(dá)10億元，平均每家行接近1億元，對(duì)于規(guī)模較小的城商行來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)壓力較大。二是中高端人才缺乏。城商行普遍設(shè)立在省會(huì)以下的中小城市，對(duì)中高端人才的吸引能力偏弱，風(fēng)險(xiǎn)資本管理專業(yè)人才匾乏，難以有效推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理在本行實(shí)施。三是全面風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的開(kāi)發(fā)，需要大量的歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行參數(shù)確定和驗(yàn)證，單家城商行符合監(jiān)管要求的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化以及有效性方面難度較大。四是風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)開(kāi)發(fā)經(jīng)驗(yàn)不足，落地有難度。而且，單家行實(shí)施難以借鑒同業(yè)優(yōu)勢(shì)經(jīng)驗(yàn)，節(jié)省實(shí)施時(shí)間。

（2）城商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的可行路徑。城商行可以建立牽頭機(jī)構(gòu)，組織協(xié)調(diào)成員行聯(lián)合實(shí)施，分階段逐步推進(jìn)資本管理辦法在成員行的落地實(shí)施和驗(yàn)收達(dá)標(biāo)，同時(shí)輔以全程貫穿的培訓(xùn)和知識(shí)轉(zhuǎn)移，為成員行打造風(fēng)險(xiǎn)管理人才的道路。聯(lián)合開(kāi)展實(shí)施能夠分?jǐn)傢?xiàng)目實(shí)施成本，分享管理技術(shù)、彌補(bǔ)專業(yè)知識(shí)不足，共同建設(shè)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)和集市，有效推動(dòng)數(shù)據(jù)建設(shè)進(jìn)度，共同推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)工作，短時(shí)期內(nèi)提升自身風(fēng)險(xiǎn)管理水平。同時(shí)，引入項(xiàng)目群管理辦公室（PMO）理論，有效統(tǒng)籌各項(xiàng)目的實(shí)施，綜合運(yùn)用各行資源，為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)提供有效的保障。

（3）引入項(xiàng)目群管理辦公室（PMO）的必要性。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理暨新資本管理辦法聯(lián)合實(shí)施整體中，各參加行要在3～4年的時(shí)間里實(shí)施多個(gè)項(xiàng)目群以及內(nèi)外部項(xiàng)目，面臨著合規(guī)、協(xié)調(diào)、人員等多方而挑戰(zhàn)，實(shí)施的時(shí)間和質(zhì)量都需要得到有效保障。項(xiàng)目群管理辦公室（PMO）主要具有以下優(yōu)勢(shì)：一是管理優(yōu)勢(shì)。能夠?yàn)槿骘L(fēng)險(xiǎn)管理體系的實(shí)施建立一套科學(xué)、完善的項(xiàng)目群管理機(jī)制，包括項(xiàng)目規(guī)劃管理機(jī)制、項(xiàng)目進(jìn)度管理機(jī)制、項(xiàng)目報(bào)告和內(nèi)容管理機(jī)制等。二是評(píng)估優(yōu)勢(shì)。建立一套科學(xué)、完善的合規(guī)自評(píng)估機(jī)制，從而更好地定期開(kāi)展合規(guī)自評(píng)估，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)各項(xiàng)目、各領(lǐng)域的合規(guī)差距。三是知識(shí)轉(zhuǎn)移優(yōu)勢(shì)。在知識(shí)轉(zhuǎn)移方面，運(yùn)用先進(jìn)成熟的項(xiàng)目管理方法論開(kāi)展項(xiàng)目管理，分享咨詢公司豐富的新資本管理辦法實(shí)施工程管理相關(guān)運(yùn)行和管理經(jīng)驗(yàn)。

2 城商行引入PMO理論開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)實(shí)踐

2.1 設(shè)計(jì)項(xiàng)目群管理（PMO）方案

（1）項(xiàng)目規(guī)劃和項(xiàng)目進(jìn)度管理機(jī)制。一是建立項(xiàng)目規(guī)劃管理機(jī)制，為項(xiàng)目規(guī)劃管理開(kāi)展指導(dǎo)。二是建立項(xiàng)目進(jìn)度管理機(jī)制，管理項(xiàng)目進(jìn)度。包括項(xiàng)目群及子項(xiàng)目進(jìn)度監(jiān)控、匯總及分析流程，提供項(xiàng)目群及子項(xiàng)目工作進(jìn)度報(bào)告。

（2）項(xiàng)目流程管理機(jī)制。一是建立項(xiàng)目質(zhì)量管理機(jī)制。目的是確保項(xiàng)目按照要求的質(zhì)量開(kāi)展和實(shí)施。二是建立風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題管理機(jī)制。目的是確保城商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題及時(shí)得到重視和糾正。三是制定項(xiàng)目變更管理機(jī)制。目的是建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系規(guī)劃中相關(guān)模塊的變更、各子項(xiàng)目范圍與進(jìn)度變革機(jī)制。

（3）報(bào)告、內(nèi)容和文檔管理機(jī)制。一是制定報(bào)告和內(nèi)容管理機(jī)制。二是建立項(xiàng)目文檔管理機(jī)制，強(qiáng)化文檔的儲(chǔ)存、管理、檢索和使用。

（4）資源和承包商管理及驗(yàn)收機(jī)制。一是建立資源和預(yù)算管理機(jī)制。二是建立承包商管理機(jī)制，為項(xiàng)目的實(shí)施提供有效的承包商管理要求。三是制定項(xiàng)目驗(yàn)收管理機(jī)制。

2.2 建立項(xiàng)目群管理辦公室組織架構(gòu)

（1）組織架構(gòu)的建立。針對(duì)項(xiàng)目群管理辦公室（PMO）在城商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)中的項(xiàng)目決策和項(xiàng)目管理服務(wù)功能，我們?cè)O(shè)計(jì)了PMO的組織架構(gòu)，共包括五大模塊：模塊1項(xiàng)目管理辦公室指導(dǎo)委員會(huì)；模塊2項(xiàng)目管理辦公室；模塊3項(xiàng)目管理指導(dǎo)專家；模塊4項(xiàng)目經(jīng)理；模塊5相關(guān)職能部門。

（2）人員的配備與職責(zé)。一是牽頭部門，滿足聯(lián)合實(shí)施協(xié)調(diào)人員需求。牽頭部門委派兩名項(xiàng)目經(jīng)理和一名輔助工作人員。項(xiàng)目經(jīng)理承擔(dān)著承上啟下、項(xiàng)目?jī)?nèi)外部溝通協(xié)調(diào)以及項(xiàng)目進(jìn)展和質(zhì)量控制的核心作用。 二是參與行人員需求。在項(xiàng)目群管理辦公室（PMO）中，參加行需要配置最少1名聯(lián)絡(luò)員（有條件的情況下配置2名聯(lián)絡(luò)員）。聯(lián)絡(luò)員是項(xiàng)目群管理（PMO）的主要推動(dòng)者和組織者。三是外部咨詢公司方面的需求。外部咨詢公司的項(xiàng)目人員應(yīng)為 2～3 人。

2.3 推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和實(shí)施

（1）明確系統(tǒng)框架?；趪?guó)際先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，資本充足評(píng)估程序體系將涵蓋銀行所有重大風(fēng)險(xiǎn)，并基于計(jì)量結(jié)果進(jìn)行動(dòng)態(tài)的資本管理和優(yōu)化，這其中包括第一支柱風(fēng)險(xiǎn)和第一支柱之外的其他重大風(fēng)險(xiǎn)。

（2）規(guī)劃項(xiàng)目列表。在項(xiàng)目規(guī)劃中，項(xiàng)目管理辦公室（PMO）充分考慮了城商行聯(lián)盟和各參與行的優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)，明確了各類建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施方案。其中，規(guī)劃項(xiàng)目中信用風(fēng)險(xiǎn)零售和非零售的內(nèi)評(píng)體系建設(shè)項(xiàng)目、信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋咨詢項(xiàng)目、RWA及資本計(jì)量項(xiàng)目、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市項(xiàng)目、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目建議統(tǒng)一建設(shè)，即由聯(lián)盟統(tǒng)一招標(biāo)、開(kāi)發(fā)和實(shí)施的項(xiàng)目；除此之外其他項(xiàng)目建議各參加行根據(jù)自身特色獨(dú)立建設(shè)。

（3）明確關(guān)聯(lián)關(guān)系。項(xiàng)目的關(guān)聯(lián)關(guān)系是安排規(guī)劃項(xiàng)目時(shí)間的重要考量因素。某些項(xiàng)目之前存在著前后依賴的關(guān)系，被依賴的項(xiàng)目必須首先完成，以保證其后續(xù)項(xiàng)目的正常進(jìn)行。根據(jù)項(xiàng)目群管理辦公室（PMO）理論，詳細(xì)規(guī)劃各個(gè)項(xiàng)目的先后順序和完成時(shí)限，以減少返工和浪費(fèi)，以最優(yōu)的順序和時(shí)間開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。

（4）規(guī)劃項(xiàng)目預(yù)算。根據(jù)制定的項(xiàng)目規(guī)劃表，區(qū)分各項(xiàng)目的建設(shè)難易程度，計(jì)算統(tǒng)一建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算和獨(dú)立實(shí)施項(xiàng)目預(yù)算。

3 結(jié)語(yǔ)

本文引入PMO理論，對(duì)轄區(qū)城商行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)進(jìn)行了研究。研究發(fā)現(xiàn)，引入項(xiàng)目群管理辦公室（PMO）有效地解決了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中的難題，預(yù)計(jì)能夠達(dá)到以下4項(xiàng)目標(biāo)：統(tǒng)一建設(shè)項(xiàng)目群總體內(nèi)容滿足實(shí)施規(guī)劃的要求；統(tǒng)一建設(shè)項(xiàng)目群建設(shè)進(jìn)度協(xié)調(diào)有序，風(fēng)險(xiǎn)可控；各子項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量可控，能夠達(dá)到預(yù)定目標(biāo)；各項(xiàng)目預(yù)計(jì)能夠順利按照規(guī)劃進(jìn)度要求完成合規(guī)申請(qǐng)和驗(yàn)收工作。同時(shí)，在項(xiàng)目建設(shè)中，一方面，PMO能給項(xiàng)目經(jīng)理提供項(xiàng)目管理知識(shí)支持，還能給組織高層提供資源配置、戰(zhàn)略建議等支持，既體現(xiàn)出操作性角色，也體現(xiàn)出戰(zhàn)略性角色。另一方面，PMO職能的發(fā)揮，能夠有效支持、協(xié)調(diào)以及控制項(xiàng)目和與項(xiàng)目相關(guān)的活動(dòng)，為項(xiàng)目的實(shí)施提供了保障。上述研究說(shuō)明，項(xiàng)目群管理辦公室理論（PMO）能夠在中小銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)中發(fā)揮重要作用，具有較大的推廣價(jià)值。

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