李全才

規(guī)范運作 穩(wěn)中求進
——山東省滕州市級翔果菜合作社開展資金互助紀實

李全才

級翔果菜合作社開展內(nèi)部資金互助，十分重視規(guī)范運作。合作社嚴格按照“對內(nèi)不對外、吸股不吸儲、分紅不付息”的原則開展內(nèi)部互助業(yè)務(wù)，通過內(nèi)部信用合作以及小額、短期、方便、快捷的運作，有效地緩解了社員資金難題，促進了專業(yè)合作社的健康發(fā)展。

山東省滕州市級翔果菜專業(yè)合作社是由滕州市級索供銷合作社聯(lián)合5戶農(nóng)民共同發(fā)起，于2008年3月在工商部門依法注冊成立，注冊資本210萬元，是集農(nóng)技服務(wù)、農(nóng)機作業(yè)、農(nóng)資直供、農(nóng)產(chǎn)品加工銷售和信用互助服務(wù)“五位一體”的農(nóng)民專業(yè)合作社。

為更好地促進合作社的發(fā)展壯大，解決制約合作社社員發(fā)展的資金難題，2008年5月，合作社在內(nèi)部設(shè)立了資金信用互助部，按照“對內(nèi)不對外、吸股不吸儲、分紅不付息”的原則開展內(nèi)部互助業(yè)務(wù)，吸收合作社社員富余資金，支持想發(fā)展而無資金的社員。通過內(nèi)部信用合作以及小額、短期、方便、快捷的運作，有效地緩解了社員資金難題，促進了專業(yè)合作社的健康發(fā)展。

試點更放心

該合作社自2008年5月起就在內(nèi)部開展了資金互助業(yè)務(wù)。2015年6月，級翔果菜合作社獲得信用互助資格認證，成為首批開展信用互助業(yè)務(wù)的試點。

在成為試點后，合作社資金互助業(yè)務(wù)發(fā)生了“四大變化”：試點前合作社自設(shè)資金池，存貸業(yè)務(wù)自己管理；試點后資金池取消了，財務(wù)交由托管銀行管理。試點前社員向資金池存款沒有上限，資金池資金總量也沒有上限；試點后社員存款資金、互助金總額設(shè)定了上限。試點前吸引社員存款是靠利息；試點后吸引社員存款是靠分紅，合作社資金互助產(chǎn)生的收入按季分紅。試點前，在資格認定、業(yè)務(wù)流程和管理制度上是自己摸索；試點后省里有了統(tǒng)一政策和實施辦法，有金融部門監(jiān)管，風(fēng)險小了。

規(guī)范化運作

2015年初，按照省政府辦8號文精神，在地方金融監(jiān)管部門和上級社的高度重視及大力推進下，滕州級翔果菜合作社積極響應(yīng)號召，順應(yīng)農(nóng)村金融改革需要和農(nóng)民社員資金需求，對資金互助進行了引導(dǎo)規(guī)范。

一是對社員的引導(dǎo)規(guī)范。原參與資金互助的38戶社員均符合規(guī)定條件，全部轉(zhuǎn)為新社員。另外，吸收8戶新社員，社員總戶數(shù)46戶。

二是對社員出資的引導(dǎo)規(guī)范。對社員出資額超過滕州市上一年度農(nóng)民人均純收入3倍以上及超過出資互助資金總額10%以上的部分，予以清退，共清退資金65萬元。規(guī)范后，出資社員達46戶，互助資金總額達160萬元。

三是對原借出業(yè)務(wù)的規(guī)范。對級索供銷合作社使用資金及社員超出互助資金總額5%以上的部分進行收回，共回收資金52.6萬元。

四是對操作流程進行規(guī)范。在業(yè)務(wù)流程上，級翔合作社探索了“448”模式，即堅持“民主決策、社員自愿，封閉運行、獨立核算”“小額分散、自擔(dān)風(fēng)險，穩(wěn)妥推進、依規(guī)規(guī)范”4項原則；規(guī)范社員資格、社員出資、借出業(yè)務(wù)和規(guī)范規(guī)章制度4項內(nèi)容；將信用互助業(yè)務(wù)細化為申請授信、授信評議、申請借款、借款審批、資金歸集、借款發(fā)放、到期回收、本金歸戶8步流程。

此外，根據(jù)省試點方案，社員到合作社存款的上限設(shè)定為去年當(dāng)?shù)剞r(nóng)民人均純收入的3倍，即5萬元，級翔合作社互助資金總額限定在160萬元。社員向合作社借貸月息8厘，與當(dāng)?shù)剞r(nóng)信社貸款利率差不多。合作社借出資金產(chǎn)生盈利后，扣除成本按季度向社員分紅。

合作社資金互助部。

通過規(guī)范完善各項制度，特別對業(yè)務(wù)流程的規(guī)范操作，風(fēng)險防控更有保障，很大程度上消除了對互助業(yè)務(wù)開展的制約影響，切實有效解決了農(nóng)民小額資金貸款難的問題，彌補了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)季節(jié)性流動資金急需缺口，同時也調(diào)動了社員生產(chǎn)經(jīng)營的投資積極愿望。合作社不斷加強業(yè)務(wù)開展，擴大市場，直接帶動農(nóng)民360余戶，間接帶動農(nóng)民800余戶。此外，合作社還規(guī)范建設(shè)了西紅柿、黃瓜、茄子、辣椒標準化生產(chǎn)基地共1000畝，其中西紅柿標準化生產(chǎn)基地600畝。

為農(nóng)民帶來了效益

合作社采用“龍頭企業(yè)+合作社+基地+農(nóng)戶+市場”的運作模式，與滕州市貴恒農(nóng)產(chǎn)品、三興物流公司開展聯(lián)合合作，壯大了合作社的收儲配送能力，拓展了銷售渠道，增強了市場競爭力和市場影響力。合作社生產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品己銷往北京、上海、南京等全國各地農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場，并與全國各地大型超市簽訂了長期供貨協(xié)議，實現(xiàn)了“農(nóng)超對接”。

合作社為社員免費開展農(nóng)技指導(dǎo)、測土配方配肥500畝，直供農(nóng)資近1000噸，每畝節(jié)支增收600元，并積極引導(dǎo)社員對辣椒、油桃等農(nóng)作物開展標準化種植，提供施肥、植保、噴灌等系列化服務(wù)，有效提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的效率，降低了種植成本。

通過信用互助試點工作的開展，社員對合作社更加信任支持，信用互助積極性普遍提高，進一步顯示出促進農(nóng)業(yè)發(fā)展、聚攏社員抱團增收致富、資金互助互幫的信用平臺作用。資金互助不僅解決了社員農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的融資難問題，使農(nóng)民有了充足的資金擴大再生產(chǎn)，合作社更能有效地大力開展蔬菜標準化種植及新品種、新技術(shù)的引進，從而拓展了生產(chǎn)、加工、銷售渠道，促進了合作社發(fā)展，推動了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)規(guī)?；?、標準化、產(chǎn)業(yè)化進程。同時，也進一步密切了合作社與農(nóng)民群眾的聯(lián)系，輻射帶動了周邊農(nóng)民增收致富，受到了農(nóng)民群眾的好評。

社員填寫貸款表格。

思考

開展金融活動必須堅持與生產(chǎn)經(jīng)營緊密結(jié)合

呂兵兵

以合作社為平臺“試水”新型農(nóng)村合作金融，要牢牢把握“四個必須”。

必須堅持“為農(nóng)服務(wù)”的定位?；ブY金優(yōu)先用于滿足社員小額、分散、短期的資金需求，確保社員的資金使用費率一般不高于當(dāng)?shù)氐你y行貸款利率，手續(xù)方便簡單。同時，定期向社員公開出資、借款及經(jīng)營風(fēng)險評估、財務(wù)會計報告和其他重大事項等情況，實行按交易額和出資比例分紅，以保護社員出資的積極性。

必須在規(guī)范發(fā)展的合作社內(nèi)部開展。開展信用合作業(yè)務(wù)的合作社必須是有一定經(jīng)濟實力、生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)開展正常、規(guī)章制度健全并規(guī)范發(fā)展的合作社。特別是合作社理事會、監(jiān)事會等機構(gòu)健全，合作社社員權(quán)利行使充分，切實落實民主管理，能夠?qū)Y金互助業(yè)務(wù)開展規(guī)范有力的監(jiān)督。

必須堅持與生產(chǎn)經(jīng)營緊密結(jié)合。要根據(jù)合作社所從事的產(chǎn)業(yè)特點，在生產(chǎn)經(jīng)營等環(huán)節(jié)上開展信用合作，確?；ブY金在社員之間調(diào)劑使用，用于社員和合作社的生產(chǎn)經(jīng)營，做到“兩頭堵死、封閉運行”。同時，堅持“以需定吸、夠用就行”的互助資金吸收原則，嚴禁超出本社社員和合作社生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求范圍擅自擴大互助資金吸收規(guī)模。

必須不斷完善合作社內(nèi)控機制。要科學(xué)設(shè)置股權(quán)結(jié)構(gòu)特別是單個社員的最高出資比例，防止出現(xiàn)“一股獨大”或無人擔(dān)責(zé)問題。要內(nèi)設(shè)信用互助部，根據(jù)不相容職務(wù)相分離的原則，相應(yīng)設(shè)置出納、業(yè)務(wù)、稽核等崗位，明確各崗位的責(zé)任。要加強基本業(yè)務(wù)流程管理，環(huán)環(huán)相扣、按流程辦理業(yè)務(wù)。要與委托銀行緊密合作，互助資金獨立核算、規(guī)范運營。