任長娟 劉從九 張鵬程

農(nóng)村資金互助 法律準(zhǔn)入制度的辯證思維探析
——以山東省臨沂市開展農(nóng)村資金互助模式為例

任長娟 劉從九 張鵬程

我國當(dāng)前農(nóng)村資金互助組織的四種重要表現(xiàn)形式中，以農(nóng)民專業(yè)合作社社內(nèi)資金互助為典型，山東臨沂市借助政策對發(fā)展資金互助的支持，大力開展合作社社內(nèi)資金互助業(yè)務(wù)，臨沂模式中的專業(yè)合作社聯(lián)合社資金互助組織定義為政府扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展的非金融部門，而使其不再受金融部門合法準(zhǔn)入問題的阻礙顯然對其迅速發(fā)展起到了顯著的作用。

“三農(nóng)”的發(fā)展離不開大量資金的支持，而農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進(jìn)程的加快使資金問題更加凸顯；有效解決農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中面臨的融資難問題已成為政府需要考慮的重點，在農(nóng)業(yè)發(fā)展的過程中，政策性與商業(yè)性銀行或多或少已有悖于合作金融的本質(zhì)，因此探尋“取之于民，用之于民”的農(nóng)村資金互助社模式成為當(dāng)前政府首選的政策手段。從2005年起國務(wù)院扶貧辦與財政部共同組織開展“貧困村互助試點”項目開始，到2014年中央一號文件明確資金互助社“社員制、封閉制、不對外吸儲放貸與不支付固定回報”的范疇為止，農(nóng)村資金互助在解決農(nóng)戶和農(nóng)村小微企業(yè)融資需求、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和增加農(nóng)民收入方面做出了重要貢獻(xiàn)，緩解了廣大農(nóng)村地區(qū)面臨的融資難現(xiàn)象。

農(nóng)村資金互助社本質(zhì)上是小微金融機(jī)構(gòu)，然而隨著農(nóng)村資金互助業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，一些尚未獲得金融許可的組織紛紛以資金互助為名義從事農(nóng)村金融業(yè)務(wù)，并且在實踐中也切實地解決了部分農(nóng)戶信貸困境；而從法律制度角度來看，該類組織因不符合農(nóng)村資金互助社設(shè)立要求，不受金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管，面臨的風(fēng)險巨大。因此，重新界定農(nóng)村資金互助社的內(nèi)涵與準(zhǔn)入要求，使其充分適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展，更好地為農(nóng)村金融服務(wù)具有重要的現(xiàn)實意義。

農(nóng)村資金互助組織表現(xiàn)形式

在對農(nóng)村資金互助組織表現(xiàn)形式的界定問題上，有的學(xué)者按內(nèi)生型與外因推動型將其劃分為四種模式，也有人依據(jù)扶貧程度將其劃分為不以扶貧為目的、完全以扶貧為目的和以扶貧與經(jīng)營為目的三種模式。目前被廣泛認(rèn)可的分類模式有四種：由銀監(jiān)會和工商部門注冊登記的互助社、內(nèi)生于專業(yè)合作社內(nèi)部的互助社、民政部門登記的非盈利性互助社和草根性民間資金互助合作組織。

當(dāng)前，全國范圍內(nèi)的農(nóng)村資金互助組織紛紛建立起來，且發(fā)展迅速，對農(nóng)民信貸短缺問題起到了很好的緩解作用，其中尤以專業(yè)合作社社內(nèi)資金互助最為突出，一方面，村級發(fā)展互助資金具有扶貧性質(zhì)，其首要目的更多地為農(nóng)民脫貧而努力，與建立農(nóng)村資金互助，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，幫助農(nóng)民富裕的目標(biāo)相比，該類農(nóng)村資金互助組織目標(biāo)顯然還處于更低階段，且其是由政府督辦與實行的惠民政策，從一定程度上來看，其合法準(zhǔn)入程度甚至與農(nóng)村資金互助社相當(dāng)，因此不具有典型性；另一方面，農(nóng)民資金互助合作社由于發(fā)展呈現(xiàn)區(qū)域性，部分地區(qū)發(fā)展良好，如沿海地區(qū)，而部分地區(qū)發(fā)展發(fā)展滯后甚至沒有發(fā)展，如西部地區(qū)，因此研究資金互助完整性與特殊性不足了；相比而言，農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部資金互助雖無資格認(rèn)定，但其是國內(nèi)發(fā)展最廣泛、分布最均勻的農(nóng)業(yè)組織。

合作社社內(nèi)資金互助辯證探析

辯證探析社內(nèi)資金互助法律準(zhǔn)入問題

農(nóng)民專業(yè)合作社開展社內(nèi)資金互助業(yè)務(wù)作為一種創(chuàng)新的農(nóng)業(yè)融資方式，其基于信息對稱，人緣、親緣、地緣關(guān)系等優(yōu)勢特征很好地緩解了一些信貸緊張的農(nóng)民專業(yè)合作社的生產(chǎn)生活問題；然而處于快速發(fā)展階段的資金互助業(yè)務(wù)并沒有任何非常明確的資格認(rèn)定，完全是一種放養(yǎng)狀態(tài)，即長期以來其法律準(zhǔn)入問題一直懸而未決，對其進(jìn)一步發(fā)展壯大勢必形成阻礙。

從哲學(xué)角度來看，農(nóng)村資金互助社的建立集中凸顯出農(nóng)村資金互助組織的特殊性，更多的是一種成果案例在推廣，其他三類資金互助組織更多地體現(xiàn)出該類融資模式的普遍性，它是從特殊性的角度上轉(zhuǎn)化而來，即特殊性可以轉(zhuǎn)化為普遍性，農(nóng)村資金互助社可以經(jīng)過被學(xué)習(xí)、實踐轉(zhuǎn)化為其他三種模式；而當(dāng)普遍性發(fā)展到一定階段，不斷壯大的過程中也會有好的一面被提取出來作為新的典型，即向特殊性的轉(zhuǎn)化，三種類別的農(nóng)村資金互助組織在處理不同領(lǐng)域的農(nóng)業(yè)問題上都做出巨大貢獻(xiàn)，為各地區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民富裕提供了有效的幫助，在一定范圍內(nèi)也都被作為典型廣泛學(xué)習(xí)實踐，其中農(nóng)民專業(yè)合作社社內(nèi)資金互助業(yè)務(wù)的開展傳播最為迅速。一方面，該業(yè)務(wù)有廣泛的實施基礎(chǔ)，140多萬家農(nóng)民專業(yè)合作社遍布全國各地；另一方面，互助資金取之于民，用之于民，讓農(nóng)民得到真實的好處，農(nóng)民的自有資金不斷回流到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上來，促進(jìn)農(nóng)業(yè)規(guī)模發(fā)展的同時也增加了廣大農(nóng)戶的收入；而既然發(fā)展好處明顯，其合法的準(zhǔn)入制度為何遲遲不出？這就需要從辯證思維的對立性與同一性角度進(jìn)行深入剖析。

從對立性角度來看，社內(nèi)資金互助業(yè)務(wù)不具有合法的資質(zhì)：既無金融許可證，也沒有在工商部門進(jìn)行登記注冊，這與金融機(jī)構(gòu)法律準(zhǔn)入基本條件相去甚遠(yuǎn)；進(jìn)一步而言，這與將社內(nèi)資金互助組織看作金融機(jī)構(gòu)還是政府為發(fā)展農(nóng)業(yè)特殊設(shè)立的職能部門有很大關(guān)聯(lián)，當(dāng)被看作前者時，無疑是與特殊性來比對，不適用基本法律準(zhǔn)入制度，然而當(dāng)被看作后者時，對立性就被合理地轉(zhuǎn)化為同一性，作為政府職能部門，社內(nèi)資金互助業(yè)務(wù)很好地履行了政府相關(guān)的法規(guī)與政策意向，如2008年黨的十七屆三中全會提出“允許有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社開展信用合作”；2009年中共中央、國務(wù)院《關(guān)于2009年促進(jìn)農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展農(nóng)民持續(xù)增收的若干意見》明確提出農(nóng)民專業(yè)合作社開展信用合作試點的具體辦法；2012年《關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新持續(xù)增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品供給保障能力的若干意見》鼓勵民間資本進(jìn)入農(nóng)村金融服務(wù)領(lǐng)域，有序發(fā)展農(nóng)村資金互助組織，引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范開展信用合作；2015年，中共中央、國務(wù)院《關(guān)于加大改革創(chuàng)新力度加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)的若干意見》提出穩(wěn)妥開展農(nóng)民合作社內(nèi)部資金互助試點，這些指導(dǎo)意見的出臺使社內(nèi)資金互助從政府職能角度出發(fā)有了合法開展業(yè)務(wù)的根據(jù)，成功地使對立性轉(zhuǎn)化為同一性；而在社內(nèi)資金互助法律準(zhǔn)入的問題上，辯證思維視角的探析只能證明其在制度上具備一定合法性質(zhì)，且是基于政府職能部門的定位前提，理論上的假設(shè)并不能真實地反映現(xiàn)實的效果。

案例分析

21世紀(jì)以來，山東省各級黨委政府緊密結(jié)合國家相關(guān)農(nóng)業(yè)政策積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，在全省范圍內(nèi)廣泛推進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社的建立，但隨著合作社業(yè)務(wù)規(guī)模越來越大，各種諸如外部資金融通困難、農(nóng)業(yè)風(fēng)險頻發(fā)等現(xiàn)象大大阻礙了發(fā)展的進(jìn)程。如何形成一個專業(yè)化、組織化和綜合化的內(nèi)部資金互助組織以解決當(dāng)前問題成了各階層關(guān)注的焦點。

作為政府服務(wù)農(nóng)業(yè)發(fā)展的職能部門，山東省內(nèi)供銷合作社系統(tǒng)近年來積極構(gòu)建融資服務(wù)體系，大力開展合作社社內(nèi)資金互助業(yè)務(wù)，其合法準(zhǔn)入依據(jù)包括各項政策支持。基于此，社內(nèi)資金互助有了合法生長的土壤，并迅速在山東省內(nèi)發(fā)展起來，其中臨沂市河?xùn)|區(qū)供銷合作社積極貫徹市委2015年一號文件的意見：積極推動村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、農(nóng)村資金互助社等新型機(jī)構(gòu)加強(qiáng)“三農(nóng)”服務(wù)；率先在全市新建30家規(guī)范運作的專業(yè)合作社開展資金互助業(yè)務(wù)，成為省內(nèi)開展資金互助業(yè)務(wù)的代表，走出了一條特色、效率的區(qū)域范圍內(nèi)社內(nèi)資金互助的臨沂模式，其基本模式體系構(gòu)圖1所示。

圖1 山東臨沂模式（圖中以五家合作社社內(nèi)資金互助為代表）

按照山東省政府8號文件和省社《農(nóng)村合作金融創(chuàng)新工程實施方案》有關(guān)要求，臨沂市河?xùn)|區(qū)供銷合作社穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)民合作社內(nèi)部資金互助業(yè)務(wù)，進(jìn)一步整頓、規(guī)范了其經(jīng)營機(jī)制、管理體制和風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。

根據(jù)調(diào)研數(shù)據(jù)分析，臨沂模式初期由河?xùn)|區(qū)供銷合作社發(fā)起。2006年6月，河?xùn)|區(qū)社成立山東億嘉擔(dān)保有限公司作為聯(lián)合社融資平臺，主要由聯(lián)合社成員參股、系統(tǒng)內(nèi)干部職工入股，注冊資本3000萬元；同時臨沂市供銷合作社及全市12個縣（區(qū)）供銷合作社入股，資金規(guī)模達(dá)1.5億元，2009年向中小企業(yè)投資擔(dān)保金額人民幣累計1.7億元，以投資收益為主（94%），擔(dān)保費收入為輔（6%）。2011年6月，山東億嘉擔(dān)保有限公司更名為億嘉果蔬產(chǎn)銷專業(yè)合作社，作為河?xùn)|區(qū)供銷合作社的融資平臺，14個開展資金互助業(yè)務(wù)的專業(yè)合作社入社社員6277名，入社資金3.6億元。作為市級信用合作融資平臺，河?xùn)|區(qū)供銷合作社將全市39家專業(yè)合作社因區(qū)域性、季節(jié)性差異產(chǎn)生的富余資金進(jìn)行調(diào)劑、互融互通，全年資金互助達(dá)5.6億元。2013年12月，再一次更名為億嘉農(nóng)林牧專業(yè)合作聯(lián)合社。作為河?xùn)|區(qū)供銷合作社的融資平臺，17家專業(yè)合作社開展資金互助，且作為市級信用合作融資平臺，河?xùn)|區(qū)供銷合作社將全市49家專業(yè)合作社因區(qū)域性、季節(jié)性差異產(chǎn)生的富余資金進(jìn)行調(diào)劑、互融互通。

由臨沂模式的歷史發(fā)展軌跡來看，合作社社內(nèi)資金互助已表現(xiàn)出逐漸壯大且發(fā)展平穩(wěn)的態(tài)勢，充分說明當(dāng)?shù)厣鐑?nèi)資金互助組織在相關(guān)政策這塊肥沃的土地上已經(jīng)迸發(fā)出蓬勃向上的生機(jī)，法律準(zhǔn)入制度約束的下降給了其成長的空間，將臨沂模式中的專業(yè)合作社聯(lián)合社資金互助組織定義為政府扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展的非金融部門，而使其不再受金融部門合法準(zhǔn)入問題的阻礙顯然對其迅速發(fā)展起到了顯著的作用。

結(jié)論

在推動國家發(fā)展的制度變遷中，無論是經(jīng)濟(jì)的、社會的，制度變遷都必須著眼于人的發(fā)展；而農(nóng)村資金互助法律準(zhǔn)入制度正是農(nóng)民為爭取信貸機(jī)會而自發(fā)倡導(dǎo)和組織實施對現(xiàn)行金融制度安排的變更或替代所創(chuàng)造新的制度安排，是一種自下而上的制度變遷，是對當(dāng)前正規(guī)金融制度無法滿足的替代，即需求主導(dǎo)型的制度變遷，是農(nóng)民在實踐過程中自主選擇的結(jié)果；從辯證唯物史觀角度來看，任何事物發(fā)展都是經(jīng)濟(jì)制度和社會制度綜合作用的結(jié)果，是生產(chǎn)力與生產(chǎn)關(guān)系、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)與上層建筑矛盾運動使然，因此任何事物的發(fā)展都不能孤立于人文環(huán)境而獨自運作；制度的缺陷不會阻擋經(jīng)濟(jì)社會向前發(fā)展的態(tài)勢，相反在發(fā)展過程中會被不斷革新，以服務(wù)于時下的經(jīng)濟(jì)，例如民間借貸，早在春秋戰(zhàn)國時代齊國的孟嘗君就依靠民間借貸業(yè)務(wù)供養(yǎng)其三千食客，且在此后歷朝歷代興盛不衰，一度成為解決信貸問題的主流形式，雖然時至今日政府依然無制度規(guī)范其合法問題，但民間借貸業(yè)務(wù)依然在國內(nèi)許多地區(qū)正常運行著，究其原因有兩點：其一，拋開民間借貸出現(xiàn)的少量負(fù)面信息，其確實為各時期生產(chǎn)關(guān)系運用生產(chǎn)力架構(gòu)了一個橋梁；其二，這是人在社會與自然的實踐活動中所發(fā)揮的主觀能動性與創(chuàng)造性的直觀體現(xiàn)，是人為解決自身信貸問題的能動改造，集中表現(xiàn)為人的實踐活動在自由自覺方面的延伸逐漸擴(kuò)大。黑格爾指出，人類如果想要達(dá)到永續(xù)發(fā)展，首先要從認(rèn)識態(tài)度和實踐態(tài)度開始轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)人類與自然的和諧共生,這種以人為本的理念與制度發(fā)展相結(jié)合一旦產(chǎn)生較高的契合度，勢必將推動經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，更進(jìn)一步會促進(jìn)制度的完善。

在新事物發(fā)展過程中，會有各種各樣的表現(xiàn)形式來適應(yīng)當(dāng)下的生產(chǎn)力與經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，這恰恰是歷史發(fā)展規(guī)律的本質(zhì)體現(xiàn)。因此，在對待農(nóng)村資金互助法律準(zhǔn)入制度的問題上，在堅持以人為本理念的貫徹為初衷，尊重憲法規(guī)定為原則的基礎(chǔ)上，多鼓勵多類別資金互助組織發(fā)展，因為這既是當(dāng)下經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境農(nóng)民自主的選擇，同時也是農(nóng)民發(fā)揮主觀能動的多項制度創(chuàng)新。任何政策、制度的阻礙都只是在經(jīng)濟(jì)變革發(fā)展歷程上加了一個不定時限，歷史選擇的結(jié)果終將體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)事務(wù)優(yōu)勝劣汰的基本規(guī)律。

（本文系安徽財經(jīng)大學(xué)研究生科研創(chuàng)新基金項目(ACYC2015067)階段性成果。作者單位：任長娟，安徽財經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院；劉從九，安徽財經(jīng)大學(xué)中國合作社研究院；張鵬程，山東省臨沂市農(nóng)業(yè)局經(jīng)管辦副主任）