摘要：為讓更多農(nóng)民能以相對合理的價格獲得更多金融資源的支持，從而促進“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民增收，我國在一些地區(qū)積極推動普惠金融綜合試點。農(nóng)村信用社設(shè)立普惠金融部門勢在必行。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；金融；普惠

中圖分類號：F832.0 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）007-0-01

國務(wù)院《推進普惠金融發(fā)展規(guī)劃（2016-2020）》明確指出農(nóng)民是當(dāng)前我國普惠金融的重點服務(wù)對象。為讓更多農(nóng)民能以相對合理的價格獲得更多金融資源的支持，從而促進“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民增收，我國在一些地區(qū)積極推動普惠金融綜合試點。然而，在非試點地區(qū)廣大農(nóng)民仍然面臨著“貸款難”和“貸款貴”的問題。問題產(chǎn)生的根源，除了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險大、經(jīng)營規(guī)模小、農(nóng)民缺乏有效信貸抵押資產(chǎn)等原因外，金融層面普惠金融的缺失是造成農(nóng)民“貸款難”和“貸款貴”的一個重要的原因。

一、普惠金融缺失對農(nóng)民獲得金融資源支持的影響

一是銀行（信用社）分支機構(gòu)撤并，減少了農(nóng)民獲得金融資源的正規(guī)渠道。首先是農(nóng)業(yè)銀行曾一度撤并農(nóng)村分支機構(gòu)，在許多地方把農(nóng)村金融市場全部留給了農(nóng)村信用社，造成許多農(nóng)村僅有一家農(nóng)村信用社提供金融服務(wù)的單一局面。其次是在農(nóng)村撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)過程中，一些農(nóng)村信用社也進行了機構(gòu)調(diào)整，撤并整合了一些分支機構(gòu)。這樣，又造成許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下的農(nóng)村的金融空白。雖然隨著農(nóng)村金融市場細分與深化，農(nóng)業(yè)銀行等國有銀行又在一些地區(qū)恢復(fù)和增設(shè)分支機構(gòu)，但始終末能達到歷史最高水平。分支機構(gòu)的撤并與減少實際上減少了農(nóng)民獲得金融資源的正規(guī)渠道，助長了民間借貸行為。

二是合作金融商業(yè)化經(jīng)營，抬高了農(nóng)民獲得金融資源的門檻。合作金融離農(nóng)民最近、覆蓋范圍最廣，是農(nóng)民獲得金融資源和服務(wù)的主渠道。但目前多數(shù)農(nóng)村信用社隨著資產(chǎn)和經(jīng)營規(guī)模不斷擴大，尋求利潤最大化已成為其經(jīng)營發(fā)展的主線，合作金融的特質(zhì)越來越少，廣大農(nóng)民通過合作金融獲取較低成本金融支持的門檻不斷抬升。目前，多數(shù)農(nóng)村信用社貸款利率平均水平均遠遠超過地區(qū)平均利率水平，是農(nóng)民貸款“貴”的主要原因。信用社經(jīng)營發(fā)展與合作金融偏離，提高了廣大農(nóng)民獲得金融資源支持的成本。

三是信用環(huán)境發(fā)展不平衡，降低了農(nóng)民獲得金融資源的可能性。近年來，各級政府大力推動農(nóng)村信用工程建設(shè)，涌現(xiàn)出了一大批信用戶、信用村，農(nóng)村信用環(huán)境有了很大改善，但各地區(qū)發(fā)展卻很不平衡，個別地方尤其是貧困地區(qū)信用環(huán)境還很不理想，這些金融基礎(chǔ)環(huán)境因素極大降低了農(nóng)民獲得金融資源的可能性。

二、設(shè)置普惠金融部門是信用社推進普惠金融發(fā)展的重要選擇

從農(nóng)村金融市場現(xiàn)狀看，家村信用社仍是農(nóng)村金融的主力軍，承擔(dān)著向廣大農(nóng)民提供絕大部分金融服務(wù)的任務(wù)。而從信用社的發(fā)展歷史看，是廣大農(nóng)民支持了信用社發(fā)展壯大，信用社有責(zé)任承擔(dān)起推進農(nóng)村普惠金融發(fā)展的責(zé)任。然而，把信用社做為推動農(nóng)村普惠金融發(fā)展的重要機構(gòu)，存在著普惠金融微利經(jīng)營與信用社追求快速發(fā)展商業(yè)經(jīng)營之間的矛盾。實踐中如何協(xié)調(diào)解決好這一矛盾，關(guān)系到農(nóng)村普惠金融發(fā)展戰(zhàn)略能否得以有效實施。而在信用社設(shè)置普惠金融部門，則是協(xié)調(diào)解決這一矛盾，更好地推動普惠金融發(fā)展的必然選擇。

一是在信用社設(shè)置普惠金融部門，可以發(fā)揮信用社聯(lián)系廣大農(nóng)民最緊密的優(yōu)勢，有利于農(nóng)村普惠金融的發(fā)展。而其他金融機構(gòu)，無論是從農(nóng)村的分支機構(gòu)看，還是從農(nóng)村金融的從業(yè)人員看，都沒有信用社這種優(yōu)勢，因而無法做為農(nóng)村推動普惠金融發(fā)展的主要支撐機構(gòu)。而發(fā)展村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村新型合作金融組織不可能一蹴而就，同時這此金融創(chuàng)新也難以僅憑普惠金融業(yè)務(wù)生存發(fā)展。

二是在信用社設(shè)置普惠金融部門，可以有效避免貸款利率差異導(dǎo)致有貸款意愿農(nóng)民不理解而造成的道德風(fēng)險。金融機構(gòu)發(fā)展普惠金融業(yè)務(wù)需要有低成本資金支持，如人民銀行注入信用社的支農(nóng)再貸款和扶貧再貸款等。過去，人民銀行再貸款與信用社吸收存款混合使用，貸款利率不做要求，再貸款的政策作用不明顯，實際變成了“支信”再貸款?，F(xiàn)在，人民銀行再貸款與信用社吸收存款區(qū)別使用，限制利率上浮幅度，雖然增強了政策功能，但卻出現(xiàn)了兩個方面問題：一是一些信用社使用積極性不高，特別是在自有資金充足的情況下，從而影響了再貸款的政策意圖。另一方面由于利率上浮限制，對廣大農(nóng)民講，再貸款支持的項目利率低屬短缺資源，每個貸款農(nóng)民都有使用意愿。雖然再貸款使用有政策規(guī)定，但還是給信用社發(fā)放這類貸款帶來一定難度。也就是說，不僅貸款要發(fā)放，而且還要向廣大農(nóng)民解釋清楚。否則容易引發(fā)群眾不滿，造成影響信用社發(fā)展的道德風(fēng)險；同時，如果不加強政策管理，也容易引發(fā)信用社信貸人員的尋租行為。

三是在信用社設(shè)置普惠金融部門，可以區(qū)別普惠金融業(yè)務(wù)與商業(yè)金融業(yè)務(wù)，做到區(qū)別對待，區(qū)別管理，有效推動。設(shè)置普惠金融部門，使普惠金融業(yè)務(wù)相對獨立，能更好地探索總結(jié)農(nóng)村普惠金融的發(fā)展規(guī)律，有針對性地解決問題和改進金融服務(wù)。同時，也有利于各級政府和金融管理部門有針對性地對農(nóng)村普惠金融發(fā)展予以政策支持。

三、政策支持

一是信用社自身加強普惠金融管理。開發(fā)相對獨立的核算系統(tǒng)，充實普惠金融部門從業(yè)人員，對普惠金融業(yè)務(wù)進行單獨管理，本著資金封閉運行、微利穩(wěn)健運營的原則單獨核算。對于溢出成本，經(jīng)相關(guān)部門確認后由中央財政給予適當(dāng)彌補。

二是各級政府要大力支持信用社設(shè)置普惠金融部門，給予相關(guān)政策支持。要推進農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)市場改革和社會信用體系建設(shè)，健全農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系，完善稅收減免激勵機制，以保證普惠金融部門穩(wěn)健經(jīng)營、健康發(fā)展。

三是人民銀行要通過再貸款、準備金率等工具，對信用社開展普惠金融業(yè)務(wù)給予大力支持。制定再貸款支持信用社普惠金融業(yè)務(wù)發(fā)展實施意見，向信用社普惠金融業(yè)務(wù)提供持續(xù)的低成本資金，降低普惠金融部門吸收存款的準備金率，促進信用社普惠金融部門業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展。

作者簡介：潮樂蒙（1985-），男，蒙古族，內(nèi)蒙古呼倫貝爾人，本科畢業(yè)，經(jīng)濟師。