姜中原

摘要：改革開發(fā)以來，我國經(jīng)濟高速發(fā)展，其中中小企業(yè)的作用不可忽視。中小企業(yè)融資難也成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。針對我國中小企業(yè)融資目前現(xiàn)狀，提出解決當(dāng)前中小企業(yè)融資難的問題，使得中小企業(yè)融資難的問題得到根本解決。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資問題；解決方法

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）015-0-02

一、導(dǎo)言

我國中小企業(yè)在改革開放，國有企業(yè)轉(zhuǎn)型之后，在我國經(jīng)濟建設(shè)發(fā)展中是重要的組成力量。中小企業(yè)為我國解決75%以上的就業(yè)，而且中小企業(yè)已經(jīng)占到全國企業(yè)總數(shù)的99.8%，特別是近幾年我國中小企業(yè)發(fā)展迅猛，在國民經(jīng)濟中的作用越來越重要，而且還能帶動我國科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新。

一個企業(yè)要得到發(fā)展就必須有資金的注入，融資難已經(jīng)成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。近幾年原材料成本價格上漲、勞動力成本上漲、加之人民幣匯率升值影響出口企業(yè)利潤，對于我國銀行信貸也大多不愿為中小企業(yè)提供貸款。針對中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀，本文提出解決中小企業(yè)融資難的方法。

二、我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

（一）自身發(fā)展問題

目前我國中小企業(yè)融資難也與企業(yè)自身發(fā)展問題有關(guān)，大部分中小企業(yè)內(nèi)部自身管理制度不健全、缺乏有效的管理、市場抗風(fēng)險能力不強、會計財務(wù)制度不合理、缺少有效的抵押資產(chǎn)，特別是銀行對缺乏技術(shù)、市場競爭力的中小企業(yè)一般不會給與貸款。

我國很多中小企業(yè)擔(dān)保產(chǎn)權(quán)制度不完善，不動產(chǎn)、動產(chǎn)擔(dān)保、股權(quán)、產(chǎn)權(quán)等抵押質(zhì)押并未落到實處。很多中小企業(yè)缺乏信用，很多企業(yè)老板從銀行貸來資金之后就失聯(lián)造成資金無法定期償還，再加之懲治失信行為的法律法規(guī)缺位，企業(yè)失信后，銀行就很難收回貸款。中小企業(yè)財會報表信息不健全，財會報表數(shù)據(jù)隨意性強，數(shù)據(jù)不真實，讓銀行很難了解企業(yè)的貸款風(fēng)險。

（二）金融機構(gòu)問題

現(xiàn)有的中介服務(wù)體系不能為中小企業(yè)提供良好的服務(wù)水平，有的為了自身的利益提供虛假信息。造成信息不對稱，銀行無法了解企業(yè)的信息，誠信度也不能保證，因此金融機構(gòu)就不愿貸款給企業(yè)。以工、農(nóng)、建、中、交五大國有銀行和大型股份制為例，這些大銀行都與大型國有企業(yè)合作，很少與中小企業(yè)和私人企業(yè)合作，這種歧視性造成很多中小企業(yè)融資難，因此中小企業(yè)只能尋找民間金融貸款或當(dāng)?shù)氐牡胤叫糟y行。這種金融機構(gòu)資源分配造成了嚴(yán)重的不公平和失衡，對中小企業(yè)的融資排斥。根據(jù)國家統(tǒng)計局的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，在抽樣的4.2萬家中小企業(yè)融資情況顯示，僅有15.2%的中小企業(yè)能夠獲得銀行貸款。在需求中介擔(dān)保公司擔(dān)保的情況下，中介擔(dān)保公司還額外的收取費用，給中小企業(yè)成本帶來上浮。

中小企業(yè)無法獲得正規(guī)的金融機構(gòu)的融資，就只能需求民間融資。民間融資對中小企業(yè)持開放態(tài)度，手續(xù)簡便、融資方便，民間金融在中小企業(yè)信息收集方面有優(yōu)勢。但民間融資缺乏相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管，利率也不受中國人民銀行監(jiān)管機構(gòu)的控制，進(jìn)一步推高了中小企業(yè)融資成本，容易被一些利益集團(tuán)所利用，專借銀行體系套取資金，滲入民間融資市場牟取巨大利益，對民間融資成本造成上漲，這方面又缺乏相關(guān)的機構(gòu)監(jiān)管，加重了中小企業(yè)融資負(fù)擔(dān)。

（三）相關(guān)政策不夠完善

我們都知道美國科技創(chuàng)新一直走在世界前段，比如微軟公司、蘋果公司、甲骨文、Facebook等等，這些科技創(chuàng)新型的企業(yè)最初也是從小到大發(fā)展起來的，從最初的幾個人一間屋到現(xiàn)在的幾百人幾千人甚至幾萬人的大公司。這些公司之所以能發(fā)展起來，是與美國金融融資政策分不開的，以微軟公司為例。微軟公司創(chuàng)始人比爾.蓋茨和保羅.艾倫，他們有開發(fā)Windows操作系統(tǒng)的想法，但苦于沒有資金支持，于是他們就找到了華爾街，美國金融機構(gòu)對于處于創(chuàng)業(yè)階段的公司實行政策是以他們的“想法”為抵押擔(dān)保貸款。比爾.蓋茨和保羅.艾倫以他們的開發(fā)Windows操作系統(tǒng)為擔(dān)保拿到了華爾街的貸款，就有了以后的微軟公司和世界第一首富，如果比爾.蓋茨和保羅.艾倫當(dāng)初沒有拿到這筆融資，也就不會有微軟公司了。一個國家的政策對于處于創(chuàng)業(yè)期的中小企業(yè)來說至關(guān)重要，得到融資的中小企業(yè)能為國民經(jīng)濟創(chuàng)造更多的財富，而我國相關(guān)政策法規(guī)在這方面還有待完善。

三、我國中小企業(yè)融資問題解決方法

（一）依靠政府支持

我國的稅收負(fù)擔(dān)比較重，政府以財政稅收政策為扶持杠桿，2008年以后我國相繼出臺了一系列政策，如2010年，對納稅額低于3萬元（含3萬元）的中小企業(yè)實施減半征收企業(yè)所得稅，2011年，國家又出臺政策，提高中小企業(yè)的營業(yè)稅和增值稅起征點，2016年5月1號，營業(yè)稅改增值稅進(jìn)一步減輕了中小企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。我國出臺的《中華人民共和國中小企業(yè)融資法》、《中華人民共和國中小企業(yè)信用擔(dān)保法》等法律法規(guī)，從法律層面上對中小企業(yè)融資提供保證。

（二）找股份制銀行、信用社或當(dāng)?shù)氐你y行

很多的中小企業(yè)很難在大國有銀行融資，即時可以手續(xù)復(fù)雜繁瑣，資金到位也要好幾個月。股份制銀行、信用社利用比較優(yōu)勢服務(wù)與中小企業(yè)，運作機制比較靈活，可以根據(jù)企業(yè)自身運營情況設(shè)立融資項目。各級信用社樹立以客戶為中心的服務(wù)理論，主動上門了解中小企業(yè)融資需求，優(yōu)惠中小企業(yè)貸款利率，降低中小企業(yè)融資成本，為中小企業(yè)帶來實實在在的好處。

地方銀行主要是城市商業(yè)銀行，縣城也有村鎮(zhèn)銀行。這些銀行依靠當(dāng)?shù)囟⑵饋淼?，因此區(qū)域性很強，當(dāng)?shù)氐氖姓⒖h政府大力扶持這些地方性銀行，這些地方性銀行能為中小企業(yè)融資帶來便利。數(shù)據(jù)顯示全國城市商業(yè)銀行，有近30%的貸款投向了當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)，較好的支持了中小企業(yè)發(fā)展。

（三）發(fā)揮中介擔(dān)保的作用

企業(yè)的信用，一是來自企業(yè)自身的信用：另外就是來自中介擔(dān)保機構(gòu)。中介擔(dān)保機構(gòu)在解決中小企業(yè)融資難問題上起到了重要作用。銀行和中小企業(yè)之間有信息不對稱，中介擔(dān)保機構(gòu)起到了降低信息不對稱和信用放大功能。

有的中介擔(dān)保機構(gòu)如前文所述為了自身利益，會提高中小企業(yè)的融資成本，對于中介擔(dān)保機構(gòu)的不公平問題，政府及相關(guān)金融監(jiān)管機構(gòu)要加強對中介機構(gòu)的有力監(jiān)管，讓中介機構(gòu)實實在在的為中小企業(yè)服務(wù)，一個合格的中介機構(gòu)能為銀行和中小企業(yè)提供便利、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

有了中介擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保，中小企業(yè)融資就方便很多，中小企業(yè)要充分發(fā)揮中介擔(dān)保的作用。

（四）不斷完善信用等級制度

企業(yè)信用是一個企業(yè)長久發(fā)展的關(guān)鍵，失信將會對企業(yè)造成重大災(zāi)難。信用是中小企業(yè)融資的基本保證，國家根據(jù)信用對中小企業(yè)建立信用檔案，對信用采用累計，信用累積高的企業(yè)，銀行給與優(yōu)先貸款，而且還能享受低利率。對于信用差的企業(yè)，如拖欠款、虛假信息、違約等，加入黑名單。信用信息解決了銀行和中小企業(yè)之間信息不對稱問題，銀行根據(jù)信用等級優(yōu)先選擇貸款對象，信用等級高的企業(yè)將優(yōu)先獲得融資，對于拉入黑名單的企業(yè)，銀行將不給予貸款。信用等級低的企業(yè)為了更好融資，也會不斷提升企業(yè)的信用等級，隨著信用等級的不斷提升，中小企業(yè)融資也會變的越來越容易。

（五）加強企業(yè)之間的相互合作

中小企業(yè)可以與金融機構(gòu)或大型企業(yè)開展供應(yīng)鏈信用融資。有些中小企業(yè)有比較可觀的項目，但資金實力薄弱，可以與擁有相似項目的大企業(yè)開展合作，共同進(jìn)行資金融資，按照一定比例共同分享融資成本。中小企業(yè)和大企業(yè)開展供應(yīng)鏈合作能提高中小企業(yè)的信用等級，能帶來能多的融資項目。中小企業(yè)還可以與高等院校開展合作，利用高等院校高技術(shù)優(yōu)勢，共同研發(fā)項目。

中小企業(yè)和大型公司合作，可以利用大型公司的證券進(jìn)行融資，比如大型股份公司發(fā)行股票等證券，中小企業(yè)在融資困難時，可以借助和大股份公司合作的機遇，利用證券市場進(jìn)行融資。本身中小企業(yè)很少有直接通過證券市場進(jìn)行融資的，和大型股份公司的合作使得它們擁有這樣的能力，證券融資能為中小企業(yè)融資帶來便利。

（六）使用互聯(lián)網(wǎng)等新型融資方式

互聯(lián)網(wǎng)金融有大數(shù)據(jù)和處理利用大數(shù)據(jù)能力?；ヂ?lián)網(wǎng)金融所具備的大數(shù)據(jù)優(yōu)勢解決了中小企業(yè)的信息不對稱問題，企業(yè)的信息通過互聯(lián)網(wǎng)金融大數(shù)據(jù)下被金融機構(gòu)所了解，金融機構(gòu)更加主動積極地去對中小企業(yè)資質(zhì)進(jìn)行評估，更加方便的了解企業(yè)的經(jīng)營信息、財會信息和信用等級等。大數(shù)據(jù)處理為銀行貸款提供方便，也為中小企業(yè)融資提供了便利?；ヂ?lián)的優(yōu)勢能很好的解決中小企業(yè)融資問題。

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