張川川

延遲退休年齡：背景、爭議與政策思考

張川川

快速的人口老齡化和現(xiàn)收現(xiàn)付制的社會養(yǎng)老保險體系是延遲退休年齡政策出臺的社會經(jīng)濟和制度背景，適當延遲退休年齡是在人口老齡化背景下保障社會養(yǎng)老保險體系可持續(xù)、實現(xiàn)代際公平和提高人力資源利用效率的客觀要求。針對延遲退休政策的反對聲音和擔憂一部分源于樸素認識所產(chǎn)生的誤解，無法得到理論和經(jīng)驗證據(jù)的支持；還有一部分源于特定群體在改革中會面臨福利損失的客觀事實。面對當前的爭論，科研人員應當致力于嚴謹?shù)膶W術(shù)研究，在研究結(jié)論的基礎上向公眾澄清事實；政策制定者應當制定配套政策，在合理補償受損群體的前提下凝聚共識。政策的制定和實施應當堅持科學性、公正性、靈活性和完備性的統(tǒng)一。

延遲退休年齡； 人口老齡化； 老年人口就業(yè)； 基本養(yǎng)老保險

2016年2月29日，國務院新聞辦公室針對就業(yè)和社會保障問題舉行新聞發(fā)布會，人力資源和社會保障部部長尹蔚民在會上表示，“漸進式延遲退休方案已經(jīng)出來了，還要按照相關程序報經(jīng)批準后才能向社會廣泛征求意見?！?此前兩日，人力資源和社會保障部研究所所長金維剛在中國養(yǎng)老金融論壇50人論壇首屆峰會上也曾表示，延遲退休方案計劃于2017年正式出臺，同時提供五年左右的過渡期，到2022年正式實施。這意味著，爭論已久的延遲退休年齡改革已經(jīng)有了實質(zhì)性的進展。實施延遲退休年齡政策，是十八屆三中、五中全會提出的重要任務。然而，延遲退休年齡政策一經(jīng)出臺就在學術(shù)界引起了廣泛的爭論，更重要的是招致了社會輿論的激烈反對。延遲退休年齡是在怎樣的社會經(jīng)濟和制度背景下提出的？為什么會引起爭論和招致社會輿論的反對？延遲退休年齡政策的制定和實施應當注意哪些問題？這些都是亟須經(jīng)濟學者和公共管理學者研究和回答的問題。本文針對延遲退休年齡的現(xiàn)實和制度背景，爭論的焦點和政策改革時應當注意的方面做出概括的介紹和說明，希望能夠為學術(shù)界開展相關方面的研究提供借鑒，也希望能夠澄清誤解、凝聚共識，推動政策改革向著正確和有利的方向順利進行。

一、 延遲退休年齡政策：現(xiàn)實和制度背景

延遲退休年齡政策提出的大背景是我國快速的人口老齡化。根據(jù)國家統(tǒng)計局《2015年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展統(tǒng)計公報》，2016年末全國60周歲及以上人口2.31億，65周歲及以上人口1.5億，占全國人口的比重分別為16.7%和10.8%，顯示中國已經(jīng)步入老齡化逐步加深的階段*按照國際通行的標準，60周歲及以上人口超過10%，65周歲及以上人口超過7%，即屬于老齡化社會。按照該標準，我國在2000年時就已經(jīng)步入了老齡化社會。。更為重要的是，人口結(jié)構(gòu)的變動趨勢在短期內(nèi)很難改變，在預期壽命不斷延長和總和生育率長期位于較低水平的情況下，我國人口年齡結(jié)構(gòu)還將不斷老化。根據(jù)發(fā)達國家的經(jīng)驗，人口老齡化會顯著放大經(jīng)濟增長放緩的風險，并造成諸多的社會經(jīng)濟問題(Bloom et al.,2007:92-114; Bloom et al.,2011:583-612; Sheiner,2014:218-223)。首先，人口老齡化導致年輕勞動力相對短缺，造成制造業(yè)工資成本上升，我國在勞動力密集型產(chǎn)業(yè)的長期比較優(yōu)勢將逐漸喪失*盡管目前學術(shù)界還缺乏對勞動力供給彈性的系統(tǒng)研究，但是制造業(yè)企業(yè)招工難現(xiàn)象已經(jīng)頻頻見諸報端。作為曾經(jīng)的勞動密集型產(chǎn)業(yè)的集聚地，廣東省的制造業(yè)企業(yè)已經(jīng)在勞動力成本上升的壓力下大量轉(zhuǎn)向采用機器人進行生產(chǎn)。根據(jù)2017年2月20日廣東省經(jīng)濟和信息化工作會議披露的信息，2016年廣東省制造業(yè)企業(yè)工業(yè)機器人保有量已經(jīng)超過6萬臺，背后的根本驅(qū)動力就是勞動力紅利的消逝。；其次，人口老齡化意味著老年撫養(yǎng)比的上升，出現(xiàn)了大量的“421家庭”，即四個老人、一對夫妻、一個孩子，這種倒金字塔型的家庭結(jié)構(gòu)大大增加了家庭的養(yǎng)老負擔，實際上也是全社會養(yǎng)老負擔的增加。沉重的養(yǎng)老負擔會抑制家庭消費，并降低能夠用于生產(chǎn)性投入的經(jīng)濟資源，最終也將降低人們的生活水平。比如曾有學者研究中國養(yǎng)老保險和家庭消費之間關系，發(fā)現(xiàn)養(yǎng)老金財富的降低會顯著提高家庭儲蓄率(Chamon & Prasad，2010:93-130；Feng et al.，2011:470-485)。在我國人口老齡化進程不斷加深的過程中，企業(yè)已經(jīng)普遍感受到了人口老齡化對生產(chǎn)面的沖擊，人口老齡化對家庭養(yǎng)老負擔和消費造成的影響，家庭部門也應當已經(jīng)有切身的體會。目前，社會公眾較少感知到的可能是人口老齡化對社會養(yǎng)老體系的沖擊，這主要表現(xiàn)為社會保險基金的支付壓力。無論如何，伴隨著人口老齡化進程的不斷深入，企業(yè)、家庭和政府三個部門都將會從不同角度感受到不斷增長的壓力和挑戰(zhàn)。無論是從理論上分析，還是從歐洲國家的經(jīng)驗和政策實踐看，為了應對老齡化對經(jīng)濟可持續(xù)增長的沖擊，有效的政策措施都主要包括兩個方面：延遲退休年齡和增加人力資本投資(B?rsch-Supan et al.，2014:224-229)。一方面，在人口健康狀況和預期壽命已經(jīng)大幅度改善和提升的客觀條件下，延遲退休年齡可以使人力資源得到更為充分和有效的利用；另一方面，延遲退休年齡能夠改善人口撫養(yǎng)比，在盡可能不降低年老一代的養(yǎng)老保障水平的前提下，減輕年輕一代所承受的養(yǎng)老負擔。人力資本的提升則能夠通過“以質(zhì)量換數(shù)量”的方式，減緩勞動力數(shù)量下降對生產(chǎn)面的沖擊。

具體到中國的情況，盡管主流學術(shù)界對人口老齡化影響的擔憂同時涉及勞動力供給和養(yǎng)老保險體系這兩個方面，從目前國內(nèi)政策制定者和學術(shù)界的討論看，政府部門和學術(shù)界的擔憂集中于社會養(yǎng)老保障體系的可持續(xù)性問題。除了少數(shù)學者提到人口老齡化對生產(chǎn)部門和經(jīng)濟增長的沖擊外*這方面比較有代表性的是蔡昉長期以來對我國“人口紅利”現(xiàn)象的分析，他多次在不同場合指出，人口老齡化導致我國“人口紅利”消失，即勞動力供給不足和勞動力成本上升。，大部分見諸媒體和學術(shù)刊物的討論都主要針對社會保險基金的潛在缺口問題。更具體的，主要是針對社會養(yǎng)老保險基金*實際上，人口老齡化不僅會造成養(yǎng)老保險基金支付的壓力，也會對醫(yī)療保險基金形成支付壓力。因為人口老齡化往往也伴隨著人口平均健康水平的下降，這會導致醫(yī)療支出增加。。社會養(yǎng)老保險基金的潛在缺口問題是延遲退休年齡改革的初衷，也是政策爭論的焦點。在我國社會養(yǎng)老保險體系中，城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險是最重要的組成部分。城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險目前實行的是社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的制度安排，簡稱為“統(tǒng)賬結(jié)合”。這種模式是自1991年國有企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度改革開始，逐步建立起來的。1997年，國務院頒布《關于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，是“統(tǒng)賬結(jié)合”模式為主要特征的養(yǎng)老保險制度初步形成的標志。根據(jù)這一制度安排，退休人口的養(yǎng)老金收入包括社會統(tǒng)籌部分的基礎養(yǎng)老金和個人賬戶部分的個人賬戶養(yǎng)老金。社會統(tǒng)籌部分屬于現(xiàn)收現(xiàn)付制，簡而言之，就是退休人口的養(yǎng)老金使用同期工作人口的養(yǎng)老保險繳費進行支付，相當于是由年輕一代(工作人口)撫養(yǎng)老年一代(退休人口)；個人賬戶部分屬于基金積累制，賬戶基金是退休人口在工作時期向個人賬戶逐月繳費，并按照一定收益率增值直到退休時所累積下來的，相當于自己提前進行儲蓄以應對未來的養(yǎng)老需求。然而，由于存在主要由制度轉(zhuǎn)軌所造成的個人賬戶“空賬”問題，目前城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險制度實質(zhì)上是純粹的現(xiàn)收現(xiàn)付制：企業(yè)或工人按照職工工資的一定比例繳納保險費，進入社會統(tǒng)籌賬戶；退休人口按照政策規(guī)定的養(yǎng)老金水平從社會統(tǒng)籌賬戶領取養(yǎng)老金。

(1)延遲退休年齡以降低退休人口與工作人口之比；

(2)提高工作人口的養(yǎng)老保險繳費率；

(3)降低對退休人口的養(yǎng)老金支付水平；

(4)通過調(diào)整生育政策提高人口生育率，在中長期減緩人口老齡化趨勢*這里所提供的四條政策選項都是基于當前的制度框架提出的。理論上，也可以從整體上對當前的養(yǎng)老保險制度進行改革，比如實行完全的基金積累制或者將目前屬于基金積累制部分的個人賬戶做實。但是每一種制度都有其優(yōu)劣之處，基金積累制雖然受人口年齡結(jié)構(gòu)變動的影響相對較小，但是卻對工資增長率和基金收益率十分敏感。參見Xiaoyan Lei,Chuanchuan Zhang &Yaohui Zhao (2013).Incentive Problems in China’s New Rural Pension Program. Research in Labor Economics,37(1)：181-201.在缺乏良好的基金投資渠道和無法保證相對較高的基金收益率的情況下，基金積累制同樣會面臨嚴重的虧空。如何全面合理地設計社會養(yǎng)老保障體系超出了本文討論的范疇。。

其中第(1)(4)條措施的作用在于改變?nèi)丝趽狃B(yǎng)比；第(2)(3)條措施則是在不改變撫養(yǎng)比的情況下，增加養(yǎng)老保險基金收入或者降低養(yǎng)老保險基金支出。目前，我國養(yǎng)老保險繳費已經(jīng)占到工資總額的28%，如果再算上醫(yī)療保險、生育保險、失業(yè)保險等其他項目，社會保障體系的總體稅負接近50%，進一步提高養(yǎng)老保險繳費率十分困難*當然，這只是理論上的稅負水平，實際中可能存在企業(yè)逃避繳費的行為，實際稅負水平可能低于理論上的稅負水平。但是，企業(yè)逃避繳費本身也反映出稅負較高，對企業(yè)造成了較大的成本壓力。。實際上，目前中央的政策導向是適當降低企業(yè)稅負負擔，而不是增加。其次，為了保障退休人口的生活水平，政府一直在穩(wěn)步提高養(yǎng)老金支付水平*根據(jù)城鎮(zhèn)住戶調(diào)查數(shù)據(jù)的計算顯示，2002-2009年間，我國城鎮(zhèn)男性退休職工的養(yǎng)老金收入水平年均增長率達到了16.3%，女性則接近20%。參見張川川(2015).城鎮(zhèn)職工退休后就業(yè)行為：基本事實和影響因素.勞動經(jīng)濟研究，3：106-127.盡管有工資收入水平上漲的影響，但主要還是由于政府為了保障退休人口的福利，在不斷提高基礎養(yǎng)老金的支付水平。。因此，無論是提高繳費率，增大年輕一代的養(yǎng)老負擔；還是降低養(yǎng)老金支付水平，減小對年老一代的保障力度，政策可行性都很低。至于第(4)條選項，即通過調(diào)整生育政策來應對人口老齡化沖擊，是一種中長期的政策，在短期內(nèi)不會產(chǎn)生明顯的效果。并且，人口生育率一旦下降，即使生育政策轉(zhuǎn)向，在短時間內(nèi)大幅度提高人口生育率極為困難；更何況，目前政策層面對生育政策的改革同樣存在很大爭論，比如Wang(2012)的分析顯示，生育政策對人口生育行為長期變化的影響極為有限，人口生育行為的趨勢性轉(zhuǎn)變是社會經(jīng)濟發(fā)展的必然結(jié)果，生育政策只是影響了生育行為轉(zhuǎn)變的時間點。綜合考慮各方面的因素，在人口預期壽命延長和老年人口健康狀況總體改善的情況下，延遲退休年齡是相對而言更可行也更合理的政策選項。即使不考慮社會養(yǎng)老保險體系的負擔問題，人口預期壽命的延長客觀上也要求延長工作年限，實現(xiàn)對人力資源的有效利用。事實上，我國城鎮(zhèn)職工當前的法定退休年齡是在上世紀50年代制定的，彼時人口預期壽命不足50歲，而現(xiàn)在人口預期壽命已經(jīng)增長到了76歲，仍然固守當初的法定退休年齡，顯然意味著巨大的人力資源浪費。

總結(jié)來看，快速的人口老齡化和現(xiàn)收現(xiàn)付制的社會養(yǎng)老保險體系是延遲退休年齡政策出臺的社會經(jīng)濟和制度背景，適當延遲退休年齡是在人口老齡化背景下保障社會養(yǎng)老保險體系可持續(xù)、實現(xiàn)代際公平和提高人力資源利用效率的客觀要求。國際經(jīng)驗也顯示，延遲退休年齡是應對人口老齡化的合理和有效的政策選擇(B?rsch-Supan et al.，2014:224-229)。當前反對延遲退休年齡改革的聲音主要來自社會公眾，反對理由中的大多數(shù)都缺乏理論和經(jīng)驗證據(jù)的支持，更多的是出于自身利益和情緒化的反應。本文接下對目前政策爭論的焦點進行梳理，概括介紹既有的研究發(fā)現(xiàn)，提出學術(shù)界迫切需要進行研究的方向，指出政策制定和實施時需要注意的問題。

二、 延遲退休年齡政策：爭論的焦點

盡管延遲退休年齡政策的提出和實施有其客觀的社會經(jīng)濟和制度背景，基于理論分析和已有的經(jīng)驗研究證據(jù)來看，延遲退休年齡也有其必要性和合理性，但是目前針對延遲退休年齡改革所發(fā)生的爭論是客觀存在的，社會輿論中涌現(xiàn)出的大量的反對聲音也不容忽視。學術(shù)研究應當完全以真理為導向，但是公共政策的制定必須充分考慮社會公眾的訴求。這不僅僅是因為公共政策的最終目標在于增進社會公眾的福利水平，也在于公共政策是否能夠順利實施和實現(xiàn)最終目標在很大程度上依賴于社會公眾的支持。根據(jù)2013年人民網(wǎng)聯(lián)合清研咨詢、優(yōu)數(shù)咨詢所做的調(diào)查，大約七成的受訪者反對延遲退休年齡。盡管此類調(diào)查分析在抽樣設計、樣本選取和數(shù)據(jù)回收方面存在諸多問題，無法保障樣本的代表性，但是仍然可以作為參考。大量的反對聲音，表明厘清誤解、凝聚共識是當下迫切需要開展的工作。解決問題要從正確認識問題開始，通過查閱相關報道，我們可以將延遲退休年齡政策引起爭論和招致反對的原因大致概括為以下四個方面。

1.社會養(yǎng)老保險制度的公平性。有一部分輿論認為，城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險制度實行雙軌制，機關事業(yè)單位退休職工的養(yǎng)老金由國家財政支付，名義養(yǎng)老金替代率高達90%，企業(yè)退休職工的養(yǎng)老金卻來自企業(yè)和工人自身繳費，名義養(yǎng)老金替代率只有大約60%，延遲退休年齡是政府用企業(yè)職工的繳費補貼機關事業(yè)單位的退休人員。他們主張在討論養(yǎng)老保險金的缺口問題之前，先實現(xiàn)養(yǎng)老保險制度并軌，以保障制度的公平性。養(yǎng)老保險制度的雙軌制是導致企業(yè)單位職工反對延遲退休年齡的重要原因之一。此處問題的實質(zhì)是不同所有制部門職工之間的公平性問題。

2.擔心老年人延遲退休會影響青年人口就業(yè)。從公開發(fā)表的言論看，政府部門和部分學者都擔心延遲退休可能會導致老年人口擠占年輕人口就業(yè)崗位，從而使本來已經(jīng)不容樂觀的青年人口就業(yè)更為惡化。這種擔憂的潛在假設是，經(jīng)濟體中總的就業(yè)崗位是固定不變的，而老年人口和年輕人口在勞動生產(chǎn)要素投入中具有替代關系。如果這一假設正確，很顯然，延遲退休年齡將導致能夠提供給年輕人的就業(yè)崗位減少?？紤]到人力資源和社會保障部相關人士多次在回應延遲退休年齡政策的實施進度時提到對擠出年輕人就業(yè)的擔憂，這一擔憂可能是政策決策層面臨的主要阻力。目前，這方面的爭論大多停留在觀點層面，缺乏理論分析和經(jīng)驗證據(jù)的支持，這也解釋了為何持不同意見的各方長期爭論不休。此處問題的實質(zhì)是在就業(yè)這一特定方面，不同代際之間的公平性問題。

3.擔心老年人口的健康狀況無法支撐更長年份的工作。盡管我國人口的預期壽命已經(jīng)顯著提高，但是60歲以上人口的健康狀況并不容樂觀。北京大學于2011年開展的中國健康養(yǎng)老追蹤調(diào)查(CHARLS)顯示，在我國60歲及以上人口中，31.8%的受訪者報告自己健康狀況比較差或很差，38.1%的受訪者報告在一些基本的日常活動方面存在行動困難(CHARLS Research Team，2013)。目前，我國社會總就業(yè)人口中有相當比例的勞動者從事的是重體力勞動，這部分勞動者的身體健康狀況能否支撐更長的工作年限是要打一個問號的。并且，延遲退休年齡意味著領取養(yǎng)老金的年限減少，有職工擔心退休后沒有足夠的剩余壽命可以足額領取養(yǎng)老金。此處問題的實質(zhì)是延遲退休年齡的客觀條件是否具備。

4.特定人口，主要是部分臨近退休年齡人口面臨福利損失。延遲退休年齡對經(jīng)濟個體的影響并不是同質(zhì)的，不同年齡和就業(yè)部門人口所受到的影響差異很大。首先，當前的高年齡段人口的就業(yè)在理論上會面臨更大的負面沖擊，一部分處于工作搜尋狀態(tài)的臨近退休年齡人口找到工作的概率可能會顯著降低。這是因為，高年齡段人口在健康和人力資本特征方面同推遲退休的從業(yè)人口更為相似，具有較強的替代性。其次，在改革初期推遲退休的從業(yè)人口由于養(yǎng)老金領取年限的減少，遭受了養(yǎng)老金財富的損失*需要指出的是，對于距離退休年齡還很遠的更年輕的個體，盡管由于退休年齡的推遲，他們在退休階段能夠領取的養(yǎng)老金總額會下降，但是延遲退休年齡客觀上避免了增加他們在工作階段的養(yǎng)老保險繳費。因此，延遲退休年齡對年輕職工的凈福利效應在理論上是不確定的。；而對于部分希望早退休的人口而言，繼續(xù)工作的效用損失也可能超過工資收入增加所帶來的效用增加，從而產(chǎn)生凈的福利損失。這部分人口由于自身凈福利水平可能下降，對延遲退休年齡改革的反對最強烈。如何避免對這部分群體造成損失，或者說如何補償他們在改革過渡期所面臨的損失，也是引發(fā)政策制定者和學術(shù)界進行政策討論的重要方面。

除了上述理由外，反對延遲退休年齡還有一些其他方面的原因，例如，個別職工主觀上希望早退休早享受；擔心即使延遲退休年齡不會導致年輕人口失業(yè)率上升，也可能會導致年輕人的職位升遷困難；擔心推遲老年職工退休會加重企業(yè)的勞動力成本等等。不可否認，由于政策改革不可避免地會造成特定群體的利益受損，這些反對意見的出現(xiàn)客觀上都有其合理性，有些反對理由盡管明顯缺乏科學依據(jù)或者說不合理，也需要政府部門或者專業(yè)人士出面做出必要的解釋和澄清，盡可能獲得社會公眾對延遲退休年齡改革的支持。

針對前述的反對理由，綜合考慮我國當前的社會經(jīng)濟和制度背景，以及學術(shù)界已經(jīng)取得的一些研究成果，筆者認為：

第一，社會輿論對養(yǎng)老保險雙軌制的批評是切中肯綮的，要求養(yǎng)老金制度并軌的訴求合理合法，實現(xiàn)養(yǎng)老保險制度并軌是公共政策公平性的必然要求。社會養(yǎng)老保險制度必須堅持公平公正的原則，政府部門也只有在確保社會養(yǎng)老保險制度公平公正的前提下，才能夠在政策改革中最大程度地獲得社會公眾的理解和支持?？上驳氖牵?015年1月14日，國務院發(fā)布了《國務院關于機關事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》，養(yǎng)老保險制度并軌工作已經(jīng)逐步展開。盡管制度并軌工作已經(jīng)啟動，仍然有必要指出的是，為確保制度公平所進行的養(yǎng)老保險制度改革和為應對人口老齡化所實施的延遲退休年齡改革，在理論上并無必然的聯(lián)系。養(yǎng)老保險雙軌制并軌對養(yǎng)老保險體系收支平衡的影響只是暫時性的，并且影響有限。盡管從最小化政策改革阻力的角度考慮，先解決公平性問題再進行延遲退休年齡改革是必要的，但是在學術(shù)研究層面，研究人員在具體分析延遲退休政策改革的必要性和影響時，不宜將延遲退休年齡問題同養(yǎng)老保險制度的公平性問題混為一談。換言之，從純粹經(jīng)濟效率的角度考慮，這兩個方面的改革完全可以并行不悖。

第二，延遲退休年齡是否會擠出年輕人就業(yè)看似是一個簡單的問題，實則需要進行深入的研究。社會輿論一般認為延遲退休年齡必然會擠占年輕人口的就業(yè)崗位。這一樸素的看法假設了經(jīng)濟體中總的就業(yè)崗位是固定的，像一個“盒子”，并且不同年齡段勞動力之間的關系是替代性的。然而，這一樸素的看法在理論上和實證上都站不住腳。延遲退休年齡會導致經(jīng)濟體發(fā)生一系列的連鎖反應。延退休年齡改變了企業(yè)的勞動力要素投入規(guī)模和結(jié)構(gòu)，企業(yè)會相應地改變資本、土地等其他生產(chǎn)要素的投入規(guī)模，還可能改變生產(chǎn)技術(shù)，這將導致企業(yè)勞動力需求規(guī)模和結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，企業(yè)勞動力需求最終可能減少也可能增加。在經(jīng)濟理論上，延遲退休年齡導致的各年齡段勞動力總需求的變化取決于不同生產(chǎn)要素之間的替代或互補關系，也取決于單一生產(chǎn)要素投入改變所產(chǎn)生的規(guī)模效應和替代效應的相對大小，即使是嚴謹?shù)慕?jīng)濟理論分析也很難為我們提供確定性的結(jié)論。延遲退休年齡對青年人口就業(yè)究竟會產(chǎn)生怎樣的影響需要通過嚴謹?shù)睦碚摵徒?jīng)驗研究去分析和判斷。遺憾的是，目前國內(nèi)學術(shù)界針對這一問題的研究很少，大部分的爭論都是觀點之間的沖撞，爭論方既沒有嚴謹?shù)睦碚摲治鲎鳛橹?，更缺乏?jīng)驗證據(jù)的支持，個別學者更是單純地從社會公眾的情緒和利益訴求出發(fā)，而不是基于專業(yè)的學術(shù)研究向政府提供政策建議。目前，張川川和趙耀輝(2014：74-90)從實證上、張熠等(2015)從理論上做了初步的分析，兩項研究均顯示延遲退休并不會導致年輕人口失業(yè)率上升。相對而言，國際學術(shù)界針對歐美國家延遲退休年齡政策的就業(yè)效應做過比較全面和系統(tǒng)的分析，為我們提供了寶貴的經(jīng)驗證據(jù)。研究老齡化問題的著名經(jīng)濟學者Jonathan Gruber和 David Wise召集了老年經(jīng)濟學領域的眾多一流經(jīng)濟學家，針對12個OECD國家退休政策改革的就業(yè)效應進行了研究，他們發(fā)現(xiàn)，延遲退休在增加老年人口就業(yè)的同時并沒有擠出青年人口就業(yè)；相反，在大多數(shù)情況下，老年人口就業(yè)增加的同時，青年人口就業(yè)也在增加(Gruber et al.，2009)。這一經(jīng)驗發(fā)現(xiàn)也同更早期的理論分析相一致，例如，Hunt(1998:339-381)指出，部分勞動者(例如老年勞動者)勞動時間投入的增加會降低企業(yè)的邊際生產(chǎn)成本，增大企業(yè)的最優(yōu)產(chǎn)出規(guī)模，從而導致勞動力需求上升。此外，在維持養(yǎng)老金支付水平不變的前提下，延遲退休年齡為降低養(yǎng)老保險的繳費率提供了空間，而養(yǎng)老保險繳費率的降低會對青年人口就業(yè)產(chǎn)生顯著的正向激勵作用，這在張熠等(2015)針對我國延遲退休年齡政策改革的理論分析中有比較系統(tǒng)的論證。

第三，關于老年人口健康狀況是否能夠支撐延長工作年限的問題，一方面，這表明延遲退休年齡政策的制定和實施應當考慮行業(yè)或職業(yè)的特殊性，區(qū)別對待；另一方面，學術(shù)界應當盡快開展相關學術(shù)研究，針對我國老年勞動者的健康狀況是否能夠支撐更長的工作年限做出科學的解答。目前，在公開發(fā)表的研究中，筆者還沒有看到專門針對這一問題的國內(nèi)研究。個別研究雖然描述了我國中老年人口的健康狀況，卻沒有對他們的健康狀況所能夠支撐的工作類型和工作年限做出針對性的分析(Zhang,2013:233-259)。我國老年人口健康狀況是否能夠支持，以及能夠支持多少年限的工作延長，應當是未來有關退休問題研究的一個重要方向。近年來，國際學術(shù)界針對OECD國家中老年人口的健康狀況及其是否能夠支撐更長的工作年限進行了系統(tǒng)的研究(Coile et al.,2016)，為中國學者開展類似的研究提供了很好的借鑒。最近，我和我的合作者們借鑒Coile 等人(2016)的研究思路，使用中國健康與養(yǎng)老追蹤調(diào)查數(shù)據(jù)(CHARLS)對退休年齡附近人口的工作能力做了初步的評估，我們發(fā)現(xiàn)，從健康狀況考慮，平均而言，60～74歲男性能夠繼續(xù)工作2.74年，50～64歲女性能夠繼續(xù)工作2.16年，并且教育水平越高的人口，能夠繼續(xù)工作的年限越長。

第四，部分臨近退休年齡人口的福利損失。任何政策改革都會導致經(jīng)濟個體最優(yōu)化決策所面臨的預算約束發(fā)生變化，如果由此造成的變化在使部分經(jīng)濟個體福利狀況改善的情況下，沒有使任何經(jīng)濟個體的福利狀況變差，這一改革就是帕累托改進的。然而，從理論上看，延遲退休年齡盡管有助于社會整體福利的改進，但是部分群體的利益必然會遭受損失。那些非自愿延長工作年限的退休人口，同時遭受了繼續(xù)工作所造成的福利損失和養(yǎng)老金財富減少所導致的福利損失。盡管目前針對這一理論推斷還缺乏實證方面的證據(jù)，但理論上的定性判斷應該是沒有異議的*在新近的一項研究中，王天宇等學者從理論上證明臨近退休人群在延遲退休年齡時確實存在凈的福利損失。參見王天宇、邱牧遠、楊澄宇(2016).延遲退休、就業(yè)與福利.世界經(jīng)濟，8：69-93.。有鑒于此，是否以及通過何種方式對這一群體進行補償，以及應當給予多大力度的補償，是延遲退休年齡政策改革需要妥善應對的問題。

最后，針對部分老年人口可能會在達到養(yǎng)老金領取年齡之前面臨失業(yè)、年輕職工難晉升和企業(yè)用工成本負擔可能增加等問題，政府在制定延遲退休年齡政策時，應當實施一些配套的政策，盡可能降低政策的負面影響。

三、 延遲退休年齡政策：做好三個方面的工作

通過前文的討論，我們應當看到：一方面，延遲退休年齡是人口老齡化背景下不得不進行的政策改革；另一方面，延遲退休年齡政策的制定和實施需要考慮方方面面的因素，并以科學的研究結(jié)論作為政策制定和實施的依據(jù)。概括而言，筆者認為推行延遲退休年齡改革應當重點做好三個方面的工作：

第一，做好調(diào)查研究工作，保證政策的科學性。

1.針對延遲退休年齡對不同年齡段人口就業(yè)行為的影響，學術(shù)界需要盡快開展嚴謹?shù)睦碚摵徒?jīng)驗分析，定量估計延遲退休年齡對不同年齡段人口就業(yè)的影響，為有關“延遲退休年齡是否會擠出年輕人就業(yè)？”這一爭論提供科學的判斷依據(jù)。

2.全面描述分析我國不同行業(yè)、職業(yè)部門中老年職工的健康狀況，定量估計健康狀況與個體勞動供給行為之間的關系，在此基礎上，評估目前中老年人口健康狀況能夠支撐的工作年限。

3.計算精算公平的養(yǎng)老保險繳費率、繳費年限和養(yǎng)老金支付水平，確保晚退休職工的養(yǎng)老金財富水平不低于早退休人口，通過經(jīng)濟激勵引導職工多繳費和晚退休，堵住提前退休的口子，避免出現(xiàn)“養(yǎng)懶漢”的現(xiàn)象*以往研究表明，我國提前退休現(xiàn)象十分普遍，2000-2006年間，高達54%的男性在60周歲之前退休，女性在50和55周歲之前退休的比例分別達到30%和70%。參見封進、胡巖(2008).中國城鎮(zhèn)勞動力提前退休行為的研究.中國人口科學，4：88-96.。

4.模擬不同人口年齡結(jié)構(gòu)下，不同的養(yǎng)老保險繳費率、繳費年限、養(yǎng)老金支付水平等制度參數(shù)組合所對應的社會養(yǎng)老保險基金收支情況，為設計合理的制度參數(shù)提供科學的決策依據(jù)。

總而言之，延遲退休年齡政策改革影響深遠、涉及面廣泛，學術(shù)界有責任通過嚴謹?shù)膶W術(shù)分析為政策的制定和實施提供科學的決策依據(jù)，同時，也應當避免在缺乏科學依據(jù)的情況下發(fā)表不當觀點誤導社會輿論。研究人員在取得一定的研究結(jié)論的情況下，應通過公開渠道向社會公眾普及科學嚴謹?shù)膶W術(shù)研究成果，盡可能獲取社會公眾的理解和支持，不宜讓一些錯誤和缺乏依據(jù)的觀點在社會傳媒廣泛傳播。

第二，有所側(cè)重、有所區(qū)別、逐步開展，保證政策的公平性和靈活性。

1.從政策實施成本角度考慮，在養(yǎng)老保險制度和退休政策的改革上，應堅持公平在前、效率在后的原則，優(yōu)先和加快完成養(yǎng)老保險制度并軌，以最大程度獲得企業(yè)職工對政策的支持。

2.在前期調(diào)查研究結(jié)論的基礎上，合理實施分行業(yè)、職業(yè)和部門的差別化延遲退休年齡政策，和“小步慢走”、逐步延遲退休年齡的漸進式改革方式，盡可能降低對臨近退休年齡人口和體力勞動人口等個別群體造成的福利損失。這既可以降低政策推行的阻力，也有助于緩沖改革對社會經(jīng)濟造成的沖擊，最大化社會總體福利水平。

3.應逐步解綁養(yǎng)老金制度和退休制度，并在此基礎上取消強制退休。強制達到一定年齡的勞動力人口退出工作崗位，不符合市場經(jīng)濟原則。在不違反《勞動合同法》的前提下，應當允許勞動者和企業(yè)自主協(xié)商決定終止勞動雇傭關系的時間，允許和鼓勵有意愿也有條件繼續(xù)工作的勞動者推遲退休。為了實現(xiàn)政策目標退休年齡，可以通過合理確定不同退休年齡人口的養(yǎng)老金收益水平，依靠經(jīng)濟激勵推動職工在目標退休年齡退休*張川川(2015)研究顯示，養(yǎng)老金收入水平的上升是導致今年來我國城鎮(zhèn)職工退休年齡提前的主要原因，有相當比例的城鎮(zhèn)職工過早退休，而在退休之后選擇重新回到勞動力市場。這種由制度設計不合理引起的勞動供給的中斷，造成了額外的效率損失。。針對部分特殊的就業(yè)部門或職業(yè)崗位，例如國家公務員，出于政治而非經(jīng)濟因素的考慮，可以保留強制退休制度。

第三，實施配套政策，保證政策的完備性。

1.在延遲退休年齡實現(xiàn)繳費年限增長的情況下，可以適當調(diào)整養(yǎng)老保險繳費率，實現(xiàn)制度參數(shù)的聯(lián)動，不斷優(yōu)化制度安排。根據(jù)前文的討論，在繳費年限延長的情況下就可以適當降低繳費率，這對青年人口的勞動供給具有正向的激勵作用。

2.鼓勵企業(yè)對員工實施在職培訓，提高老年職工繼續(xù)工作的職業(yè)能力，降低延遲退休年齡對臨近退休年齡人口勞動力需求的沖擊；同時，通過失業(yè)保險等配套措施降低老年人口失業(yè)的福利損失。

3.增大社會健康保障體系的資源投入，推動健康老齡化，為老年人口繼續(xù)工作提供健康保障，這也有助于降低社會養(yǎng)老和醫(yī)療負擔。

4.積極探索和實施靈活的社會養(yǎng)老基金管理運營方式，提高基金運營效率和收益率，降低人口老齡化對調(diào)整繳費率和繳費年限所形成的壓力。

5.及時調(diào)整生育政策，推動形成相對合理的人口年齡結(jié)構(gòu)。

6.大力投資教育，提高全社會的人力資本水平，以質(zhì)量換數(shù)量，在中長期緩沖勞動年齡人口數(shù)量下降對經(jīng)濟增長和社會養(yǎng)老帶來的沖擊。

總結(jié)而言，推行延遲退休年齡改革是在人口老齡化背景下，保障社會養(yǎng)老保險體系可持續(xù)、維護代際公平和提高人力資源利用效率的客觀要求。延遲退休年齡改革關系到廣大民眾的切身利益，政策的制定和實施應當堅持科學性、公正性、靈活性和完備性的統(tǒng)一，只有這樣才能夠得到社會公眾最大程度的理解和支持，才能夠保障政策的平穩(wěn)實施和實現(xiàn)預期效果。

[1] 封 進、胡 巖(2008).中國城鎮(zhèn)勞動力提前退休行為的研究.中國人口科學，4.

[2] 劉學良(2014).中國養(yǎng)老保險的收支缺口和可持續(xù)性研究.中國工業(yè)經(jīng)濟，9.

[3] 王天宇等(2016).延遲退休、就業(yè)與福利.世界經(jīng)濟，8.

[4] 張川川、趙耀輝(2014).老年人就業(yè)和年輕人就業(yè)的關系：來自中國的經(jīng)驗證據(jù).世界經(jīng)濟，5.

[5] 張川川(2015).城鎮(zhèn)職工退休后就業(yè)行為：基本事實和影響因素.勞動經(jīng)濟研究，3.

[6] 張 熠等(2015).延遲退休年齡、就業(yè)率與勞動力流動：崗位占用還是創(chuàng)造(工作論文).科研在線網(wǎng)：http://www.escience.cn/system/download/77310.2017-06-21.

[7] D.E.Bloom et al.(2011).Implications of Population Ageing for Economic Growth.OxfordReviewofEconomicPolicy,26(4).

[8] D.E.Bloom et al.(2007).Demographic Change,Social Security Systems,and Savings.JournalofMonetaryEconomics,54(1).

[9] A.B?rsch-Supan et al.(2014).Aging in Europe:Reforms,International Diversification,and Behavioral Reactions.TheAmericanEconomicReview,104(5).

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[11] CHARLS Research Team (2013).Challenges of Population Aging in China.CHARLS official website：http://charls.pku.edu.cn/uploads/document/public_documents/application/Challenges-of-Population-Aging-in-China-final.pdf.2017-06-21.

[12] Courtney Coile et al.(2016).The Capacity to Work at Older Ages.NBER Working Paper，No.21939.

[13] J.Feng et al.(2011).Public Pension and Household Saving:Evidence from Urban China.JournalofComparativeEconomics,39(4).

[14] Jonathan Gruber & David Wise(2009).SocialSecurityProgramsandRetirementaroundtheWorld. Chicago:University of Chicago Press.

[15] Jennifer Hunt (1998).Hours Reductions as Work-sharing.BrookingsPaperonEconomicActivity,No.1.

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[18] L.Sheiner (2014).The Determinants of the Macroeconomic Implications of Aging.AmericanEconomicReview,104(5).

[19] Fei Wang (2012).Family Planning Policy in China:Measurement and Impact on Fertility,No.42226.MPRA Working Paper:https://mpra.ub.uni-muenchen.de/42226.2017-06-21.

[20] Chuanchuan Zhang (2013).Chronic Diseases,Labor Supply and Medical Expenditure at Older Age:Evidence from China.FrontiersofEconomicsinChina,8(2).

■責任編輯：李 媛

Retirement Age Reform:Background,Debates and Policy Suggestions

ZhangChuanchuan

(Central University of Finance and Economics)

According to the report given by the Ministry of Human Resources and Social Security of China,the retirement age reform will be initiated by the end of 2017 and given full effect after a transition period of five years.The introduction of the retirement age reform is surrounded by tons of debates among scholars,policy makers and the public.As a public policy,the success of the retirement reform heavily depends on whether it can be agreed by all parties or not.To clarify confusions and build consensus,this paper firstly introduces socioeconomic conditions and the social old-age support system in China,and then summarizes the current debates on the coming retirement age reform and successively reviews them one-by-one based on findings in previous studies.Finally,the paper argues that a set of research and policy questions need to be addressed to ensure the policy reform scientific,fair,flexible and comprehensive.

The broad social background of the retirement age reform is the rapid population aging,which brings a couple of big challenges to the Chinese economy.First,the population aging leads to shortage of young labor forces and rising labor costs,which make the manufacturing firms less competitive in the global market.Second,the population aging leads to increasing old age dependency ratio,which implies more and more heavy burden of old-age support on the young generation.The increasing burden of old-age support will depress household consumption,and crowd out resources that can be allocated to the production sector.Based on international experience and previous studies,postponing the retirement of workers and enhancing human capital are two most important policy solutions to challenges of the population aging.On the one hand,given the improved health status of old workers and a much longer life expectancy,human resource can be more efficiently utilized if the workers retire later.On the other hand,the human capital investment can mitigate the decrease of the labor force in quantity by an increase of the labor force in quality.

The other primary background of the retirement age reform,which is probably more relevant in China,is the potential deficit of the pension fund.The policy makers and scholars have long been worrying about the deficit of the pension fund.The most important part of the Chinese pension system is the urban employee basic pension,which is essentially a pay-as-you-go system.As a pay-as-you-go pension system,the deficit of the pension fund is theoretically inevitable with a rapid population aging.The sustainability of the pension system crucially depends on three institutional parameters:(1) ratio of retirees (pensioners) to workers (contributors); (2) contribution rate,i.e.the pension premium,and (3) replacement rate of the pension benefits.These parameters,in turn,depend on the age structure of population,life expectancy,and wage growth.Given all other factors,the population aging,which means an increase of the ratio of retirees to workers,will eventually lead to deficit of pension fund.There are four possible policy solutions:(1) postponing the retirement age to decrease the ratio of retirees to workers; (2) increasing the contribution rate; (3) reducing the pension benefits; (4) increasing the fertility rate.The last one is a long-term policy,while the second and third ones are almost infeasible as the Chinese government is trying hard to reduce the policy burden of firms and maintain the life standard of the retirees.The second solution implies an increase of the burden of the young generation,while the third one implies a decrease of the wellbeing of the old generation.And either one is unwelcome and inappropriate.Given the improved health status of old workers and a much longer life expectancy,postponing the retirement age is the most efficient and reasonable policy choice.

The debates on the retirement age reform mainly lie on four aspects,which I list below with comments followed:

(1) The fairness of the pension system.The pension system has long been criticized by the public for its duality.The employees in government and institutions do not need to contribute and their pension benefits are financed by the government.On the contrary,the employees in firms need to contribute and withdraw pension benefits from their own fund account.I personally agree that the fairness of the pension system is the priority to building consensus as only a policy with fairness can be fully supported.But I do believe that the fairness of pension system is another issue,which is literally irrelevant with the efficiency problem related to the retirement age reform.

(2) The relationship between elderly employment and youth employment.The pubic and several scholars frequently declare that postponing the retirement age will crowd out youth employment,but without giving any empirical support.Previous studies using data from the U.S.and European countries consistently show that the crowing out hypothesis,which is based on a box-theory of employment,can never be supported by empirical findings.Some recent studies using data in China also have similar conclusions.Although further studies may be needed to obtain decisive conclusions,professional scholars should not frequently express viewpoints without scientific reasoning and empirical supports.

(3) The capacity of the elderly for working longer time.One primary concern about postponing the retirement age is whether the health status of the older workers can support extra years of working.This is obviously an empirical question,and should be examined rigorously.Some tentative analysis shows that male workers age from 60-74 are capable to work for another 2.74 years,while the female workers age from 50-64 are capable to work for another 2.16 years.I call for further empirical studies on this issue.

(4) The welfare loss of some specific groups.The retirement age reform is not a pareto improvement,and there would be welfare loss among some specific groups.The welfare of workers who are near the retirement age and have potential very high replacement rate are more likely to decline.Such a group could be those with low wage rate and working in labor-intensive sectors.At the beginning of the reform,appropriate compensation packages are needed to win the support of these groups.

As a short conclusion,the retirement age reform is both necessary and urgent,as the population is aging rather rapidly and brings us big challenges on the social security system and economic growth.The approaching reform has been invoking a lot of debates and concerns.However,most of the oppositions and concerns are based on no empirical evidence or misleading reasoning.But a systematic review on concerns about the retirement age reform suggests that the government has to carefully design and implement the reform.I suggest the policy makers properly address the following three aspects:

(1)The reform should be based on solid academic research,to make sure that the policy is scientific.

(2)The reform should be carried out step by step and with emphasis,to make sure that the policy is flexible and fair.

(3)The reform should be systematic with supporting policies,to make sure that the policy is complete and coordinated.

In conclusion,the retirement age reform is initiated in a broad social background featuring with rapid population aging and a pay-as-you-go pension system.Because of the substantial impacts of the reform,the corresponding policies should be scientific,fair,flexible and coordinated,which are the prerequisites for obtaining maximum support from the public and a success of the reform.

postponed retirement；aged tendency of population；employment of the elderly；social endowment insurance

10.14086/j.cnki.wujss.2017.05.005

D922.53

A

1672-7320(2017)05-0042-10

2017-01-06

國家社會科學基金重大項目(14ZDB120)；國家自然科學基金一般項目(71503282)；中央財經(jīng)大學“青年英才”項目(QYP1609)

■作者地址：張川川，中央財經(jīng)大學經(jīng)濟學院；北京 100081。