楊沂

摘要：中小企業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)作用有目共睹，其融資需求卻始終得不到滿足，國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)此做了許多理論與實(shí)證研究，提出解決中小企業(yè)融資難題的有效解決措施之一是大力發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)。為了進(jìn)一步認(rèn)識(shí)這個(gè)問題，旨在從中銀行貸款角度入手，通過我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀、中小銀行發(fā)展現(xiàn)狀以及中小銀行對(duì)中小企業(yè)貸款情況這三方面的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，對(duì)中小企業(yè)融資情況進(jìn)行分析與研究。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；中小銀行；融資約束

中圖分類號(hào)：F83文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Adoi：10.19311/j.cnki.16723198.2017.24.040

1中小企業(yè)與中小銀行的概念界定

1.1中小企業(yè)的定義

不同國(guó)家、不同行業(yè)對(duì)中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)各不相同，并且會(huì)隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展而不斷變化。目前，各國(guó)的界定原則和方法主要可以歸納為定性和定量?jī)煞N：定性的指標(biāo)包括組織形式、融資結(jié)構(gòu)和所處的行業(yè)地位等；定量的指標(biāo)包括資產(chǎn)價(jià)值、營(yíng)業(yè)收入、職工人數(shù)等。一般來說，定量的指標(biāo)更為直觀，數(shù)據(jù)獲取更容易，因此大多數(shù)國(guó)家都選擇以量的標(biāo)準(zhǔn)來對(duì)企業(yè)類型進(jìn)行劃分。

我國(guó)對(duì)中小企業(yè)的界定自新中國(guó)成立以來經(jīng)歷了七次變革，從單一的從業(yè)人員標(biāo)準(zhǔn)到復(fù)合的區(qū)別行業(yè)的資產(chǎn)總額、營(yíng)業(yè)收入、從業(yè)人員標(biāo)準(zhǔn)，不斷地根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)情況進(jìn)行調(diào)整。2011年6月18日，工信部、統(tǒng)計(jì)局、發(fā)改委、財(cái)政部聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》，根據(jù)從業(yè)人員、營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)詳細(xì)地規(guī)定了十五個(gè)行業(yè)或產(chǎn)業(yè)的劃型標(biāo)準(zhǔn)。本文對(duì)中小企業(yè)的界定也主要參考了這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。

1.2中小銀行的定義

按照國(guó)際通行標(biāo)準(zhǔn)，中小銀行是資產(chǎn)額在10億美元以下的銀行。但與其他組織一樣，中小銀行是一個(gè)相對(duì)、發(fā)展的概念，其規(guī)模受經(jīng)濟(jì)水平等多種因素影響，不能絕對(duì)根據(jù)資本金和資產(chǎn)額來確定銀行規(guī)模，不同國(guó)家、不同時(shí)期的標(biāo)準(zhǔn)都會(huì)有差異。

最早追溯到20世紀(jì)80年代中后期，我國(guó)開始了對(duì)中小銀行的研究。當(dāng)時(shí)沒有明確的“中小銀行”概念，更多地稱為“非國(guó)有”或“體制外”銀行。這也反映出，在中國(guó)等發(fā)展中國(guó)家，銀行以國(guó)家為主導(dǎo)，國(guó)有銀行幾乎壟斷全部銀行業(yè)市場(chǎng)，因此規(guī)模的劃分也應(yīng)以所有制和壟斷力為主要特征。目前我國(guó)雖然沒有一個(gè)統(tǒng)一的劃分標(biāo)準(zhǔn)，但比較普遍的認(rèn)識(shí)是，除中、農(nóng)、工、建四大國(guó)有銀行外都是中小銀行。本文采取這種定義，認(rèn)為中小銀行包括除四大行以外的股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

2中小企業(yè)與中小銀行的現(xiàn)狀分析

2.1我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

隨著經(jīng)濟(jì)改革的不斷深入，我國(guó)中小企業(yè)的規(guī)模不斷擴(kuò)大，目前已經(jīng)超過了全國(guó)企業(yè)總量的99%。與此同時(shí)，中小企業(yè)在推動(dòng)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展上也作出了巨大貢獻(xiàn)。呂新華在2015年3月2日召開的政協(xié)新聞發(fā)布會(huì)上說，我國(guó)中小企業(yè)對(duì)GDP的貢獻(xiàn)超過了65%，對(duì)稅收的貢獻(xiàn)達(dá)到了50%以上，對(duì)出口的貢獻(xiàn)超過了68%，同時(shí)吸收了75%以上的就業(yè)人員。由此看來，除了有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，中小企業(yè)在緩解就業(yè)問題方面也功不可沒。

然而，根據(jù)中小企業(yè)協(xié)會(huì)公布的中小企業(yè)發(fā)展指數(shù)來看，我國(guó)中小企業(yè)目前面臨的經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活力不足。從中國(guó)中小企業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站公告整理得出的數(shù)據(jù)可以看出，自從2011年中小企業(yè)發(fā)展指數(shù)跌破100以后，近年來指標(biāo)值都在92上下徘徊，處于低位趨穩(wěn)的態(tài)勢(shì)。在分項(xiàng)指標(biāo)中，中小企業(yè)的原材料購(gòu)進(jìn)價(jià)格和人力成本上升突出，從而企業(yè)對(duì)生產(chǎn)要素的需求降低，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的投入減少，最終導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)面臨困難，中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)不景氣。顯然，在中小企業(yè)缺乏經(jīng)營(yíng)活力的背后，是資金的不足，這也是困擾管理當(dāng)局多年的中小企業(yè)融資難題。

鑒于我國(guó)金融結(jié)構(gòu)的特殊性，中小企業(yè)融資的主要渠道還是銀行貸款（林毅夫，2001）。近年來，隨著國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)中小企業(yè)融資問題的深入探討，與之相對(duì)應(yīng)的解決措施也在不斷地提出與實(shí)施，例如大力發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)大型銀行推出適合中小企業(yè)的金融服務(wù)等，這些舉措均使中小企業(yè)融資難題得到一定程度的緩解。根據(jù)《中國(guó)金融年鑒》數(shù)據(jù)整理計(jì)算結(jié)果可以看出，從2009年到2013年，中小企業(yè)從銀行獲得的貸款額不斷增長(zhǎng)，速度遠(yuǎn)超大型企業(yè)，至2013年末，中小企業(yè)銀行貸款余額達(dá)到大型企業(yè)的近2倍。但是，由于基數(shù)龐大，我國(guó)中小企業(yè)貸款呈現(xiàn)貸款滿足率高覆蓋率低的特點(diǎn)，銀行傾向于貸款給經(jīng)營(yíng)狀況較好、財(cái)務(wù)信息透明的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)，而其他大量中小企業(yè)的貸款需求并沒有得到滿足。從企業(yè)的角度來講，中小企業(yè)銀行貸款利率普遍高于基準(zhǔn)利率；從銀行的角度來講，中小企業(yè)不良貸款率也遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于平均水平。因此，我國(guó)中小企業(yè)現(xiàn)在仍然處于融資難的困境之中。

2.2我國(guó)中小銀行發(fā)展現(xiàn)狀

自新中國(guó)成立以來，中國(guó)先后經(jīng)歷了高度計(jì)劃經(jīng)濟(jì)、有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)三種形式的經(jīng)濟(jì)體制；與之相對(duì)應(yīng)地，中國(guó)的銀行業(yè)結(jié)構(gòu)體系也由最初的中國(guó)人民銀行專權(quán)演變?yōu)橐試?guó)有銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存的壟斷競(jìng)爭(zhēng)格局。截至2014年底，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有4091家法人機(jī)構(gòu)， 376萬從業(yè)人員，其中包括政策性銀行3家、大型商業(yè)銀行5家、股份制商業(yè)銀行12家、城市商業(yè)銀行133家、農(nóng)村商業(yè)銀行665家、農(nóng)村合作銀行89家、農(nóng)村信用社1596家、郵政儲(chǔ)蓄銀行1家、金融資產(chǎn)管理公司4家、外資法人金融機(jī)構(gòu)41家、中德住房?jī)?chǔ)蓄銀行1家、信托公司68家、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司196家、金融租賃公司30家、貨幣經(jīng)紀(jì)公司5家、汽車金融公司18家、消費(fèi)金融公司6家、村鎮(zhèn)銀行1153家、貸款公司14家以及農(nóng)村資金互助社49家?？梢钥闯?，隨著經(jīng)濟(jì)格局的變化，中小銀行在數(shù)量方面正在迅速增長(zhǎng)。

另外，本文根據(jù)《中國(guó)金融年鑒》相關(guān)數(shù)據(jù)，選取交通銀行、中信銀行、光大銀行、廣發(fā)銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行這7家具有代表性的中小銀行，匯總了其資產(chǎn)、存款、貸款的年末余額，得到各家銀行2010年至2014年的年份走勢(shì)圖?？梢钥闯?，中小銀行不僅僅在數(shù)量上逐年增長(zhǎng)，其個(gè)體的規(guī)模也在逐年擴(kuò)大，我國(guó)銀行業(yè)結(jié)構(gòu)正在不斷改善。但在中小銀行不斷擴(kuò)張的同時(shí)，如何實(shí)現(xiàn)其專業(yè)化職能，與大型銀行形成合作分工，仍然是一個(gè)值得商榷的問題。endprint

3中小銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的統(tǒng)計(jì)分析

近年來，大型銀行出于政府號(hào)召和自身業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的需要，積極推進(jìn)中小企業(yè)金融服務(wù)業(yè)務(wù)，憑借自身的品牌效應(yīng)和廣闊的網(wǎng)絡(luò)渠道，在單個(gè)銀行的中小企業(yè)貸款總量上擁有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)；而中小銀行專注于中小企業(yè)金融服務(wù)領(lǐng)域，依靠自身專業(yè)化水平及關(guān)系型貸款的優(yōu)勢(shì)，在中小企業(yè)貸款余額占全部貸款余額比例上遙遙領(lǐng)先，并且隨著中小銀行規(guī)模的擴(kuò)大，中小企業(yè)貸款絕對(duì)量也將持續(xù)增長(zhǎng)。下面本文將從兩組宏觀經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的角度來闡述中小銀行與中小企業(yè)信貸融資的現(xiàn)狀。

本文收集了2013年四大國(guó)有銀行和具有代表性的七家商業(yè)銀行貸款數(shù)據(jù)，計(jì)算得到的中小企業(yè)貸款余額占全部貸款余額比例。其中，中小銀行浦發(fā)銀行、民生銀行、招商銀行占比位列前三，分別為31%、26%和25%；四大行工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行位居中列，中小企業(yè)貸款占比分別為20%、17%、12%和12%。總體上，七家中小銀行的平均占比為18%，而四大行的平均占比為15%?？梢钥闯?，我國(guó)中小銀行與大型銀行相比，在向中小企業(yè)貸款方面，具有一定的優(yōu)勢(shì)。

鑒于數(shù)據(jù)的可得性，本文還繪制了以中國(guó)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行為代表的大型銀行與以中信銀行、光大銀行、華夏銀行、民生銀行、廣發(fā)銀行、平安銀行、興業(yè)銀行和浦發(fā)銀行為代表的中小銀行，關(guān)于中小企業(yè)貸款余額占全部貸款余額比例的年份走勢(shì)圖。從中不難看出，中小企業(yè)貸款余額在中小銀行總貸款余額中的占比一直高于在大型銀行貸款余額中的占比，并且呈不斷上升的趨勢(shì)，增長(zhǎng)率也略高于大型銀行。由此可以得出，中小銀行正在逐步落實(shí)履行專業(yè)化和分工的職能，在中小企業(yè)信貸融資中發(fā)揮著越來越重要的作用。

綜上所述，我國(guó)銀行業(yè)結(jié)構(gòu)正趨于專業(yè)化與分工，目前中小銀行與中小企業(yè)形成了較好的合作關(guān)系，中小企業(yè)的金融服務(wù)業(yè)務(wù)已經(jīng)占據(jù)了中小銀行業(yè)務(wù)的中心位置，中小銀行也在中小企業(yè)融資中扮演著越來越重要的角色。

4結(jié)論

根據(jù)上述分析，本文發(fā)現(xiàn)我國(guó)中小企業(yè)至今仍然面臨著融資難題，與此同時(shí)中小銀行的規(guī)模和質(zhì)量都在穩(wěn)步提升，現(xiàn)階段中小銀行在中小企業(yè)信貸融資中占據(jù)越來越重要的地位，并且最優(yōu)金融結(jié)構(gòu)理論基于銀行業(yè)專業(yè)化與分工的角度，認(rèn)為中小銀行在信息成本、代理成本和地域方面對(duì)中小企業(yè)貸款具有獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展中小銀行使其規(guī)模與中小企業(yè)融資需求相匹配，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重要的作用。

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