鄒婧，曲林靜

（廣東省海洋發(fā)展規(guī)劃研究中心 廣州市 510220）

海域資源價值評估理論與方法研究

鄒婧，曲林靜

（廣東省海洋發(fā)展規(guī)劃研究中心 廣州市 510220）

在探討海域資源價值基本內涵的基礎上，從地租理論、地價理論和生產(chǎn)要素貢獻分配理論等角度探討了評估的理論體系；結合國內外有關研究成果，對影響海域資源價值評估的因素進行了系統(tǒng)分析。

海域資源價值；評估；理論體系

海域評估是指海域評估人員按照一定的原則、程序和方法，根據(jù)海域自然屬性和社會經(jīng)濟條件，對海域的價值進行評定的活動[1]。建立海域評估制度在提高海域使用金征收的科學化水平、滿足海域使用權流轉的市場化需要、增強海域使用權補償?shù)暮侠砘潭鹊确矫娑加兄匾饬x。

我國《海域使用管理法》實施以來，國家海洋局組織開展了海域評估制度研究和試點，沿海一些地方探索制定了海域評估制度，如山東省有關部門制定了《海域使用金征收使用管理暫行辦法》《海域使用權價值評估管理暫行辦法》，規(guī)定以出讓方式轉移海域使用權的，原則上要通過海域資產(chǎn)評估確定海域使用金征收標準，并詳細地規(guī)定了海域評估制度的適用范圍、技術途徑、評估成果、評估機構等內容。由于海域使用權招標、轉讓、出租、抵押、收回補償、損害賠償額度的裁定，需要以海域評估為基礎，由此產(chǎn)生了對海域評估的大量需求，沿海各地對此進行了形式多樣的試點和探索。

近年來，越來越多的學者和科研人員著手開展海域評估研究，探討海域使用評估理論的實際應用。但目前海域評估方法主要是借用土地評估方法，未突出海域的特色，我國海域評估研究處于起步階段，研究和實踐的空間十分廣闊。

1 海域資源價值的內涵

1.1 海域資源價值

海域資源價值是指海域本身所具有的能夠滿足人類生存和發(fā)展需要的客觀屬性。

海域在開發(fā)和使用過程中凝結了人類的一般勞動，具有通常意義上的使用價值；同時，海域本身也具有能夠滿足人類生存和發(fā)展需要的客觀屬性。因此，海域資源價值不僅具有空間資源所能提供的使用價值特征，也具有社會和生態(tài)功能服務價值。海域空間資源的經(jīng)濟價值是指用于生產(chǎn)開發(fā)活動所能獲得的價值；社會價值主要指海洋資源開發(fā)活動所能提供的就業(yè)保障、維護社會穩(wěn)定等方面的價值；而功能服務價值則是指海洋自然屬性所能提供的調節(jié)氣候、凈化與美化環(huán)境、維持生物多樣性等方面的價值。

1.2 海域資產(chǎn)價值

一般來說，資產(chǎn)是為特定的經(jīng)濟主體所控制，可作為生產(chǎn)要素投入到生產(chǎn)經(jīng)營過程中，并能帶來某種經(jīng)濟收益的經(jīng)濟資源。資產(chǎn)的特征是為使用資產(chǎn)的實體提供服務或收益的生產(chǎn)能力。國有資產(chǎn)系指國家依法取得和認定的，如國家依法擁有的土地、森林、河流等資源性資產(chǎn)即為國有資產(chǎn)。

海域資產(chǎn)是我國資源性資產(chǎn)的一部分。具有自然、經(jīng)濟和法律屬性。從本質特征來看，海域資產(chǎn)是一種經(jīng)濟資源，用海者可借助于海域使用獲得經(jīng)濟收益。從自然屬性來看，海域資產(chǎn)存在稀缺性，獲得海域資產(chǎn)必須付出一定的代價。從所有權特征來看，海域資產(chǎn)是由國家所擁有的資產(chǎn)。海域資產(chǎn)是能夠用貨幣尺度或實物等量度對其進行計量的。

海域資產(chǎn)價值是海域資產(chǎn)對主體的效用，是海域資產(chǎn)對主體的作用和影響；海域資產(chǎn)價值屬于存在范疇，是客觀存在的，是海域資產(chǎn)評估的對象。而海域資產(chǎn)評估價值是指在假定時間購買海域資產(chǎn)服務價值的評估值，是人們對海域資產(chǎn)價值的評定；海域資產(chǎn)評估價值是觀念范疇，是主觀活動或評估主體觀念對海域資產(chǎn)價值的評估。一般來說，海域資產(chǎn)價值決定海域資產(chǎn)評估價值，而海域資產(chǎn)評估價值反映海域資產(chǎn)價值。

2 海域評估理論體系

我國海域評估主要以馬克思地租、地價理論為基礎，同時借鑒馬克思地租、地價理論有用的部分，并結合海域的特性，形成自己獨具特色的理論體系[2]。

2.1 地租理論

地租理論是海域評估的基礎理論，為海域有償使用價格的確定起著重要作用。海域作為人類生產(chǎn)和生活的重要物質基礎要素，是國家重要的“相對稀缺”的物質財富[3]。在我國，海域實行兩權分離，存在國家所有權的壟斷和使用者對海域使用權的占有，為了在經(jīng)濟上實現(xiàn)所有權，國家必然要向使用者征收絕對地租。同時，海域的自然地理位置、經(jīng)濟地理位置和交通地理位置直接影響著海域開發(fā)活動的效果，因此也要根據(jù)其“肥力”的高低收取“級差地租”。因此，海域有償使用的價格應是絕對地租和級差地租兩個基本組成部分的反映。

2.2 地價理論

海域雖然不是勞動產(chǎn)品，沒有價值，但卻是有使用價值的。因此，海域價格的實質也是其租金的資本化。我國海域所有權歸國家所有，在海域所有權壟斷的條件下，租金的占有是海域所有權得以實現(xiàn)的經(jīng)濟形式。海域租金的存在，必然產(chǎn)生海域價格，且其價格是一定利率還原的租金，即地價=地租/利息率。

2.3 區(qū)位理論

區(qū)位是自然地理區(qū)位、經(jīng)濟地理區(qū)位價和交通地理區(qū)位在空間地域上的有機結合[4]。區(qū)位理論是海域價格評估的重要理論基礎。海域的收益和經(jīng)濟價值也具有明顯的區(qū)位特征，如經(jīng)濟發(fā)達、海洋開發(fā)活躍、人口資源多、海洋環(huán)境好、旅游資源豐富的海域，其海域價值相對較高。因此可將海域作為區(qū)位理論研究的客體，而把各種已有的地理要素和社會經(jīng)濟活動的空間配置作為區(qū)位條件，分析研究這些條件在海域上的分布和變化特點，以及它們相互組合對海域發(fā)生的綜合影響和作用，以此來揭示海域開發(fā)利用的空間規(guī)律及其數(shù)量特征，根據(jù)海域區(qū)位條件造成的區(qū)位空間差異，評估出海域的價格。

2.4 生產(chǎn)要素貢獻分配理論

海域使用權價值的高低取決于其為使用者帶來收益的能力。海域所有者憑借對海域的所有權可以從海域經(jīng)營的總產(chǎn)品中取得一部分收益，即海域純收益。在宗海評估中，生產(chǎn)要素貢獻分配理論是計算海域純收益的主要方法，采用一定的數(shù)學模型推算各要素在總產(chǎn)品中的貢獻，再從海域總收益中扣除對非海域要素的費用補償后，確定海域的純收益，再應用收益還原法求取宗海價格。

2.5 替代原理

替代原理體現(xiàn)了市場上相同或相似物品的價格最終趨于一致或接近的規(guī)律，市場比較法就是替代原理在宗海價格評估中的直接運用。在海域市場上任何有理性的用海者都會以已成交的類似宗海的價格為指引，根據(jù)替代原理進行效用與價格的比較，確定可接受的海域使用權買賣價格。在評估宗海價格時，估價人員只要有足夠的交易實例，從中選取具有一定替代性的可比實例，然后將可比實例與估價對象進行認真比較，分析兩者的特性差異，并定量估算這些差異影響所產(chǎn)生的價格差異，從而對其價格做出適當?shù)恼{整和修正，就可以評估出待估宗海的客觀合理價格。

2.6 生產(chǎn)費用理論

生產(chǎn)費用理論認為資產(chǎn)的價值取決于其購建時的成本耗費。一項資產(chǎn)的原始成本越高，其原始價值越大。商品的價值是商品生產(chǎn)費用各項支出的總和，其中應包括生產(chǎn)資料支出、勞動工資、資本利息和企業(yè)家收入等。

生產(chǎn)費用論是成本法評估的基礎，對于已經(jīng)開發(fā)建設的海域，可以從成本取得和成本構成的角度對宗海的價值進行分析和判斷。對于已經(jīng)投入開發(fā)的海域，以開發(fā)海域所耗費的各項費用之和作為主要依據(jù)，再加上一定的利潤、利息、應繳納的稅金和海域投資收益即可確定宗海價格。

2.7 海洋功能區(qū)劃理論

在海域評估過程中，不同類型用海產(chǎn)生收益的能力不同，使用金的支付能力存在差異，因此可根據(jù)海洋功能區(qū)劃進行分類估價，以保證海域各種用海平衡發(fā)展，并通過經(jīng)濟手段來調節(jié)海域用海矛盾，促進海域的可持續(xù)發(fā)展。

海域資源是一種特殊的商品，其價格的形成不同于一般商品價格的形成，不是由生產(chǎn)商品的平均社會成本和社會平均利潤所構成，而是這宗海域在未來的使用年限所能帶來的純收益的貼現(xiàn)值總和。無論這宗海域的開發(fā)投資如何，真正決定其價格高低的是這宗海域未來使用過程中所能產(chǎn)生并能轉移到海域資源所有者手中的剩余價值的多少，或者說是這一宗海域憑借其海域所有權能轉移的社會剩余價值的多少。但是，從評估海域資源價值的角度上講，在市場條件不足以準確判斷海域資源價值的時候，只能以從海域資源成本的角度來判斷海域資源的價值，而真正的判斷來自正常市場條件下海域資源所能給海域所有者帶來的收益高低。

3 海域資源價值的影響因素

3.1 自然因素

自然因素是影響海域資源估價結果的一個重要方面。主要由以下4個方面構成[5]：

（1）區(qū)位條件

指從自然地理區(qū)位、經(jīng)濟區(qū)位和交通區(qū)位的角度確定的海域資源開采或利用的便利程度，海域的區(qū)位優(yōu)勢越突出，其資源的利用效率就越高，相應的海域等級就比較高，對海域資源估價的結果產(chǎn)生正向影響。

（2）海域自然性狀

指海域資源的自然屬性，是一系列相關因素的總和，包括海域水體質量的優(yōu)勢、海底沉積物性狀和質量、海岸質量、水深、頻度、海岸類型、水動力條件和生物狀況等，它決定了海域資源使用價值的高低，與海域資源的估價結果呈正相關關系，即自然性狀越好，其海域價值也就越高。

（3）資源的稀缺程度

指在一個地區(qū)某種海域資源的總擁有量越來越少甚至瀕臨絕跡的特殊狀況，和人類社會對該海域資源的需求程度存在著一定的對比關系。因此，當對稀缺性較大又不可再生并難于替代的海域資源價值進行評估時，應該貫徹資源保護原則，確定較高的保護價。

（4）資源的豐度

指海域資源的自然屬性，是一系列相關因素的總和。資源的豐度決定了海域資源使用價值的高低，與海域資產(chǎn)的估價結果呈正向影響關系，資源豐度越高，海域價值也就越高[6]。

表1 海域資源價值的影響因素

3.2 社會經(jīng)濟因素

社會經(jīng)濟因素是影響海域資源估價結果的又一個重要方面，主要體現(xiàn)在以下6個方面：

（1）資源上所附加的人類勞動及勞動積累

這種要素可以分為直接附加和間接附加兩類。前者主要是指直接作用于資源上的那部分人類勞動及勞動積累，如海洋地質勘探以及為其開發(fā)和利用所專門修建的基礎設施等。這種所附加的人類勞動及其勞動積累越多，海域資源的價值就越高。

（2）區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)達程度

海域依托陸地的人口狀況、城市化程度、城市化基礎設施、交通便利程度等因素都對海域有償使用價格產(chǎn)生影響。同時，人均GDP、海洋產(chǎn)值占GDP的比重、本行業(yè)用海的效益、居民消費水平、利率水平的等經(jīng)濟因素影響著海域有償使用價格。沿海地區(qū)生產(chǎn)力越發(fā)達，經(jīng)濟條件越好，更重視海域的可持續(xù)開發(fā)利用，能投入更多的人力、物力與財力進行海域資源環(huán)境和合理使用與保護，從而使海域資源具有了更高的價值。

（3）區(qū)域海洋經(jīng)濟發(fā)達程度

海洋經(jīng)濟發(fā)達的地區(qū)，人們開發(fā)使用海域的經(jīng)驗、技術更先進，海域開發(fā)集約程度更高，人們對海域資源的認識更深入，需求也更強烈，海域開發(fā)的效益相對也更好，資源價值更高。

（4）國家一定時期的開發(fā)使用政策

具體表現(xiàn)為國家對一定時期開發(fā)利用海域資源的鼓勵或限制性政策。政府鼓勵發(fā)展的海洋產(chǎn)業(yè)，就會有相應的政策傾斜或資金投入，該產(chǎn)業(yè)的發(fā)展就會加快，對其用海效益必然會產(chǎn)生有利的影響，反之亦然。有效的海域使用制度、合理的海域利用規(guī)劃、適當?shù)亩愂照?，可以刺激海域利用和投資者的積極性，從而提高海域有償使用價格的水平。

（5）政治因素

國際形勢、國內政治狀況、國防安全、外交關系等都會影響投資者的信心，從而影響海域有償使用價格。國家內憂外患、政情動蕩、外交失敗等因素，必然導致海域有償使用價格水平的急劇下跌。

（6）海域的出讓方式也影響著海域有償使用價格

目前我國海域使用權的出讓方式有協(xié)議、招標和拍賣。其中采用協(xié)議方式出讓的海域使用金最低，拍賣方式出讓海域的價格最高，招標出讓居中。

3.3 個別因素

個別因素是指對具體地塊或宗地的海域有償使用價格的影響因素。它主要包括周邊海域的利用情況、宗海因素、技術因素、環(huán)境因素等。

（1）周邊海域的利用情況

臨近海域的利用情況關系到海域有償使用價格的高低。由于海洋資源豐富、海域功能多樣性和海域使用的立體性，使得同一片海域的利用方式存在多樣性的特征。有些海域利用方式的組合相互獨立，有些會互相促進，有些反而會有害，譬如，漁業(yè)和旅游業(yè)的結合通常情況不會互相沖突，但是港口開發(fā)與海岸帶生態(tài)保護區(qū)的結合就很難。因此，良好的海域使用方式的組合，會促進海域開發(fā)和海洋經(jīng)濟的發(fā)展，海域有償使用價格也會較高。

此外，填海造陸、碼頭建設這兩種用海方式對海洋的生態(tài)功能影響很大，而對此征收的海域使用金與購買或租用土地的費用相比又過低，所以，人們熱衷于填海。因此，對于以上兩種用海方式過多的地區(qū)，當?shù)卣畱ㄟ^價格杠桿，適當提高海域使用金標準，來保護海洋及其自然海岸線。

（2）宗海因素

宗海是指凡被權屬界限所封閉的一個用海單元或者雖屬同一權屬單位但劃為不同使用類型的各個用海單元。一般來說，海域有償使用價格是反映某個區(qū)域海域有償使用價格眾數(shù)水平的趨勢，而每一宗海域都有不同程度的差異。因此，在海域有償使用價格評估過程中，采用價格系數(shù)進行修正，對具體宗海價格進行修正使其更合理。

（3）技術因素

海域的開發(fā)利用對技術水平要求比較高。隨著海洋經(jīng)濟的發(fā)展，逐漸向海洋高技術產(chǎn)業(yè)方向發(fā)展。因此，在某些行業(yè)用海，技術因素影響著海域的收益水平，進而影響海域有償使用價格的高低。例如養(yǎng)殖用海，不同海域的收入更大的取決于養(yǎng)殖品種、養(yǎng)殖技術、養(yǎng)殖方式等因素。

（4）環(huán)境因素

影響海域資源評估結果的環(huán)境因素，主要是指海域環(huán)境質量的優(yōu)劣。在其他條件相同的情況下，海域環(huán)境質量越好，就越具有較優(yōu)的實物與環(huán)境功能，海域的價值就越大；反之，受污染的海域其價值會降低，有的甚至失去了使用價值，給人們生產(chǎn)與生活造成了很大的危害從而具有了負價值。

海域環(huán)境復雜，主要體現(xiàn)在海域環(huán)境質量和災害情況。海域環(huán)境質量包括氣候條件、水質質量、底質質量。海域環(huán)境質量的優(yōu)劣直接影響海域有償使用價格的高低。海洋不可避免地會發(fā)生自然災害，主要包括海洋災害和氣象災害，災害發(fā)生的頻度和強度等也影響海域有償使用價格的高低。災害頻繁、強度大的海域有償使用價格一般都比較低。

4 展望

海域資源價值評估是落實有償使用制度、推動海域資產(chǎn)化管理和市場化發(fā)展的基礎性工作，對于實現(xiàn)海域有償使用有著十分重要的現(xiàn)實意義。海域價值評估工作在未來的海域市場資源配置、海域資產(chǎn)化管理等領域將發(fā)揮更加重要的作用。2013年底，國家海洋局發(fā)布了《海域評估技術指引》，其中明確了海域價格和海域基準價格

[1] 海域評估理論與方法[M].國家海洋局海域管理司,2012.

[2] 苗豐民,趙全民.海域分等定級及價值評估的理論與方法[M].北京:海洋出版社,2007.

[4] 王文俊.海域價格評估理論與實證研究[D].集美大學,2015.

[3] 李佩瑾.海域使用評估理論與實證研究[D].遼寧師范大學,2006.

[5] 欒維新,李佩瑾.我國海域評估的理論體系及海域分等的實證研究[J].地理科學進展,2007,26(2):25-34.

[6] 趙學良.海域有償使用價格評估的理論與方法研究[D].遼寧師范大學,2008.