曾鐵城

（廣東省科學(xué)技術(shù)情報(bào)研究所，廣東廣州510033）

廣東省科研事業(yè)單位績(jī)效工資實(shí)施遇到的問題及對(duì)策研究

曾鐵城

（廣東省科學(xué)技術(shù)情報(bào)研究所，廣東廣州510033）

績(jī)效工資，是指以員工被聘上崗的工作崗位為主，根據(jù)員工的工作成績(jī)、勞動(dòng)效率等方面的綜合考核評(píng)估分配的獎(jiǎng)勵(lì)性工資。績(jī)效工資主要體現(xiàn)員工的實(shí)績(jī)和貢獻(xiàn)，是收入分配中活的部分。事業(yè)單位在核定的績(jī)效工資總量范圍內(nèi)，按照規(guī)范的分配程序和要求，采取靈活多樣的分配形式和分配辦法，自主分配。廣東省科研事業(yè)單位在推進(jìn)實(shí)施績(jī)效工資中，遇到了一些問題與困難。在借鑒外省一些經(jīng)驗(yàn)做法的基礎(chǔ)上，對(duì)廣東省推進(jìn)實(shí)施績(jī)效工資提出了發(fā)展建議。

廣東?。豢蒲惺聵I(yè)單位；績(jī)效工資；科研人員

2006年，我國(guó)事業(yè)單位崗位績(jī)效工資制拉開了改革的序幕；2009年，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議分步實(shí)施的決定使績(jī)效工資改革逐步推開。實(shí)行績(jī)效工資改革的目的就是打破以往“干好干壞一個(gè)樣”的“大鍋飯”式的工資分配制度，架設(shè)事業(yè)單位績(jī)效管理體系，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性和創(chuàng)造性，增強(qiáng)員工的團(tuán)隊(duì)合作精神，提高事業(yè)單位的效率和公共服務(wù)功能。

1 科研事業(yè)單位績(jī)效工資實(shí)施中的問題

廣東省從2011年起，提出推進(jìn)實(shí)施績(jī)效工資，并取得了一定的成效。但是，在推進(jìn)實(shí)施過程中，也遇到了一些困難和問題，主要包括以下方面。

1.1 核定的總量數(shù)與原來的收入水平差距大

按照2011年時(shí)的相關(guān)政策文件精神，實(shí)施績(jī)效工資，重點(diǎn)是歸并，按制度入軌，而不是一刀切，大幅減少科研事業(yè)單位的收入。目前，廣東省的一些科研事業(yè)單位已經(jīng)按照當(dāng)時(shí)的文件精神，清理了一些不合規(guī)項(xiàng)目，并將原來的一些補(bǔ)貼津貼歸并入崗位津貼，在此基礎(chǔ)上，這些事業(yè)單位根據(jù)實(shí)際情況，綜合考慮單位原有基礎(chǔ)、業(yè)務(wù)發(fā)展、高層次人才密集等因素，按照文件精神上報(bào)了相應(yīng)的額度，但最終由上級(jí)部門核定的額度比其上報(bào)的額度低很多，從而使得這些科研事業(yè)單位在實(shí)際操作上，很難按照核定的額度來推進(jìn)實(shí)施，遇到的阻力很大。

1.2 部分職工對(duì)績(jī)效工資實(shí)施意見大

對(duì)于核定績(jī)效總量比上報(bào)數(shù)額低較多的科研事業(yè)單位，如果嚴(yán)格按照核定的績(jī)效總量來操作，將會(huì)降低職工的工資收入，而且下降的幅度比較大，從而會(huì)影響職工工作的積極性。經(jīng)濟(jì)學(xué)理論上，有“貨幣工資剛性”的提法，即貨幣工資確定之后不易變化，尤其是不易下降的特性。而且目前物價(jià)水平不斷上漲，如果降低職工收入，那么職工會(huì)很難接受。這些科研事業(yè)單位職工，原來的勞動(dòng)付出是可以得到相應(yīng)的報(bào)酬，但核定績(jī)效總量后，其勞動(dòng)付出體現(xiàn)不出來或體現(xiàn)得不夠明顯，這樣就會(huì)大大打擊職工的積極性。而且總量控制后，職工干多干少，收入差別不會(huì)很大，體現(xiàn)不出“多勞多得”的分配原則，與推進(jìn)績(jī)效工資改革的初衷不一致。

1.3 低核定總額影響人才和業(yè)務(wù)的發(fā)展

據(jù)了解，一些科研事業(yè)單位在接到核定通知后，在單位內(nèi)部宣傳有關(guān)政策、征求職工的意見，并討論研究相應(yīng)的推進(jìn)方案。但在這一過程中就出現(xiàn)了一些不好的現(xiàn)象：①職工工作積極性受到影響，比如不再承接一些難度較大的課題任務(wù)，或不像以前那樣積極開拓橫向市場(chǎng)業(yè)務(wù)；②造成人才隊(duì)伍的不穩(wěn)定，比如部分職工感覺到績(jī)效總量核定后，收入下降較多，在工作上積極性明顯下降，個(gè)別職工甚至在思想上出現(xiàn)波動(dòng)，有辭職或調(diào)走的念頭。較低的績(jī)效工資核定額度，會(huì)對(duì)這些科研事業(yè)單位人才隊(duì)伍的穩(wěn)定和業(yè)務(wù)發(fā)展造成較大的影響。

1.4 部分科研事業(yè)單位在職職工積極性下降

部分科研事業(yè)單位在職職工積極性下降，會(huì)使離退休人員超支部分資金來源保障受到影響。廣東省的一些科研事業(yè)單位屬于財(cái)政核補(bǔ)單位，離退休人員的超支部分主要是由單位的創(chuàng)收來解決。由于歷史原因，一些科研事業(yè)單位的離退休人員比較多，每年離退休人員超支（包括節(jié)日補(bǔ)貼、住房改革補(bǔ)貼、生活補(bǔ)貼、公費(fèi)醫(yī)療超支等）高達(dá)100多萬元，績(jī)效總量核定后，如果這些單位的在職職工工作的積極性受到影響，只是按照績(jī)效核定的數(shù)量來工作，那么單位就沒有多余的創(chuàng)收來承擔(dān)離退休人員超支部分，這無疑會(huì)影響以前為社會(huì)作出過貢獻(xiàn)的離退休人員今后的生活，有可能會(huì)引起這部分人員的不滿而出現(xiàn)上訪、示威等不穩(wěn)定現(xiàn)象。

1.5 單位沒有同步推進(jìn)或推進(jìn)實(shí)施情況不一

高校、衛(wèi)生、科研等系統(tǒng)單位沒有同步推進(jìn)，或推進(jìn)實(shí)施的情況不一，使大家容易有對(duì)照、等待的心理。據(jù)了解，目前廣東省在推進(jìn)績(jī)效時(shí)各系統(tǒng)單位的進(jìn)度不一，或推進(jìn)實(shí)施的情況不同，有些系統(tǒng)目前尚未上報(bào)績(jī)效總量申報(bào)，有些系統(tǒng)盡管上報(bào)了總量數(shù)，但尚未收到批復(fù)的通知，而有些系統(tǒng)已經(jīng)收到核定總量的通知了，但各單位的推進(jìn)實(shí)施進(jìn)度不一。正是各系統(tǒng)的進(jìn)度不一，使得大家都有等待、對(duì)照的心理，再加上一些核定數(shù)比申報(bào)數(shù)低很多的單位遇到的困難和問題，從而使績(jī)效工資很難真正有效推進(jìn)，而推進(jìn)的部分單位，是屬于核定數(shù)比原來實(shí)際發(fā)放數(shù)還高或差不多的單位。

1.6 沒有每年核定新增的績(jī)效工資額度

在核定績(jī)效工資總量額度后，上級(jí)部門沒有考慮到城鎮(zhèn)單位在崗職工年平均工資水平和物價(jià)消費(fèi)水平增長(zhǎng)等因素，每年給予核定新增的績(jī)效工資額度，使得績(jī)效工資總量沒有一個(gè)年均增長(zhǎng)的機(jī)制，不符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的規(guī)律。廣東省的一些科研事業(yè)單位于2013年按照當(dāng)時(shí)申報(bào)績(jī)效工資總量的通知要求進(jìn)行申報(bào)，到2014年收到上級(jí)部門對(duì)2012年度績(jī)效工資總量額度的批復(fù)，這些科研事業(yè)單位多次反映要求每年核增績(jī)效工資額度，但未收到相關(guān)回復(fù)，以致這些科研事業(yè)單位2013，2014，2015，2016年度的績(jī)效工資總量仍按照2012年度核定的額度執(zhí)行，缺少每年正常增長(zhǎng)的機(jī)制。

2 外省單位績(jī)效工資實(shí)施的經(jīng)驗(yàn)借鑒

筆者曾到外省的一些科研事業(yè)單位進(jìn)行調(diào)研，了解到外省實(shí)施績(jī)效工資的情況，其中的一些做法和經(jīng)驗(yàn)值得廣東省學(xué)習(xí)和借鑒，主要包括：①上級(jí)部門對(duì)其績(jī)效工資總量的核定，是在承認(rèn)其過去收入現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，沒有降低原來的收入水平，更沒有大幅度減少收入。②盡管調(diào)研單位屬于公益一類的事業(yè)單位，但是績(jī)效工資總量核定是可以在公益一類的基準(zhǔn)線上，按一定的比例上浮，而核定的績(jī)效工資總額數(shù)，在渠道上主要是由政府財(cái)政解決。③為了激發(fā)職工工作的積極性，政府對(duì)科研事業(yè)單位績(jī)效工資的發(fā)放也沒有嚴(yán)格控制死，在政策上還可以采用一些手段來發(fā)放。

這些手段主要包括：①對(duì)科技成果完成人和為科技成果轉(zhuǎn)化作出重要貢獻(xiàn)人員的獎(jiǎng)勵(lì)不受事業(yè)單位績(jī)效工資總額限制。②可以通過上交創(chuàng)收的形式來增加績(jī)效工資數(shù)額的發(fā)放，比如要多發(fā)A萬元的績(jī)效，需要上交2A萬元的創(chuàng)收來增加發(fā)放的額度。這種做法既有利于鼓勵(lì)科研事業(yè)單位積極開拓市場(chǎng)業(yè)務(wù)，又有利于增加政府財(cái)政的收入，起到“一石二鳥”的作用。③允許部分項(xiàng)目收入，比如“X項(xiàng)目”收入不納入到績(jī)效工資總額里。其中，“X項(xiàng)目”是指財(cái)政橫向支持的項(xiàng)目，該類項(xiàng)目屬于財(cái)政的轉(zhuǎn)移支付，不用納稅、不需開發(fā)票，只開財(cái)政收據(jù)即可。

目前，外省的一些科研事業(yè)單位，在推進(jìn)績(jī)效工資實(shí)施過程中，并沒有遇到過多的阻力，主要原因是這些地方基本上都是在保持原來收入水平的基礎(chǔ)上進(jìn)行操作，并且除了核定的績(jī)效總額外，還有相關(guān)的政策規(guī)定部分的收入不納入績(jī)效工資總額限制，從而保證了職工工作的積極性。

3 對(duì)廣東省推進(jìn)實(shí)施績(jī)效工資的建議

借鑒外省一些科研事業(yè)單位在推進(jìn)績(jī)效工資實(shí)施方面的做法，針對(duì)廣東省遇到的問題，現(xiàn)提出以下發(fā)展建議。

3.1 建議一

績(jī)效總量的核定，建議是在保證原來收入水平不變的基礎(chǔ)上，對(duì)新增的部分或財(cái)政資金部分進(jìn)行核定。在績(jī)效工資推進(jìn)過程中，既要符合政策的原則，又要穩(wěn)步、連貫性地推進(jìn)，不能搞“硬著陸”。比如對(duì)于原來收入較高的事業(yè)單位，可以相應(yīng)地給予較大的績(jī)效額度，至少不低于原來的收入水平（可以按前三年的收入平均數(shù)作為參考），控制主要是對(duì)以后的增量進(jìn)行適當(dāng)?shù)南拗?，這樣單位職工才比較容易接受，政策才具有可操作性。

外省的一些做法，就是在承認(rèn)原來收入的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，值得我們學(xué)習(xí)和借鑒?；蛘?，績(jī)效核定只對(duì)來自政府財(cái)政資金的收入部分進(jìn)行核定，而不要對(duì)來自市場(chǎng)創(chuàng)收的收入進(jìn)行核定，否則容易打擊這些事業(yè)單位開拓市場(chǎng)業(yè)務(wù)的積極性，與十八屆三中全會(huì)提出的“發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用”精神不符。

3.2 建議二

除了核定的績(jī)效總量外，建議有一部分不受總量限制的收入用來激勵(lì)科研人員開展研究服務(wù)工作。外省的一些地區(qū)，除了按規(guī)定核定績(jī)效總量外，還出臺(tái)相關(guān)的政策來保證部分收入不受績(jī)效總量的限制，這樣就不會(huì)打擊科研人員開展研究服務(wù)的積極性，其經(jīng)驗(yàn)做法值得廣東省學(xué)習(xí)和借鑒。結(jié)合廣東省實(shí)際，可以考慮采取以下的操作方式，并給予相應(yīng)的政策保障：①根據(jù)《廣東省自主創(chuàng)新促進(jìn)條例》第五十六條規(guī)定，可以從科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中提取不高于30%（軟科學(xué)為50%）的費(fèi)用來支出人員費(fèi)用，對(duì)于這些費(fèi)用，建議可以不受績(jī)效工資總量的限制。②對(duì)于事業(yè)單位取得的科技成果轉(zhuǎn)化收益，以及為科技成果轉(zhuǎn)化提供服務(wù)取得的收益，建議不受績(jī)效工資總量的限制。目前，我國(guó)浙江省、武漢市已出臺(tái)了相應(yīng)的政策文件，比如《浙江省財(cái)政廳關(guān)于省級(jí)事業(yè)單位科技成果處置權(quán)收益權(quán)改革有關(guān)問題的通知》（浙財(cái)資產(chǎn)〔2014〕20號(hào)）、《市人民政府關(guān)于深化武漢地區(qū)高?？蒲袡C(jī)構(gòu)職務(wù)科技成果使用處置和收益管理改革的意見》（武政〔2014〕27號(hào)）。③可以參考外省的做法，通過上交創(chuàng)收的形式來增加績(jī)效工資總量的發(fā)放，但上交比例不能過高，否則難以操作，比如事業(yè)單位要多發(fā)A萬元的績(jī)效，需要上交0.2A萬元的創(chuàng)收，這樣既可以激發(fā)事業(yè)單位開拓業(yè)務(wù)的積極性，又可以為財(cái)政收入作貢獻(xiàn)。

3 .3建議三

績(jī)效工資的實(shí)施，應(yīng)當(dāng)是系統(tǒng)、同步地推進(jìn)，以保證公平公正。當(dāng)前，廣東省績(jī)效工資實(shí)施在推進(jìn)上進(jìn)度不一，有的系統(tǒng)單位甚至還尚未提交績(jī)效總量的申報(bào)，從而使得各系統(tǒng)單位對(duì)此事都心存懷疑，不知能否真正有效推進(jìn)。因此，上級(jí)部門在推進(jìn)實(shí)施前，應(yīng)當(dāng)系統(tǒng)地做好上層設(shè)計(jì)，從更加全面、全局的角度考慮問題，力求對(duì)各系統(tǒng)的事業(yè)單位能做到公平、公正，不能讓走在前面的事業(yè)單位感覺到“吃虧”，否則像這樣的改革難以真正、深入推進(jìn)。

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〔編輯：劉曉芳〕

D630.3

A

10.15913/j.cnki.kjycx.2017.19.011

2095－6835（2017）19－0011－03

曾鐵城（1984—），男，廣東羅定人，就職于廣東省科學(xué)技術(shù)情報(bào)研究所辦公室人事部，助理研究員，主要從事人事管理工作。