◎陳淑倩

自習總書記在湘西考察提出“實事求是、因地制宜、分類指導、精準扶貧”之后，精準扶貧就成為學界研究的一項重要課題。所謂精準扶貧，就是遵循因地制宜原則，具體問題具體分析，結(jié)合農(nóng)村當?shù)鼐唧w情況發(fā)展經(jīng)濟，結(jié)合農(nóng)戶具體情況實現(xiàn)扶貧，扶貧工作要實現(xiàn)精準到人、精準到戶。其后，中共中央在第十三個五年計劃中提出“金融機構(gòu)要在服務(wù)扶貧攻堅戰(zhàn)略中起重要作用”，由此，金融機構(gòu)參與扶貧，在扶貧工作中發(fā)揮金融資金作用，為精準扶貧提供金融服務(wù)和金融保障，助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，就成為金融部門義不容辭的責任。

一、發(fā)展農(nóng)村金融的意義

金融扶貧并不等同于財政扶貧，財政扶貧具有社會公益性質(zhì)，而金融扶貧更多的具有盈利性，它主要在農(nóng)村扶貧中利用市場化手段實現(xiàn)精準性，更大目標是幫助農(nóng)民發(fā)家致富。因此，將金融扶貧推向深入，讓金融成果惠及更多農(nóng)民，不但有利于我國農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展，提高農(nóng)民生活水平，而且有助于城鄉(xiāng)一體化的實現(xiàn)，實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。

（一）發(fā)展農(nóng)村金融有利于農(nóng)村供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革

農(nóng)村土地制度改革是供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的重要內(nèi)容。長期以來，我國農(nóng)村土地制度存在土地產(chǎn)權(quán)權(quán)屬不清、界線不明、流轉(zhuǎn)困難、監(jiān)管不力等諸多問題，通過農(nóng)村土地制度的改革，土地確權(quán)證發(fā)放到農(nóng)民手中，為土地流轉(zhuǎn)創(chuàng)造了良好的條件，也使得農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式發(fā)生轉(zhuǎn)變，同時方便相關(guān)部門對于土地流轉(zhuǎn)的服務(wù)、監(jiān)管工作。除此之外，農(nóng)村土地改革使耕地得到有效的保護，有利于土地良性循環(huán)使用。但是，我國農(nóng)村土地改革已進入深水區(qū)，需要重點突破以促進改革步伐。因此，農(nóng)村金融通過設(shè)定不同的業(yè)務(wù)類型，提高被扶貧對象的主動創(chuàng)造能力，打造綠色金融品牌，創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，滿足以精準扶貧為核心的農(nóng)村供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的實際需要，充分利用城鄉(xiāng)一體化建設(shè)、新型城鎮(zhèn)化建設(shè)這一難得的歷史機遇，為貧困地區(qū)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)提供金融支持。

（二）發(fā)展農(nóng)村金融有利于鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實現(xiàn)

黨的十九大報告提出實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，是全面建成小康社會的重大戰(zhàn)略部署，為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村改革發(fā)展指明了方向。農(nóng)村金融在支持鄉(xiāng)村振興中同樣發(fā)揮著巨大作用。第一，農(nóng)村金融應(yīng)當率先支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村發(fā)展。農(nóng)村金融部門應(yīng)當引導相關(guān)污染嚴重和粗放式發(fā)展企業(yè)及農(nóng)戶，使其減少污染，增加產(chǎn)品附加值，發(fā)展綠色、高效、優(yōu)質(zhì)的農(nóng)副產(chǎn)品，從而促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，減少發(fā)展過程中對自然的破壞。第二，農(nóng)村金融應(yīng)當創(chuàng)新農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)。中央提出土地承包延期后，作為農(nóng)村金融機構(gòu)，也應(yīng)當緊跟政策步伐，制定與國家政策相配套的金融產(chǎn)品，同時，不斷提高服務(wù)水平，增加農(nóng)村金融的覆蓋率。第三，基層金融應(yīng)增加土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款。目前，全國各地正在推行土地“三權(quán)”分置改革，由此會出現(xiàn)更多金融問題，尤其是抵押貸款問題。因此，農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)當利用好政策，制定相關(guān)申請流程，使農(nóng)民能最大程度使用資本，促進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。

（三）發(fā)展農(nóng)村金融有利于實現(xiàn)共同富裕

在精準扶貧的大背景下，發(fā)展農(nóng)村金融最終的目的在于縮小貧富差距，實現(xiàn)共同富裕。首先，通過金融扶貧把資金?？顚Ｓ玫截毨У貐^(qū)，通過資金投入使貧困地區(qū)脫離貧困，貧困人民走向富裕，實現(xiàn)共同富裕的目標。其次，農(nóng)村金融在政府的支持下，有利于再分配更合理、更公平的進行，從而縮小城鄉(xiāng)差距，實現(xiàn)共同富裕，最后，農(nóng)村金融能夠真正識別農(nóng)村貧困人口，做到真扶貧，扶真貧，從而實現(xiàn)共同富裕的目標。

（四）發(fā)展農(nóng)村金融有利于促進我國金融業(yè)的發(fā)展

由于貧困地區(qū)大多處于偏僻地區(qū)，信息資源匱乏，對于金融普遍缺乏認識，對于金融的運作及其優(yōu)勢并不了解，更不用說通過金融手段脫貧致富了。因此，發(fā)展農(nóng)村金融有利于農(nóng)村金融機構(gòu)開拓市場，培育新的利潤增長點，拓寬金融服務(wù)對象，將金融知識帶進貧困地區(qū)的千家萬戶，讓更多貧困人民認識金融，了解金融，從而推動精準扶貧的進程，進而全面實現(xiàn)小康社會。其次，農(nóng)村金融機構(gòu)可以針對不同地區(qū)的具體問題，制定出適合本地區(qū)情況的金融產(chǎn)品，如可以推出綠色信貸政策體系，針對農(nóng)村企業(yè)專項基金投資等方式，從而推進金融精準扶貧的進程。

二、發(fā)展農(nóng)村金融存在的主要問題

（一）尚未形成規(guī)范的法律政策體系

我國當前關(guān)于農(nóng)村金融的法律體系尚未完善，各部門相關(guān)的法律法規(guī)還未實現(xiàn)同步，各部門聯(lián)動機制還未建立。在沒有相關(guān)法律法規(guī)保障下，農(nóng)業(yè)部門和金融機構(gòu)率先開始進行的改革難以順利實施，農(nóng)村金融改革創(chuàng)新目標也難以真正實現(xiàn)。如關(guān)于農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押是否合法問題，在各部門規(guī)章制度中仍存有分歧。同時，當前我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模小、可抵押資產(chǎn)價值低和數(shù)量少，也成為我國農(nóng)村金融發(fā)展的嚴重障礙。因此，適當擴大農(nóng)村貸款的可抵押、質(zhì)押物范圍刻不容緩。農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)、農(nóng)戶房屋及宅基地作為農(nóng)民的重要財產(chǎn)，如果將它們作為抵押物進行貸款可有效改善農(nóng)村金融發(fā)展困境，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供重要支持。因此，這就要求相關(guān)部門形成合力，共同推進與農(nóng)村金融相關(guān)的法律法規(guī)體系建設(shè)，并做到與時俱進，切合實際。

（二）農(nóng)村金融產(chǎn)品供給不足

自然經(jīng)濟在農(nóng)村貧困地區(qū)發(fā)展中占據(jù)主導地位，商品經(jīng)濟落后、缺乏創(chuàng)造力和競爭力。而且農(nóng)村貧困地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展以農(nóng)業(yè)為主，其中農(nóng)業(yè)發(fā)展又以種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)為主，規(guī)模小，所以農(nóng)村金融機構(gòu)的扶貧都以小額貸款為主，各個銀行也根據(jù)農(nóng)村現(xiàn)實情況發(fā)放小額貸款，產(chǎn)品過于集中且單一。除了國家認定的連片貧困地區(qū)整體搬遷貸款外，其他貸款都是對貧困戶的小額貸款，除了極個別貧困地區(qū)利用部分省區(qū)代發(fā)扶貧債券的資金外，缺少較多形式的金融支持。此外，農(nóng)村金融機構(gòu)的經(jīng)營管理仍然存在諸多問題，例如：發(fā)展狀態(tài)落后，創(chuàng)新產(chǎn)品的能力不足，信貸產(chǎn)品仍是傳統(tǒng)的抵押或擔保貸款方式，形式單一；抵押物仍以房屋等不動產(chǎn)為主，擔保人仍以公務(wù)員、企事業(yè)職工為主。雖然近年來農(nóng)村的金融機構(gòu)不斷創(chuàng)新，不斷適應(yīng)社會發(fā)展，但隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，創(chuàng)新速度并沒有適應(yīng)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟主體的變化，即農(nóng)村金融機構(gòu)并未真正適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展新方式。致力于農(nóng)村發(fā)展的中小型金融機構(gòu)，沒有及時根據(jù)社會發(fā)展特點差別對待不同類型客戶，導致企業(yè)和農(nóng)民的融資成本負擔較重。

（三）農(nóng)村金融扶貧相關(guān)支撐機制不健全

一是農(nóng)村金融缺乏激勵機制。農(nóng)村金融扶貧，國家的根本目的是扶貧，而金融企業(yè)則是為了追求利潤的最大化和更大的社會價值。而農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展落后，再加上國家相關(guān)補貼不到位，金融機構(gòu)難以在農(nóng)村地區(qū)獲得收益，更不用說高盈利了。就拿近幾年的數(shù)據(jù)來看，農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、新型農(nóng)村金融機構(gòu)四大農(nóng)村金融機構(gòu)的凈資產(chǎn)利潤率遠遠低于全行業(yè)平均水平，更別提其他商業(yè)銀行了。因此，農(nóng)村地區(qū)對金融企業(yè)的吸引力遠遠不如城市，這個時候如果國家相應(yīng)的激勵機制跟不上，只會抑制金融機構(gòu)投資的熱情，阻礙金融扶貧目標的實現(xiàn)。二是農(nóng)村地區(qū)尚未建立大數(shù)據(jù)庫。農(nóng)村數(shù)據(jù)庫是農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展各個體系的重要數(shù)據(jù)來源，支撐著各項經(jīng)濟決策的制定與實行。而我國農(nóng)村各項數(shù)據(jù)均不完善，農(nóng)民的信用記錄、土地權(quán)屬登記、壞賬爛賬等均沒有登記在冊，金融機構(gòu)的調(diào)查和分析不能建立在真實有效信息的基礎(chǔ)上，不僅調(diào)查成本會增加，也極有可能導致調(diào)查無效，阻礙金融助農(nóng)惠農(nóng)的進程。三是農(nóng)村金融發(fā)展相關(guān)評估手段不健全。就以往的產(chǎn)權(quán)評估而言，土地所有權(quán)、使用權(quán)權(quán)屬登記，及抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)登記為了維護農(nóng)戶的利益，往往門檻高、手續(xù)復雜、所需成本也高，農(nóng)民急需用錢的時候通過正規(guī)的金融借貸途徑手續(xù)繁雜、耗時、借貸金額極低，因此，農(nóng)戶往往選擇風險較大的民間借貸，而不去金融機構(gòu)。

（四）發(fā)展農(nóng)村金融的信用體系亟待完善

現(xiàn)代市場經(jīng)濟中，社會征信體系是其發(fā)展的基礎(chǔ)，對市場經(jīng)濟健康發(fā)展起著重要的推動作用。因此，完備的征信體系的建立也是農(nóng)村金融發(fā)展的重要保障。而當前，我國經(jīng)濟整體運行呈下行趨勢，社會信用環(huán)境不好，小微企業(yè)的信用信息不夠透明，整個農(nóng)村信用體系亟待完善。一是農(nóng)村信用風險過大。受農(nóng)村小農(nóng)經(jīng)濟的限制，農(nóng)產(chǎn)品價格受到氣候、市場、人為因素的影響，具有脆弱性、易受影響性等特性，農(nóng)民的還款能力更是容易受到自然和社會因素的影響，最后變成不良貸款。與普通貸款相比，涉農(nóng)貸款高達2.4%的不良貸款率，超過普通貸款0.7%的不良貸款率。因此，金融機構(gòu)不但面臨信用風險，也會面臨各種呆賬爛賬的風險，影響對農(nóng)戶提供金融產(chǎn)品的積極性。二是農(nóng)村金融道德風險大。我國廣大農(nóng)民受教育素質(zhì)程度偏低，信用意識不強，再加上長期以往的依賴心理，意識不到金融扶貧和財政扶貧的區(qū)別，單純的認為就是國家的幫扶政策，即使有借無還也無所謂，容易滋生“老賴”。而且，國家金融扶貧的懲罰力度不夠，對農(nóng)戶形不成威懾力，農(nóng)民存在僥幸心理，再加上信用體系不完善，金融機構(gòu)不能有效的掌握賴賬人的信息，極大損害金融機構(gòu)的利益，如此循環(huán)往復，加大了金融扶貧工作的難度。

三、發(fā)展農(nóng)村金融、助力精準扶貧的途徑分析

（一）構(gòu)建農(nóng)村金融發(fā)展的法律體系

構(gòu)建完善的農(nóng)村金融發(fā)展法律體系是農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的有效途徑，因此在農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展運行中，首先，國家應(yīng)完善農(nóng)村經(jīng)濟相關(guān)法律制度，對農(nóng)村金融在發(fā)展中遇到的問題予以條文化、格式化，對相關(guān)問題以法律的形式確定下來，為解決農(nóng)村金融問題提供法律依據(jù)。其次，相關(guān)部門在執(zhí)法過程中應(yīng)嚴格按照相關(guān)法律進行，兼顧金融機構(gòu)和農(nóng)戶的雙重利益，而不僅僅因為眼前的蠅頭小利而損害其中一方的利益。另外，政府相關(guān)部門應(yīng)該因地制宜結(jié)合本地具體農(nóng)情制定出相關(guān)政策性文件，以配合國家法律的實施。最后，相關(guān)部門應(yīng)及時聘請相關(guān)農(nóng)業(yè)法律人才，集思廣益，對法律體系的完善提出建議，為政府部門出謀劃策，從專家的角度主動尋找農(nóng)村金融與農(nóng)村經(jīng)濟以及農(nóng)戶發(fā)展之間的平衡，尋求農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的完善途徑。

（二）完善農(nóng)村金融產(chǎn)品種類

其一，充足的資金是農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的根本保障，要搞活農(nóng)村經(jīng)濟，扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展，政府有關(guān)部門首先應(yīng)當與當?shù)匦∥⒔鹑谙嘟Y(jié)合，增大資金投入，提高資金流動率，建立專門用于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的資金池，近年來，小微金融作為金融業(yè)的熱點，在國計民生等諸多方面起到“以小見大”的獨特作用。對于貧困地區(qū)，由于地形、人口、經(jīng)濟發(fā)展程度等諸多原因限制，發(fā)展大型銀行的難度較大，此時小微金融的優(yōu)勢就被凸顯出來。他們通過獲取政府財政支持，發(fā)展多樣化的小額貸款產(chǎn)品，結(jié)合本地區(qū)實際情況，創(chuàng)新與農(nóng)村土地承包權(quán)、宅基地使用權(quán)等農(nóng)村特有實際情況相適應(yīng)的貸款形式及貸款產(chǎn)品。其二，加快保險種類創(chuàng)新和期貨產(chǎn)品種類創(chuàng)新。對于農(nóng)業(yè)保險而言，農(nóng)村金融和農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)應(yīng)該在農(nóng)村大數(shù)據(jù)的大背景下積極創(chuàng)新保險種類，例如，創(chuàng)建產(chǎn)品質(zhì)量險，運輸險，價格調(diào)控險等覆蓋全面的險種，在各個同行企業(yè)間展開經(jīng)驗交流，加快創(chuàng)新產(chǎn)品的開發(fā)速度。此外，險種的創(chuàng)新還可以是農(nóng)業(yè)種類開發(fā)部門和農(nóng)村金融機構(gòu)之間的聯(lián)合發(fā)展，把特色的農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)種植納入?yún)⒈７秶?。在發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品期貨方面，加大監(jiān)管力度，完善期貨市場交易法律規(guī)范體系，增加農(nóng)產(chǎn)品發(fā)行期貨的種類，政府鼓勵并支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者直接對接農(nóng)產(chǎn)品的買賣，越過收購商，減少流通環(huán)節(jié)，降低農(nóng)產(chǎn)品的流通資本，充分發(fā)揮期貨功能，即調(diào)控農(nóng)產(chǎn)品價格、降低市場風險。其三，變革信貸管理機制。貸款管理機制應(yīng)積極適應(yīng)中小企業(yè)貸款需要，即加大對農(nóng)產(chǎn)品龍頭企業(yè)，特色企業(yè)的資助力度。對積極尋求發(fā)展的創(chuàng)新項目給予金融支持，協(xié)調(diào)人力資源部門、財政部門、社會保障部門等各個部門的配合，加強宣傳，細化指導，銜接就業(yè)指導政策和農(nóng)產(chǎn)品發(fā)展政策，結(jié)合政策優(yōu)勢，實施精準扶貧。

（三）健全農(nóng)村金融發(fā)展相關(guān)支撐體系

首先，政府應(yīng)建立農(nóng)村金融激勵機制。一方面，鼓勵民間資本進入金融行業(yè)，在金融機構(gòu)進入農(nóng)村的過程中，給予一定的政策支持和程序方便。在政策鼓勵上，充分發(fā)揮財政的杠桿作用，對農(nóng)戶的助農(nóng)、惠農(nóng)貸款提供貼息、降息補助。另一方面，推進農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善公路網(wǎng)和信息網(wǎng)絡(luò)工程建設(shè)，提高農(nóng)村地區(qū)金融網(wǎng)點的覆蓋率。其次，建立和完善農(nóng)村大數(shù)據(jù)庫。政府部門應(yīng)該組成專門機構(gòu)，聯(lián)合財政部門、民政部門和金融機構(gòu)，完善農(nóng)戶征信信息，明晰存貸款狀況，對于信用良好的農(nóng)戶在貸款中可以適當降低利息，對于信用過低的適當降低信用額度。另外，將各個地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品、畜牧產(chǎn)品的價值直接公示，保證其公開透明，另外，對相關(guān)信息實時監(jiān)測，不僅有利于交易的公平，也減少金融機構(gòu)的調(diào)查分析，更有利于金融機構(gòu)開展工作。最后，創(chuàng)新農(nóng)村金融機構(gòu)在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的相關(guān)評估手段，提升其評估能力。農(nóng)村應(yīng)建立專門的評估機構(gòu)，對于較專業(yè)的宅基地、房產(chǎn)的評估應(yīng)聘請專業(yè)技術(shù)人員，保證評估的質(zhì)量和可信度。此外，農(nóng)村評估機構(gòu)也要積極參與農(nóng)村大數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，對農(nóng)村信息有更充分的了解。

（四）完善農(nóng)村金融信用管理體系

對于農(nóng)村地區(qū)尤其是貧困地區(qū)，征信體系可謂是一個新鮮名詞。因此，盡快建立征信體系，并著重關(guān)注貧困地區(qū)，彌補征信空白成為當務(wù)之急。首先要建立農(nóng)村公共信息平臺，高度重視信息錄入工作。各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)應(yīng)當重視征信體系的建設(shè)，采取責任到人的原則，開展信息的采集、錄入工作；以周、月為單位，進行匯總，錄入大數(shù)據(jù)庫當中。同時，對于信息的真實性、準確性要嚴把質(zhì)量關(guān)，既注重速度，又注重質(zhì)量，嚴禁弄虛作假，故弄玄虛的行為。其次，要順應(yīng)“互聯(lián)網(wǎng)＋”時代潮流，充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)的作用。如前所述，農(nóng)村信息平臺采集的數(shù)據(jù)也要上傳互聯(lián)網(wǎng)，形成信息共享。同時，通過“手機銀行”、“支付寶”等軟件的下載使用以及網(wǎng)絡(luò)購物等，一方面提高金融服務(wù)的效率，另一方面可完善個人消費行為、借貸行為信息，進而增強本地區(qū)的征信水平。再次，要建立嚴格的獎懲制度。對有不良記錄的企業(yè)和個人進行懲罰，對信用記錄良好的主體逐步提高信用額度、提供優(yōu)惠政策。失信懲戒機制雖已建立，但其重要性仍未引起重視，拖欠貸款、利息時有發(fā)生，進入訴訟的案件極少審結(jié)，即使審理結(jié)案執(zhí)行也相當困難，這助長了“逃廢債”和“賴債戶”的行為。