李昌林

農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是直屬國(guó)務(wù)院的唯一一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，主要按照國(guó)家法律法規(guī)，以國(guó)家信用為基礎(chǔ)籌集資金，承擔(dān)農(nóng)業(yè)政策性金融，服務(wù)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要客戶群體主要是各地的涉農(nóng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)，此類型企業(yè)規(guī)模小、申貸主題比較分散，不容易形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)，且農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)較大，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高。

一、小微涉農(nóng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

1.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

（1）復(fù)制性。小微涉農(nóng)企業(yè)的業(yè)務(wù)類型比較單一，產(chǎn)品同質(zhì)化程度較高，進(jìn)入門檻較低。此類型企業(yè)，在市場(chǎng)開放程度不高的環(huán)境下，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較低；近些年，隨著國(guó)家逐漸取消對(duì)多種農(nóng)產(chǎn)品的臨儲(chǔ)收購(gòu)政策，實(shí)行市場(chǎng)定價(jià)、價(jià)補(bǔ)分離，農(nóng)產(chǎn)品購(gòu)銷市場(chǎng)化程度增加，小微涉農(nóng)企業(yè)面臨的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)增加。

（2）資產(chǎn)負(fù)債率高。涉農(nóng)產(chǎn)品利潤(rùn)率較低，特別縣域小微涉農(nóng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)，自身運(yùn)行成本較高，盈利能力交叉，對(duì)外部資金的依賴程度高，資產(chǎn)負(fù)債率較高，貸款償還信用風(fēng)險(xiǎn)較高。此類小微涉農(nóng)企業(yè)的資產(chǎn)報(bào)表數(shù)據(jù)較少，真實(shí)度較低，日常需要查庫等工作，才能夠真正了解此類企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。

2.融資風(fēng)險(xiǎn)

由于小微涉農(nóng)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率高，傳統(tǒng)銀行一般對(duì)其發(fā)放貸款的要求更為苛刻，利率一般也較高，以降低貸款風(fēng)險(xiǎn)；農(nóng)發(fā)行是政策性銀行，需要對(duì)符合政策的小微涉農(nóng)企業(yè)發(fā)放貸款，貸款風(fēng)險(xiǎn)較大。融資渠道較為單一，小微涉農(nóng)企業(yè)需要多遠(yuǎn)渠道進(jìn)行融資，特別是通過擔(dān)保機(jī)構(gòu)或者民間借貸。此類融資農(nóng)發(fā)行無法通過人行征信查詢系統(tǒng)進(jìn)行查詢掌握，特別是對(duì)于抵押物、質(zhì)押物，容易出現(xiàn)多次抵押質(zhì)押情況。

3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（1）“價(jià)格倒掛”。在國(guó)際市場(chǎng)中，由于我國(guó)農(nóng)業(yè)資源緊缺、勞動(dòng)生產(chǎn)率比較低和生產(chǎn)剛性成本上漲等原因，我國(guó)的農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格往往高于國(guó)外產(chǎn)品配額進(jìn)口到國(guó)內(nèi)后的到岸價(jià)。根據(jù)農(nóng)業(yè)部的數(shù)據(jù)，2014年11月，大米、小麥、玉米3大谷物的國(guó)內(nèi)外價(jià)差分別高達(dá)每公斤1.08元、0.58元、0.52元，均比2013年有所擴(kuò)大。在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)中，按照市場(chǎng)價(jià)格收購(gòu)的農(nóng)產(chǎn)品，在經(jīng)過倉(cāng)儲(chǔ)后進(jìn)行銷售，由于管理、銷售等成本的疊加，造成倉(cāng)儲(chǔ)后的農(nóng)產(chǎn)品銷售成本高于市場(chǎng)價(jià)格。小微企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中，由于對(duì)農(nóng)產(chǎn)品倉(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸規(guī)模較小，造成經(jīng)營(yíng)管理成本較高。

（2）價(jià)格波動(dòng)。農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格往往受到種植面積、自然條件等多種因素的影響，且農(nóng)產(chǎn)品需求價(jià)格彈性較小市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較大。受自然條件影響，主要表現(xiàn)在農(nóng)作物在自然條件較好的年份，產(chǎn)量較高，市場(chǎng)需求量較為恒定，造成豐收但收入下降的情況。

4.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)上市公司財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)，2010年末，農(nóng)林牧漁業(yè)上市公司的平均總資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率分別為6.22%和8.71%，明顯低于全部A股上市公司7.45%和11.14%的平均水平。在23個(gè)行業(yè)排名中分別處于20位和21位，說明農(nóng)林牧漁業(yè)上市企業(yè)的盈利能力相對(duì)較差，而且非上市公司情況也基本相同。

小微涉農(nóng)企業(yè)盈利能力較差，對(duì)外部資金有比較高的資金以來程度，內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理成本較高，貸款償還信用風(fēng)險(xiǎn)較高。例如在倉(cāng)儲(chǔ)管理中，由于儲(chǔ)存設(shè)備比較落后，產(chǎn)品霉變率較高，進(jìn)而使經(jīng)營(yíng)成本增加。

5.貸款用途風(fēng)險(xiǎn)

小微涉農(nóng)企業(yè)主要的資產(chǎn)包括廠房、設(shè)備、原材料、產(chǎn)成品，這些資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)較大，單個(gè)產(chǎn)品的價(jià)值量較小，不能進(jìn)行抵押、質(zhì)押貸款。由于小微涉農(nóng)企業(yè)規(guī)模小、申貸主體分散，銀行管理中，無規(guī)模經(jīng)濟(jì)，不容易對(duì)信貸資金進(jìn)行有效監(jiān)管，容易造成貸款資金被挪用的現(xiàn)狀。

二、小微涉農(nóng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控策略

1.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于逐步放開的農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)，小微涉農(nóng)企業(yè)需要進(jìn)行整合產(chǎn)業(yè)鏈上中下游的資源，形成規(guī)模發(fā)展，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。涉農(nóng)小微企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高，對(duì)此類型企業(yè)的貸款可以連同保險(xiǎn)等行業(yè)，聯(lián)合開發(fā)相應(yīng)的險(xiǎn)種，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，保障貸款安全。

2.融資風(fēng)險(xiǎn)

通過建立數(shù)據(jù)交互渠道，獲得稅務(wù)、司法、水電、市場(chǎng)監(jiān)督局等數(shù)據(jù)源的在線信息，通過爬蟲等技術(shù)手段獲得輿情信息，并利用半結(jié)構(gòu)和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)加工分析技術(shù)，將上述數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，加工整合形成全面的客戶風(fēng)險(xiǎn)視圖。完善資產(chǎn)抵質(zhì)押物評(píng)估流程，掌握抵質(zhì)押品的實(shí)際價(jià)值。在貸款全過程中，全面掌握企業(yè)抵質(zhì)押品的實(shí)際狀況，依法辦理信用擔(dān)保、資產(chǎn)抵押、質(zhì)押手續(xù)，落實(shí)抵質(zhì)押品的實(shí)際狀態(tài)。

3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

掌握市場(chǎng)變化規(guī)律，通過期貨等多種金融方式，規(guī)避農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格變化風(fēng)險(xiǎn)。要以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，切實(shí)提高我國(guó)農(nóng)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。根據(jù)市場(chǎng)供求變化和區(qū)域比較優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)向市場(chǎng)緊缺產(chǎn)品、優(yōu)質(zhì)特色產(chǎn)品、種養(yǎng)加產(chǎn)銷一體化調(diào)整，拓展農(nóng)業(yè)多功能性和增值空間。

4.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

縱向比較是指對(duì)企業(yè)多年的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)結(jié)合區(qū)域市場(chǎng)數(shù)據(jù)等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行測(cè)算與分析，通過對(duì)該企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的連續(xù)測(cè)算，以此推算出企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況的發(fā)展趨勢(shì)。橫向比較是指對(duì)多家與貸后監(jiān)管企業(yè)同行業(yè)同規(guī)模的企業(yè)數(shù)據(jù)進(jìn)行測(cè)算分析，通過貸后監(jiān)管企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)與同行業(yè)平均財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)比較，推算企業(yè)在經(jīng)營(yíng)狀況的變化趨勢(shì)，選取的企業(yè)數(shù)量越多得到的推算數(shù)據(jù)越準(zhǔn)確。通過使用大數(shù)據(jù)技術(shù)的橫向比較與縱向比較，來達(dá)到對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)分先的提前預(yù)知。

5.貸款用途風(fēng)險(xiǎn)

全過程管理對(duì)貸款的管理的最重要的環(huán)節(jié)是貸款全過程管理，在從貸款申請(qǐng)、貸款審查、貸款發(fā)放后，對(duì)貸款戶進(jìn)行管理，直至信用結(jié)束或收回本息的整個(gè)過程中，貸款全過程管理時(shí)間最長(zhǎng)，也是關(guān)系到銀行案件防控和貸款安全，防止發(fā)生不良貸款，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。

由于行業(yè)政策、國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)情況瞬息萬變，產(chǎn)業(yè)鏈和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)過程會(huì)受世界經(jīng)濟(jì)影響、產(chǎn)業(yè)鏈上下游產(chǎn)品價(jià)格變動(dòng)，經(jīng)營(yíng)狀況處于變動(dòng)之中，很多企業(yè)可能是受理申請(qǐng)時(shí)經(jīng)營(yíng)狀況比較好,對(duì)貸款管理最重要的環(huán)節(jié)是貸款全過程管理，在從貸款申請(qǐng)、貸款審查、貸款發(fā)放后，對(duì)貸款戶進(jìn)行管理，直至信用結(jié)束或收回本息的整個(gè)過程中，貸款全過程管理時(shí)間最長(zhǎng)，也是關(guān)系到銀行案件防控和貸款安全，防止發(fā)生不良貸款，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。

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