黎振武

摘 要：近些年，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力也在增大。在此背景下，保險(xiǎn)市場(chǎng)不斷更新發(fā)展戰(zhàn)略。本文主要對(duì)保險(xiǎn)公司發(fā)展過(guò)程中在風(fēng)險(xiǎn)管理方面所面臨的主要問(wèn)題進(jìn)行闡述，并針對(duì)其問(wèn)題提出相應(yīng)的解決措施以及具體實(shí)施方法，以此為保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理提供一定的借鑒經(jīng)驗(yàn)。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司;風(fēng)險(xiǎn)管理;措施;問(wèn)題

21世紀(jì)是一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)和機(jī)遇并存的時(shí)代，全球市場(chǎng)一體化對(duì)于我國(guó)各行業(yè)提出了巨大的挑戰(zhàn)，在此背景下也同樣帶來(lái)了發(fā)展機(jī)遇，而各行業(yè)若能及時(shí)抓住機(jī)遇，則能在競(jìng)爭(zhēng)巨大的市場(chǎng)中脫穎而出，成為最大贏家。保險(xiǎn)公司是金融行業(yè)中最為常見(jiàn)的一種實(shí)體公司，同時(shí)，保險(xiǎn)行業(yè)也是一個(gè)具備高度市場(chǎng)敏銳性的行業(yè)。風(fēng)險(xiǎn)管理是決定保險(xiǎn)公司能否正常發(fā)展和經(jīng)營(yíng)的重要組成部分，但由于保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)具有多變和復(fù)雜的特點(diǎn)，大部分的保險(xiǎn)公司對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有一個(gè)清晰的認(rèn)識(shí)，通常是風(fēng)險(xiǎn)暴露后再實(shí)施解決辦法，而這種情況的發(fā)生也在一定程度上阻礙了保險(xiǎn)公司的發(fā)展[1]。為此，需正確認(rèn)識(shí)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于保險(xiǎn)公司正常發(fā)展具有的重要意義?；诖?，本文就現(xiàn)階段保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，通過(guò)分析問(wèn)題來(lái)提出相應(yīng)的解決措施，以此為保險(xiǎn)公司提升行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力提供一定的參考依據(jù)，具體內(nèi)容如下。

風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

市場(chǎng)發(fā)展掩蓋潛在風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展推動(dòng)社會(huì)財(cái)富增長(zhǎng)，不僅提高了居民的收入水平，還改善了城市發(fā)展面貌。在此背景下，經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)為保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展提供了一定基礎(chǔ)，致使保險(xiǎn)行業(yè)快速擴(kuò)張，而保險(xiǎn)行業(yè)獲取巨大經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)的同時(shí)，也相應(yīng)掩蓋了部分公司經(jīng)營(yíng)效益不佳和盈利能力不強(qiáng)的問(wèn)題[2]。因此，我國(guó)保險(xiǎn)體系也存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，并且，隨著保險(xiǎn)行業(yè)的改革和擴(kuò)大，風(fēng)險(xiǎn)程度將呈現(xiàn)持續(xù)增強(qiáng)的趨勢(shì)。

治理結(jié)構(gòu)有缺陷，增加了營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)

目前，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)方式存在多種缺陷，包括管理粗放、風(fēng)險(xiǎn)管控不足和盈利不高等，而以上問(wèn)題的發(fā)生和公司治理結(jié)構(gòu)存在很大關(guān)系。公司治理結(jié)構(gòu)不完善主要表現(xiàn)為以下三點(diǎn)：第一，國(guó)有保險(xiǎn)公司尚未建立完整的相關(guān)治理結(jié)構(gòu);第二，國(guó)有股份制保險(xiǎn)公司股權(quán)相對(duì)集中，董事會(huì)職權(quán)無(wú)法落實(shí)，導(dǎo)致公司缺乏有效的決策協(xié)調(diào)機(jī)制;第三，部分新建保險(xiǎn)公司的承擔(dān)主體不明確，無(wú)法正確認(rèn)識(shí)公司治理結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致公司出現(xiàn)重規(guī)模、重速度、輕質(zhì)量和輕效率的問(wèn)題[3]。

風(fēng)險(xiǎn)損失規(guī)模較大，削弱保險(xiǎn)公司償付能力

保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源較廣，并且其風(fēng)險(xiǎn)損失規(guī)模相對(duì)較高。根據(jù)以往研究顯示，保險(xiǎn)公司費(fèi)率厘定經(jīng)常建立在“所承保的風(fēng)險(xiǎn)相互獨(dú)立”的假設(shè)基礎(chǔ)之上，而這一假設(shè)在一般情況下是適用的，但若發(fā)生地震、臺(tái)風(fēng)等自然災(zāi)害或認(rèn)定為巨災(zāi)時(shí)，以上假設(shè)將不成立。為此，保險(xiǎn)公司勢(shì)必會(huì)在短期內(nèi)面臨大規(guī)模的理賠申請(qǐng)，而其保險(xiǎn)準(zhǔn)備金也會(huì)大幅度減少，這種情況的發(fā)生會(huì)嚴(yán)重削弱保險(xiǎn)公司的償付能力。所以，對(duì)保險(xiǎn)公司實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理非常必要。

現(xiàn)階段保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題和主要原因

內(nèi)控措施不完善

目前，雖然大部分保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)變了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的看法，并不斷加強(qiáng)對(duì)此方面的重視，但其采用的措施多用于外部風(fēng)險(xiǎn)控制，而對(duì)于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的重視程度較輕。此外，我國(guó)大部分保險(xiǎn)公司在建立和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，因?yàn)槿狈I(yè)的管理人員，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)的設(shè)計(jì)思路，進(jìn)而導(dǎo)致保險(xiǎn)公司降低早期風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，無(wú)法有效地實(shí)施早期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，甚至在處理部分風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的時(shí)候出現(xiàn)解決效率低下的情況，嚴(yán)重阻礙了公司的正常發(fā)展[4]。

風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制

金融行業(yè)具有一定的特殊性。一般情況下，由于其業(yè)務(wù)性質(zhì)至今存在很大差異，其不同部分應(yīng)當(dāng)承擔(dān)其應(yīng)有的監(jiān)管責(zé)任，以此才能保證公司能夠穩(wěn)定發(fā)展。但我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)在保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的背景下存在多項(xiàng)業(yè)務(wù)交叉的現(xiàn)象，雖然能夠采取一定的應(yīng)對(duì)措施，但由于內(nèi)外部影響因素較多，導(dǎo)致部分企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平和程度較低。

無(wú)法規(guī)避業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)保險(xiǎn)公司主要經(jīng)濟(jì)收入為保費(fèi)，而分析投保人的投保情況是保險(xiǎn)公司取得高質(zhì)量、高價(jià)值保費(fèi)的關(guān)鍵因素。但由于保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)存在缺陷以及外部監(jiān)管機(jī)制的缺乏，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平程度較低，并且由于無(wú)法有效地對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司在定價(jià)的過(guò)程中很容易出現(xiàn)和實(shí)際情況不符的現(xiàn)象，而費(fèi)率管理標(biāo)準(zhǔn)化較強(qiáng)，容易誘發(fā)惡性削價(jià)[5]。此外，長(zhǎng)期存在利差損風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于保險(xiǎn)公司專業(yè)化經(jīng)營(yíng)極為不利，還會(huì)造成企業(yè)發(fā)展受阻，甚至導(dǎo)致破產(chǎn)。

完善保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理措施

設(shè)立或健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)

由于保險(xiǎn)行業(yè)中大部分保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)不健全或者部分保險(xiǎn)公司未設(shè)立相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)管理水平和程度較低。針對(duì)這一現(xiàn)象，公司和企業(yè)在應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)和健全相關(guān)制度，并適當(dāng)?shù)叵路畔嚓P(guān)權(quán)限，以此保證公司的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)可以正常發(fā)揮作用[6]。若存在利益沖突，則需要在內(nèi)部明確設(shè)置和規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的行使權(quán)力。此外，為進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，公司還可以將風(fēng)險(xiǎn)管理具體責(zé)任進(jìn)行詳細(xì)劃分，以此確保公司內(nèi)部所有員工參與風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施，通過(guò)層層分解，自上而下或者自下而上地形成風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任體系，在保證各部門正常實(shí)施職能的范疇內(nèi)，不斷落實(shí)公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

加強(qiáng)資產(chǎn)匹配管理強(qiáng)度

資產(chǎn)流動(dòng)是保險(xiǎn)公司增加自身效益的主要基礎(chǔ)。為此，保險(xiǎn)公司在確保市場(chǎng)安全的條件下需要不斷地提升資產(chǎn)匹配管理能力，以此降低和減少保險(xiǎn)公司的投資風(fēng)險(xiǎn)。目前，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化快，特別是金融行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)以及證券業(yè)之間的業(yè)務(wù)交融程度不斷提升，金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率呈現(xiàn)逐漸增長(zhǎng)趨勢(shì)[7]。為此，保險(xiǎn)公司若要保證自身企業(yè)不受外界經(jīng)濟(jì)的影響，在資金投資方面，則需要避免將資金投資收益建立在不確定因素上，以此規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)保險(xiǎn)資金分配以資產(chǎn)匹配模型為主，多強(qiáng)調(diào)資金投資數(shù)量和成本之間的對(duì)等性。而新背景下，資產(chǎn)匹配管理需要結(jié)合企業(yè)自身的發(fā)展規(guī)劃，以此保證公司資金投資的安全性。

加強(qiáng)客戶信用評(píng)級(jí)管理

客戶是保險(xiǎn)公司收益來(lái)源的基礎(chǔ)，保險(xiǎn)公司需要加強(qiáng)對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)的管理。例如，開(kāi)展業(yè)務(wù)工作的時(shí)候，在內(nèi)部建立評(píng)級(jí)管理機(jī)制，制定風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告機(jī)制。而在客戶投保的過(guò)程中，根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況和信用評(píng)級(jí)，為客戶提供符合其等級(jí)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以此降低和避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。此外，對(duì)于存在多次貸款的客戶，保險(xiǎn)公司需要加強(qiáng)對(duì)客戶的監(jiān)測(cè)，若發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，需要及時(shí)地向基層保險(xiǎn)公司通告，并要求基層公司向總公司進(jìn)行書(shū)面報(bào)告，以此完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)

現(xiàn)階段，大部分保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理人員的素質(zhì)和數(shù)量無(wú)法適應(yīng)當(dāng)前工作需要，加之風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容會(huì)涉及公司的經(jīng)營(yíng)狀況，所以對(duì)于人員的個(gè)人素質(zhì)要求較高，不僅需要人員具備一定的業(yè)務(wù)知識(shí)，還需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)進(jìn)行掌握。為此，公司可以從以下五個(gè)方面著手：第一，大力引進(jìn)外部專業(yè)型人才;第二，將業(yè)務(wù)單位優(yōu)秀人才引入風(fēng)險(xiǎn)管理崗位;第三，招聘高素質(zhì)、高能力人才;第四，提高風(fēng)險(xiǎn)管理人才培養(yǎng)要求;第五，積極開(kāi)展人員培訓(xùn)。以此不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，為風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施提供人力保證。

結(jié)語(yǔ)

金融行業(yè)發(fā)展逐漸加快，我國(guó)銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)以及證券業(yè)等行業(yè)之間的交流呈現(xiàn)頻繁趨勢(shì)，而企業(yè)之間的資源共享能力不斷提高。在融合經(jīng)濟(jì)的過(guò)程中，對(duì)于保險(xiǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)是一種機(jī)遇，也是一種風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理中仍存在較大的缺陷，極易受到金融危機(jī)的影響。為此，本文對(duì)當(dāng)前保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)管理方面所面臨的問(wèn)題提出相應(yīng)的建議，以此為保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理提供借鑒經(jīng)驗(yàn)，逐步促進(jìn)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展。

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