摘 要 社會的發(fā)展伴隨著矛盾的產(chǎn)生，市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，導(dǎo)致金融犯罪種類越來越多，數(shù)量也越來越多，出現(xiàn)了許多新特點的金融犯罪。另外，由于金融機構(gòu)的特殊性質(zhì)，為金融犯罪提供了許多的可以捕捉的漏洞。同時社會上對金融犯罪的處置引起了熱烈的探討，面對著多種新態(tài)勢的金融犯罪，相關(guān)部門應(yīng)該完善相關(guān)的法律政策，以保證金融市場的穩(wěn)定發(fā)展。

關(guān)鍵詞 金融犯罪 新態(tài)勢 刑法體系

作者簡介：李炎，江西理工大學(xué)，碩士，研究方向：刑法學(xué)。

中圖分類號：D924.3 文獻標(biāo)識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.05.155

金融行業(yè)是一個特殊的行業(yè)，金融犯罪也具有特殊的犯罪形式，犯罪形式多樣化，犯罪方式隱秘，難以被察覺。為了更好的監(jiān)管金融犯罪。應(yīng)該完善刑法以進行應(yīng)對，保證金融行業(yè)的健康發(fā)展。

一、金融犯罪的新態(tài)勢

（一）網(wǎng)絡(luò)化的金融犯罪

科學(xué)技術(shù)的不斷進步，金融行業(yè)變得越來越智能，這在給金融管理帶來便利的同時，還給金融犯罪提供了新的手段。互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用，使得人們可以在足不出戶的情況下就可以進行轉(zhuǎn)賬交易，可以在網(wǎng)上進行支付。這也給金融犯罪提供了新型的詐騙模式，令人防不勝防。例如在進行貸款簽合同的時候，目前盛行網(wǎng)絡(luò)簽約，網(wǎng)絡(luò)簽約帶來便利的同時，也帶來了風(fēng)險，對于網(wǎng)絡(luò)簽約難以做到全面的監(jiān)管，導(dǎo)致受騙者在不經(jīng)意之間就簽了上當(dāng)受騙的合同。也有一些網(wǎng)上進行購物，被詐騙錢財?shù)那闆r產(chǎn)生。這些金融犯罪行為多不勝數(shù)，受騙人也是層出不窮。因此要對網(wǎng)絡(luò)化的犯罪行為進行嚴格制止。盡管我國在這方面制定了一些相關(guān)的法律法規(guī)。但是仍然不能抵抗新態(tài)勢的金融犯罪。

（二）道德冒險的金融犯罪

相比于網(wǎng)絡(luò)化的金融犯罪，道德冒險的犯罪更加嚴重。這是一種故意性的犯罪，主要是犯罪分子違背國家規(guī)定的法律公然盜取資金的行為。通常來說都是金融機構(gòu)的內(nèi)部人員進行的金融犯罪，這些金融機構(gòu)的人員對于金融行業(yè)是比較了解的，對金融制度以及運作方式也是了如指掌，因此他們犯起罪來更具有專業(yè)性，能夠找到關(guān)于金融法律存在的漏洞，通過鉆空子的方式進行犯罪。這些金融專業(yè)人員在金錢、權(quán)利面前沒有抵擋住誘惑，獲取了一大部分的灰色利益。此外，還有一種情況是通過合法的手段來掩蓋自己非法的目的。這會對整個金融市場造成混亂，嚴重破壞金融制度。我國的金融行業(yè)的專業(yè)人才有很多，他們的專業(yè)技能是先進的，但是不能保證他們的素質(zhì)都是高尚的，道德冒險的金融犯罪的主體就是金融機構(gòu)的人員。因此在完善相法律的同時，還要提高金融行業(yè)人員的整體素質(zhì)。

（三）金融制度的思考

隨著我國法律的不斷完善，對金融交易的方式已經(jīng)進行了嚴格的把控。對于在金融行業(yè)存在的違規(guī)行為要依法追究其刑事責(zé)任。我國的法律對民間的金融機構(gòu)進行了嚴格的把控，雖然在一定的程度上維持了金融行業(yè)的秩序，但是也在很大的程度上阻礙了金融經(jīng)濟的發(fā)展。同時又由于金融產(chǎn)品的種類不足，導(dǎo)致社會資本盲目的尋找發(fā)展方式，從而產(chǎn)生了市場潛規(guī)則，挑戰(zhàn)了法律的權(quán)威。嚴格的監(jiān)管以及金融產(chǎn)品的缺失之間形成的矛盾，使得各種民間機構(gòu)層出不窮，為了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟效益的發(fā)展，當(dāng)?shù)卣苍谝欢ǔ潭壬戏趴v民間信貸機構(gòu)的發(fā)展。各種民間信貸機構(gòu)大肆的宣傳、發(fā)放小廣告。這些信息導(dǎo)致一些想要追求捷徑掙錢的老百姓就有可能迷失在里面。為了掙錢將錢投資在小額信貸公司。這種小額公司資質(zhì)較差，隨時面臨著破產(chǎn)的危機。一旦小額信貸公司出現(xiàn)危機，就會導(dǎo)致百姓的錢不翼而飛，再找不回來，也會擾亂金融市場的秩序。在這方面要加強對金融行業(yè)的監(jiān)管，改革當(dāng)前的金融制度，要做到法律對金融市場的有效監(jiān)管，面對金融犯罪的新態(tài)勢以及金融市場的矛盾要進行有效的解決。

二、健全金融犯罪的刑法體系方式

（一）犯罪化處置

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，金融行業(yè)逐漸出現(xiàn)。然而隨著金融市場的發(fā)展，金融犯罪新態(tài)勢也逐漸大量的呈現(xiàn)在社會中。為了制止金融犯罪的發(fā)展，則必須要有相應(yīng)的犯罪處置方式。對于犯罪化的處置，首先要在刑法中的罪名進行擴展，擴大對金融犯罪概念的解釋。舉個例子，支付寶、微信支付等等網(wǎng)絡(luò)金融犯罪，要詳細的對金融犯罪進行規(guī)劃，要將其歸類為詐騙罪或者是盜竊罪。對一切的金融犯罪都要包含在內(nèi)，可以增設(shè)新的金融罪名來彌補刑法中的不足。金融犯罪的種類越來越多，也需要完善相關(guān)的法律制度。針對不同的金融犯罪要制定出不同的法律規(guī)范，我們可以借鑒國外先進的立法模式，穩(wěn)定金融秩序，促進金融市場的健康發(fā)展。同時還應(yīng)該盡量彌補我國法律在金融方面的空白。最后要加大對金融犯罪的處罰力度，增加犯罪的成本，盡量在源頭上制止金融犯罪的產(chǎn)生。

（二）完善金融犯罪的入罪模式

要完善金融犯罪的入罪模式，要從三個方面進行：首先，要加強立法語言的涵蓋性，要加強法律的適應(yīng)性，能夠在金融行業(yè)發(fā)生變化時依然能夠控制在法律的范圍內(nèi)；其次，要對法律規(guī)定進行量化，對入罪的起點以及量刑的條件要進行清晰的規(guī)定，這個規(guī)定要根據(jù)我國的國情進行規(guī)定，完善刑法在金融領(lǐng)域的立法，就是要嚴厲打擊金融犯罪，穩(wěn)定金融秩序，促進社會經(jīng)濟穩(wěn)定健康的發(fā)展；最后，還可以通過增大金融犯罪的成本來減少金融犯罪的機率。我國目前法律的規(guī)定對金融犯罪的懲罰力度較小，這導(dǎo)致許多金融犯罪分子屢試不爽，因此要加大對金融犯罪的懲罰力度，加大刑法量。

（三）完善金融罪行規(guī)范

金融詐騙、金融犯罪的方式有多種方式，在制定相關(guān)法律的時候要根據(jù)具體的犯罪方式設(shè)立具體的刑罰方式。為了保證金融行業(yè)的健康發(fā)展，首先要提高立法的目的性，我國的刑法規(guī)定是由定量和定性的分析方式對犯罪進行分析，然后對結(jié)果進行量化，要針對不同的階段程度的犯罪設(shè)立不同的量刑，對金融犯罪要進行嚴格的處理。此外，在我國的刑法中未對預(yù)備犯和犯罪未遂進行詳細的區(qū)分，因此我國要進行詳細的區(qū)分，明確界限。

（四）進行國際合作

目前，金融犯罪有的不僅限于在國內(nèi)，有些大型的犯罪團伙會進行跨國作案，或者是將在國內(nèi)的詐騙的資金轉(zhuǎn)移到國外，最后人也逃到國外，不僅轉(zhuǎn)移了贓款，還隱藏了他們的身份，致使他們逃脫了法律的制裁。因此，金融犯罪不僅會對本國造成損失，影響本國金融市場的秩序，同時還會對其他國家造成損失，影響其他國家的金融秩序。因此，加強國際合作，共同治理金融犯罪，營造一個良好健康穩(wěn)定的金融市場秩序。

（五）德法共治

我國社會治理就是實行的德法共治。因此，對于金融犯罪的治理也應(yīng)該實行德法共治，就是將依法治國與以德治國相結(jié)合的方式。在法制方面要加強法律規(guī)定，完善相關(guān)的法律，維護金融市場穩(wěn)定。另外，在德治方面，就是要抓好金融行業(yè)職工的崗前培訓(xùn)制度。要明確法律法規(guī)，提高他們的職業(yè)道德規(guī)范。這種教育要涉及每一個人，上到領(lǐng)導(dǎo)干部，下到基層的員工，要提高他們的自律意識。對于德治的教育內(nèi)容要包括職業(yè)道德以及法律法規(guī)等。在教育的方式上一定要堅持正確的引導(dǎo)，通過樹立先進的模范，起到榜樣的作用，將職業(yè)道德包含在個人的綜合評價之中，同時要對違法職業(yè)道德的行為進行嚴懲。另外，要通過利用反面事例進行預(yù)警的作用，將他們犯罪后受到的懲罰進行分析說明，通過比較犯罪的成本與收益，讓他們明白犯罪的代價是極大的，要通過外部給他們造成較大的思想壓力。要幫助員工樹立正確的價值觀、人生觀，提高他們抵御外界誘惑的抵抗力。

（六）內(nèi)外制衡

對于金融犯罪的新態(tài)勢，還要通過內(nèi)外制衡的方法對金融犯罪的行為進行懲戒。內(nèi)外制衡就是通過建立和完善金融機構(gòu)的內(nèi)控機制以及金融機構(gòu)的外部監(jiān)督，要對金融市場聯(lián)合進行監(jiān)管，對金融犯罪進行雙重打擊，對于金融機構(gòu)內(nèi)部的控制機制首先要完善內(nèi)部的規(guī)章制度，這是防止金融犯罪的基本前提。目前雖然關(guān)于金融方面的規(guī)章制度有很多，但是彼此之間有的存在重疊，有的存在空缺，不能跟上時代的腳步，因此，需要對金融機構(gòu)的內(nèi)控機制進行完善，填補空缺；其次是要嚴格規(guī)范操作流程。對于一些容易犯罪的職務(wù)崗位要加強監(jiān)管，例如信貸部和儲蓄部門的案發(fā)頻率會比較高，會計與出納的案發(fā)頻率也比較大。因此對于這些部門的監(jiān)管要加大，要規(guī)范操作流程，避免出現(xiàn)金融犯罪的行為；最后還要強化內(nèi)部的稽核和監(jiān)督，就是要保證審計部門的獨立性，能夠?qū)Ω鞑块T進行有效的監(jiān)督，通過權(quán)利的制衡嚴格控制各個部門，建立完善的制約機制。

對于金融行業(yè)的外部監(jiān)督，要建立有效的外部監(jiān)督機制。由于我國的金融機構(gòu)都是實行的一長制，就是金融機構(gòu)的一把手決定所有的事物，權(quán)力過于集中，導(dǎo)致了金融機構(gòu)設(shè)立的會計以及審計等部門都如同虛設(shè)，沒有實質(zhì)性的作用。此外，還有的金融機構(gòu)中出現(xiàn)金融犯罪之后，為了維護自己金融機構(gòu)的聲譽，而選擇了不追究，這就提高了犯罪分子犯罪的氣焰。有的犯罪情節(jié)嚴重的，由于金融機構(gòu)的隱瞞不報，導(dǎo)致最后一發(fā)不可收拾，損失不能挽回。因此，僅僅依靠金融機構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)管是遠遠不夠的，同時還要加強金融機構(gòu)的外部監(jiān)管。對于外部監(jiān)督，首先要加強金融監(jiān)管部門對金融機構(gòu)的監(jiān)管，尤其是對金融機構(gòu)的高層管理人員進行監(jiān)管，要定期或不定期的對金融機構(gòu)進行現(xiàn)場勘查，對高級管理層人員要定期進行職業(yè)道德的審查，建立嚴格的審查程序；其次是要充分發(fā)揮檢察機關(guān)對金融機構(gòu)的監(jiān)管力度，檢察院要經(jīng)常舉辦法律講座，對典型的案例進行剖析，并對他們所受到的法律制裁進行分析，起到一個預(yù)警的作用。要把檢查職能與預(yù)防職務(wù)犯罪有機結(jié)合起來，從而，對金融機構(gòu)及其工作人員形成一個外部警示和壓力，防止金融職務(wù)犯罪的發(fā)生。

三、結(jié)語

總的來看，社會不斷的發(fā)展進步，科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，金融機構(gòu)呈現(xiàn)出新的發(fā)展模式，同時金融犯罪的態(tài)勢也越來越多，出現(xiàn)了許多新特點的金融犯罪，犯罪形式多樣化，犯罪方式隱秘，難以被察覺。金融犯罪新態(tài)勢的出現(xiàn)嚴重影響了金融市場的健康穩(wěn)定發(fā)展，同時也不利于社會的穩(wěn)定。這就急需要對金融犯罪的新態(tài)勢加強刑法應(yīng)對，完善相應(yīng)的法律法規(guī)，加強內(nèi)部外部的金融監(jiān)管，完善金融罪行規(guī)范，完善金融犯罪的入罪模式，實行依法治理與以德治理相結(jié)合的方式以及要加強國際間的合作等等方式，以規(guī)范目前我國的金融市場秩序，促進我國金融行業(yè)的穩(wěn)定長遠的發(fā)展。

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