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兩例單據(jù)遺失案例引發(fā)的思考

2018-07-29 02:10朱俊奇
中國國際財經(jīng) 2018年6期
關(guān)鍵詞:單據(jù)防范風險

摘 要:在信用證結(jié)算項下,單據(jù)是表明貨物生產(chǎn)、出運、提取等各環(huán)節(jié)的各類證明文件,也是受益人索款和開證行付款的重要載體。然而,在傳統(tǒng)的紙質(zhì)交單仍占主導(dǎo)地位的今天,單據(jù)在郵寄、傳遞過程中還是可能會出現(xiàn)遺失的情況。單據(jù)在任何一環(huán)節(jié)遺失,就有相應(yīng)的風險承擔者,也需要考慮相應(yīng)的應(yīng)對方法。本文通過兩個實際案例,主要分析作為單據(jù)接收者的開證行,面對單據(jù)遺失,應(yīng)該怎樣面對及應(yīng)采取的措施。本文中所提及的單據(jù)遺失,主要是指單據(jù)在被指定銀行遞交到開證行途中、在開證行內(nèi)部流轉(zhuǎn)時遺失的情況。

關(guān)鍵詞:信用證結(jié)算;單據(jù);風險;防范

引言

在信用證結(jié)算項下,單據(jù)是表明貨物生產(chǎn)、出運、提取等各環(huán)節(jié)的各類證明文件,也是受益人索款和開證行付款的重要載體。然而,在傳統(tǒng)的紙質(zhì)交單仍占主導(dǎo)地位的今天,單據(jù)在郵寄、傳遞過程中還是可能會出現(xiàn)遺失的情況。單據(jù)在任一環(huán)節(jié)遺失,就有相應(yīng)的風險承擔者,也需要考慮相應(yīng)的應(yīng)對方法。而作為單據(jù)接收者的開證行,面對單據(jù)遺失,更應(yīng)積極面對、采取措施,保障開證行和申請人的利益。本文中所提及的單據(jù)遺失,主要是指單據(jù)在被指定銀行遞交到開證行途中、在開證行內(nèi)部流轉(zhuǎn)時遺失的情況。

案例描述

一、案例一

(一)2017年8月18日,開證行N銀行的X分行收到德國一交單行的電報,稱8月4日出單的一筆金額為EUR404,000.00的單據(jù)一直沒有收到付款,請開證行立即告知單據(jù)狀況;

(二)8月22日,X分行致電交單行,聲稱并未收到上述單據(jù);

(三)8月30日,交單行來電告知,從快遞公司處查詢不到此套單據(jù),很明顯單據(jù)已經(jīng)被丟失了,并詢問開證行是否知曉此事;9月1日,交單行繼續(xù)來電告知同樣事宜,并稱受益人在等待確認;

(四)9月7日,X分行從申請人處得知,客戶雙方一直在聯(lián)系單據(jù)丟失后的補救事宜,受益人方面會重新制單,交單行會重新寄單;

(五)9月11日,收到交單行的面函日期為9月6日的補寄單據(jù),交單行在面函上聲明:此套單據(jù)替代8月4日已寄出、在途中遺失的原單據(jù);從9月1日至9月11日,經(jīng)與申請人聯(lián)系確認后,X分行一直未就單據(jù)丟失和再次確認的事宜再次致電交單行;

(六)9月12日,經(jīng)過客戶雙方的溝通,X分行最終致電交單行,確認未收到過8月4日交單行寄出的那套遺失的單據(jù),包括單據(jù)中包含的編號為XXX的全套正本提單。

(七)9月19日,申請人付款,此次單據(jù)丟失事項順利解決。

二、案例二

(一)某年8月24日,開證行H銀行B分行收到一筆金額為EUR159,600.00的信用證項下進口到單,單據(jù)里包括全套提單,交單行為荷蘭某銀行;

(二)8月30日,五個工作日到期的前一天,分行經(jīng)辦人員得知單據(jù)在交換至下轄支行的途中被快遞公司遺失,但單據(jù)中沒有不符點;

(三)9月2日,交單行來電稱因為在五個工作日內(nèi)未收到開證行拒付電報,要求開證行盡快付款;

(四)9月3日,B分行致電交單行,告知對方單據(jù)遺失的情況并稱,B分行將在收到交單行的電報后支付該筆款項;而需要交單行提供的電報內(nèi)容為:交單行收到B分行支付的款項后,將立即協(xié)助聯(lián)系貨物的承運人,并請該承運人指示開證行國內(nèi)的貨代公司憑副本提單放貨給信用證的申請人;

(五)9月4日,交單行來電稱已經(jīng)和受益人取得聯(lián)系,但將等待貨代方面的確認;9月8日,交單行再次來電,稱憑副本提單放貨是可行的,但不能同意開證行提出的收到交單行確認電報后才付款的條件,因為開證行未在五個工作日內(nèi)提出拒付,因此應(yīng)該無條件付款;

(六)9月11日,B分行向交單行支付該筆款項;9月15日,B分行再次致電交單行,請求其就憑副本提單放貨事宜立即聯(lián)系受益人;

(七)9月17日,交單行電報回復(fù)稱受益人已經(jīng)通知貨代公司電放貨物;9月18日,B分行從申請人處得知,申請人已經(jīng)提貨;至此,此次提單遺失事件告一段落。

三、案例分析

(一)案例一 單據(jù)在被指定銀行寄往開證行途中遺失

關(guān)于單據(jù)遺失,UCP600第35條有如下規(guī)定:如果指定銀行確定交單相符并將單據(jù)發(fā)往開證行或保兌行,無論指定銀行是否已經(jīng)承付或議付,開證行或保兌行必須承付或議付,或償付指定銀行,即使單據(jù)在指定銀行送往開證行或保兌行的途中,或保兌行送往開證行的途中丟失。從規(guī)定中可以明確得出以下結(jié)論:交單行要免責,至少有三個前提,一是提交單據(jù)的銀行必須是指定銀行,單據(jù)由受益人徑直郵寄或者通過非被指定銀行寄給開證行,單據(jù)遺失風險均由受益人承擔,并不轉(zhuǎn)移到開證行;二是必須傳遞的是相符單據(jù),如果是一套不符的單據(jù),不論提交到被指定銀行,還是開證行,均不構(gòu)成開證行對受益人的付款承諾,因此單據(jù)遺失風險仍由受益人承擔;三是銀行應(yīng)該完全遵照信用證的規(guī)定行事,如果指定銀行自行其是導(dǎo)致單據(jù)遺失或者其他后果,指定銀行將不受第35條的保護而要擔責,開證行則免責。

案例一中,單據(jù)是在被郵寄到開證行途中遺失,如果單據(jù)相符,按照第35條的免責條款,交單行可以免責,單據(jù)遺失風險相應(yīng)被轉(zhuǎn)移到了開證行。但此例中的交單行并未在通知電報中證明郵寄的單據(jù)屬于相符單據(jù),并且也沒有說明會補寄單據(jù)復(fù)印件索償,因此開證行此時不需要承擔承付責任,相對處于比較主動的地位,該風險實質(zhì)上轉(zhuǎn)移到了申請人。在此情形下,申請人和受益人雙方溝通的結(jié)果就顯得尤為重要了。如果是全套正本提單遺失,涉及申請人的切身利益,因此申請人肯定會積極聯(lián)系受益人盡快商討補單、及如何放貨等事宜,避免貨物滯港。作為開證行,也應(yīng)該積極配合客戶,及時向交單行傳遞申請人方面的信息,而不僅僅是回復(fù)未收到單據(jù)。

單據(jù)遺失也會對出口方的索匯產(chǎn)生直接影響,相對快速的解決辦法就是提供整套單據(jù)的復(fù)印件,請交單行及時寄往開證行。值得注意的是,第35條規(guī)定的付款責任僅以指定銀行認為的相符單據(jù)的提交為前提,是對指定銀行的免責條款,保護的是指定銀行和受益人的利益。但對開證行/保兌行而言,因為UCP600第14條又規(guī)定開證行/保兌行必須審單以確定交單是否相符,而對一套“被證明相符”的單據(jù)別說審核,連面都沒見過,就要承擔單據(jù)遺失的風險和付款責任,難免有失公允。雖然國際商會R651建議在單據(jù)遺失的情況下,指定銀行應(yīng)保留影印件有助于消除單據(jù)遺失的后續(xù)問題,但并沒有把相關(guān)規(guī)定加入UCP。因此筆者認為,在單據(jù)遺失的情況下,開證行仍應(yīng)主張審核單據(jù)的權(quán)利,請交單行提供單據(jù)副本。同時,作為行事良好的交單行,也應(yīng)該保留單據(jù)復(fù)印件以備不時之需。

(二)案例二 單據(jù)在開證行內(nèi)部傳遞途中被第三方遺失

而案例二和案例一不同,全套單據(jù)在從分行交換至支行的途中遺失,即單據(jù)在開證行的分、支行傳遞中遺失,風險仍在開證行內(nèi)部,開證行也理應(yīng)承擔對指定銀行的付款責任。雖然快遞公司事后可能會作出賠償,但因單據(jù)中往往包含全套提單,賠償?shù)膬r值和整批貨物的價值相比,就算按照目前執(zhí)行的新版的《快遞市場管理辦法》,銀行能夠得到的賠償也十分有限。因此怎樣盡快處理又是需要各方面積極配合的。然而,案例中的開證行,并沒有請分行在得知單據(jù)遺失的第一時間聯(lián)系申請人,并告知實際情況;在單據(jù)沒有不符點的情況下,也未及時致電交單行說明單據(jù)丟失事宜,導(dǎo)致交單行在過了五個工作日后發(fā)來催款電報,使得開證行較為被動。在后續(xù)電報往來中,開證行和交單行就雙方究竟是先付款還是先收到交單行確認電報再付款的問題進行過交涉,交單行始終堅持開證行先付款,受益人再通知貨代公司電報放貨。因為是相符交單,開證行在五個工作日內(nèi)也未拒付,因此應(yīng)該付款在先,而不是交單行承諾在先。

(三)另外,如果相符單據(jù)是在由開證行寄往申請人途中遺失,僅僅涉及開證行與申請人之間的約定,并不影響開證行在UCP框架下對指定銀行的付款責任。正如ICC在R175中提到的,相符單據(jù)提交到被指定銀行,單據(jù)丟失的風險由受益人轉(zhuǎn)移到申請人。至于開證行是否能對申請人真正免責,則取決于雙方的權(quán)責劃分了。

四、案例啟示

(一)勇于擔責,積極應(yīng)對

單據(jù)若是在開證行內(nèi)部交換途中遺失,那么開證行應(yīng)該勇于面對,承擔起對于指定銀行的償付責任,對于相符單據(jù)按時付款,并及時告知申請人相關(guān)情況,才有可能會取得客戶的諒解。當然,僅僅勇于承擔責任是不夠的,開證行還是要請申請人配合積極聯(lián)系受益人,商討補寄單據(jù)等后續(xù)事宜,盡量圓滿解決問題,維護好雙方客戶間的關(guān)系。

(二)信息共享,減少損失

單據(jù)若是在寄往開證行的途中被遺失,那么開證行得知單據(jù)遺失一般是通過交單行的電報查詢、告知或者申請人的直接告知。如果是交單行電告,并且交單行證明是相符交單,則開證行就面臨在有限的時間內(nèi)及時付款的問題了。如果是由申請人告知,說明申請人已知曉單據(jù)遺失事宜了,客戶雙方也可能已開始溝通了。無論在哪種情況下,首先,必須登報申明舊提單作廢,作廢申明中必須注明:船名/航次、提單號碼、提單簽發(fā)日期。其次,承運人通常都要求出貨方提供可靠的擔保。目前擔保的方式一般是要求出口方繳納保證金,金額少則為貨物金額的5%,一般為貨物價值的1.1倍,擔保時間為一年、三年、六年不等,如果金額巨大,將對出口方產(chǎn)生很大影響。因此,提單遺失所涉及的各方面都會面臨資金壓力大、過程繁瑣的局面,需要雙方客戶和各自的銀行共同努力,及時傳遞信息,力爭縮短相關(guān)周期,盡早解決進口方的提貨問題。

(三)防患于未然

1.開證行應(yīng)加強自己的內(nèi)部管理,完善單據(jù)交接程序,建立簽收制度(包括分/支行之間,銀行和郵政部門、快遞公司之間的簽收),并且要在一定期限內(nèi)保留郵政、快遞公司的簽收底單,以及相應(yīng)的各類證明文件,使得需要舉證時能出示相關(guān)證據(jù)。

2.其實無論國際商會的意見還是UCP600的第35條,均沒有就“如果單據(jù)在郵寄途中遺失、銀行應(yīng)該采取何種行動或如何消除此類風險”的問題給出答案。參考國際商會意見匯編中R651結(jié)論中的建議,開證行可以采取的預(yù)防措施,就是在條款里規(guī)定要求單據(jù)分兩次郵寄,雖然這樣做可能會因為增加受益人的成本而被拒絕。另外,如果單據(jù)在郵寄途中遺失,開證行應(yīng)該要求交單行提交第一次交單的原始單據(jù)影印件,作為遺失單據(jù)的重新交單。如前文所述,盡管交單行并沒有義務(wù)一定要保留影印件,但從開證行的立場來看,確實應(yīng)該保留對交單行的如此要求。最近,某銀行就“單據(jù)遺失后,指定銀行是否有義務(wù)向開證行提供復(fù)印件,以及如果不提供,開證行是否有付款責任”的問題咨詢業(yè)界權(quán)威人士GARY COLLYER先生。得到的答復(fù)是,開證行無權(quán)要求交單人提供一套新的原始單據(jù),但有權(quán)要求交單人提供已提交單據(jù)的副本單據(jù),并以此審核確定是否構(gòu)成相符交單。由此看來,開證行在收到交單行單據(jù)遺失的通知時,應(yīng)該堅持行使此項權(quán)利以確定單證是否相符。

3.開證行也可以在與申請人的開證協(xié)議中加入排除條款,即信用證不受UCP600第35條第二段的約束,單據(jù)在寄往開證行途中遺失,開證行可以免責,而由申請人承擔最終的后果等?;蛘撸_證行在信用證中亦可以加列以下條款:如果單據(jù)在寄往開證行途中遺失,開證行將憑借副本單據(jù)進行償付。當然,此類條款是否會被申請人同意規(guī)定在雙方協(xié)議里,要視銀企雙方的關(guān)系而定了。

單據(jù)遺失,是信用證實務(wù)所涉及的任何一方都不愿意看到的,處理起來也不容易,尤其是并未收到正本單據(jù)的開證行/保兌行和申請人。但一旦發(fā)生了,就需要各方面的配合,厘清責任,積極行事,將可能出現(xiàn)的損失降到最低,從而在最大程度上維護、保障開證行和申請人的利益。

作者簡介:

朱俊奇(1975-),女,籍貫:上海,學(xué)位:文學(xué)學(xué)士,職稱:中級經(jīng)濟師,研究方向:銀行國際結(jié)算。

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