馮濤

摘 要：由于菲律賓和美國(guó)的聯(lián)系較緊密，在亞洲經(jīng)濟(jì)起步較早，其助學(xué)貸款上世紀(jì)60年代就開始運(yùn)作，發(fā)展基礎(chǔ)較好，制度設(shè)計(jì)有一定特色，如社保系統(tǒng)介入助學(xué)貸款，和實(shí)業(yè)界合作幫助借款學(xué)生就業(yè)，但也存在著助學(xué)貸款覆蓋面較小，以及助學(xué)貸款資金總額不足的缺陷。中國(guó)可以借鑒學(xué)習(xí)在利用社保系統(tǒng)進(jìn)行助學(xué)貸款還款，助學(xué)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)幫助借款學(xué)生就業(yè)方面借鑒菲律賓的經(jīng)驗(yàn)。

關(guān)鍵詞：助學(xué)貸款;菲律賓;社保系統(tǒng);開發(fā)銀行

菲律賓是位于亞洲東南部的一個(gè)國(guó)家，地處海上絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶上，地理位置重要，是東南亞一個(gè)舉足輕重的國(guó)家，近年來和我國(guó)的關(guān)系有磨擦也有合作，是我國(guó)在亞洲需要重點(diǎn)關(guān)注的國(guó)家。另外，由于菲律賓過去曾長(zhǎng)期是美國(guó)殖民地的原因，和美國(guó)一直都保持著密切的經(jīng)濟(jì)、政治、軍事、教育和文化聯(lián)系，大量菲律賓人在美國(guó)讀書和就業(yè)，美國(guó)則在菲律賓保持軍事和政治影響，菲律賓的經(jīng)濟(jì)體制和教育體制受美國(guó)影響也比較大，有些領(lǐng)域的政策制定達(dá)到一定水平。

菲律賓的助學(xué)貸款從上世紀(jì)60年代就開始推行，在亞洲國(guó)家中是比較早推行助學(xué)貸款項(xiàng)目的。據(jù)筆者掌握的情況，亞洲國(guó)家中只有最發(fā)達(dá)的日本的助學(xué)貸款項(xiàng)目比菲律賓早一些，這也從一個(gè)側(cè)面體現(xiàn)了菲律賓往昔在亞洲的發(fā)達(dá)程度，而且其助學(xué)貸款政策的部分制度設(shè)計(jì)比較精細(xì)，頗具特色，體現(xiàn)了其教育政策設(shè)計(jì)的一定水平。本文回顧了菲律賓的助學(xué)貸款從上世紀(jì)60年代至今發(fā)展的過程，分析了其現(xiàn)在的助學(xué)貸款制度存在的問題以及可借鑒的地方，以為我國(guó)改善自己的助學(xué)貸款政策提供些許參考。

一、菲律賓助學(xué)貸款推行的背景

2007年菲律賓高等教育體系共有240萬學(xué)生，75%的學(xué)生在私立高等教育機(jī)構(gòu)就讀;全國(guó)共有1710所高等教育機(jī)構(gòu)，1514所是私立的，約占高教機(jī)構(gòu)總數(shù)的89%，而且私立高教機(jī)構(gòu)中不乏在國(guó)際上有一定知名度的頂尖大學(xué)。毫無疑問，菲律賓的高等教育體系是以私立機(jī)構(gòu)為主體的。[1]公立高教機(jī)構(gòu)資金主要來自于中央政府，地方政府只補(bǔ)貼極少部分的資金，同時(shí)公立高教機(jī)構(gòu)一般收取不超過每個(gè)學(xué)生人均培養(yǎng)成本10%的學(xué)費(fèi)，唯一的例外是菲律賓最大的公立大學(xué)菲律賓大學(xué)（The University of Philippines），其學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可以超過10%這個(gè)水平。因此公立高教機(jī)構(gòu)的學(xué)生實(shí)際上是享受了大量政府補(bǔ)貼的（公立高教機(jī)構(gòu)較少使得這種補(bǔ)貼具有較強(qiáng)的可持續(xù)性），私立高教機(jī)構(gòu)則很少有政府補(bǔ)貼，學(xué)費(fèi)水平相對(duì)公立高教機(jī)構(gòu)要高出不少，達(dá)到公立高教機(jī)構(gòu)學(xué)費(fèi)的數(shù)倍，如菲律賓大學(xué)在本世紀(jì)初的學(xué)費(fèi)每年約為250美元，而頂尖的私立大學(xué)德拉薩（De La Salle）大學(xué)的學(xué)費(fèi)約為每年2000美元，是菲律賓大學(xué)學(xué)費(fèi)的八倍?？紤]到菲律賓的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和人均收入水平，私立大學(xué)的學(xué)費(fèi)對(duì)于普通的菲律賓人來說無疑是個(gè)非常沉重的負(fù)擔(dān)。大學(xué)的教學(xué)、研究以及發(fā)展都需要經(jīng)費(fèi)的支持，而菲律賓還是發(fā)展中國(guó)家，政府財(cái)力有限，不可能對(duì)教育投入較多資金，亞洲開發(fā)銀行曾經(jīng)對(duì)菲律賓高等教育體系進(jìn)行過一定的考察，并提出了提高大學(xué)學(xué)費(fèi)的建議。[2]一方面，大學(xué)的發(fā)展客觀上需要增加學(xué)費(fèi)（由于菲律賓政府的資金投入受限于現(xiàn)實(shí)的國(guó)情很難增加）;另一方面，增加學(xué)費(fèi)又帶來普通民眾經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)加重的問題，為防止學(xué)費(fèi)成為阻礙普通民眾就讀大學(xué)的障礙，在這種背景下，菲律賓的助學(xué)貸款就應(yīng)運(yùn)而生了。

二、菲律賓早期有代表性的助學(xué)貸款項(xiàng)目——《先學(xué)后還項(xiàng)目》

菲律賓最早的助學(xué)貸款項(xiàng)目開始于1969年，但由于資金缺乏等原因，該項(xiàng)目持續(xù)時(shí)間不長(zhǎng)，在1976年即被廢止。作為替代方案，一個(gè)新的助學(xué)貸款項(xiàng)目《先學(xué)后還項(xiàng)目》（Study Now，Pay Later Plan）1976年開始啟動(dòng)，該項(xiàng)目的申請(qǐng)條件包括：首先需要是菲律賓公民;正在注冊(cè)就讀一個(gè)核準(zhǔn)的優(yōu)先課程（不是學(xué)習(xí)所有課程都可以獲得助學(xué)貸款，優(yōu)先課程一般包括海運(yùn)、信息技術(shù)、教師教育、農(nóng)業(yè)科學(xué)等）;申請(qǐng)貸款時(shí)不超過30歲（這主要考慮的是以后的還款期間不能太短，因?yàn)槟挲g過大，將來的還款期間就比較短）;父母或監(jiān)護(hù)人或配偶的年總收入不能超過15萬菲律賓比索（按照2017年10月15日的最新匯率，1菲律賓比索約合人民幣0.13元，15萬比索約合19500元人民幣）。

貸款數(shù)量是每學(xué)期7250比索（約合942.5人民幣），貸款的資金來源于菲律賓政府所有的五家金融機(jī)構(gòu)（社保系統(tǒng)、政府雇員保險(xiǎn)系統(tǒng)、菲律賓開發(fā)銀行、菲律賓土地銀行和菲律賓國(guó)民銀行），每年的貸款資金總額是2500萬比索，五家金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)貸款的發(fā)放和歸還事宜。借款學(xué)生畢業(yè)之后需要通過一個(gè)工資直接歸還貸款系統(tǒng)來還款，年利率不得超過6%的固定利率。與此同時(shí)，還建立了一個(gè)教育貸款擔(dān)?；?，起始金額為100萬比索，以準(zhǔn)備應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的助學(xué)貸款壞賬。以上這些制度設(shè)計(jì)影響深遠(yuǎn)，直到現(xiàn)在，菲律賓的一些助學(xué)貸款項(xiàng)目還保留著相當(dāng)多來源于《先學(xué)后還項(xiàng)目》中的制度設(shè)計(jì)。

申請(qǐng)貸款時(shí)，借款學(xué)生需要向高教委員會(huì)各地區(qū)的辦公室提交申請(qǐng)書和需要的各種文件，高教委員會(huì)各地區(qū)的辦公室通過一個(gè)審查委員會(huì)來審查和處理助學(xué)貸款申請(qǐng)，包括列出申請(qǐng)人的排序，選擇受助人和分配貸款數(shù)額，并通知借款學(xué)生，簽訂借款協(xié)議等。如果借款學(xué)生就讀的學(xué)校沒有和高教委員會(huì)簽訂管理這種助學(xué)貸款的協(xié)議，貸款就直接發(fā)放給借款學(xué)生，如果借款學(xué)生就讀的學(xué)校和高教委員會(huì)簽訂了管理這種助學(xué)貸款的協(xié)議，則貸款直接轉(zhuǎn)給學(xué)校。審查委員會(huì)考慮的重點(diǎn)在于以下兩點(diǎn)：經(jīng)濟(jì)困難的程度以及成功完成優(yōu)先課程的潛力，最聰明并且最窮困的學(xué)生最有優(yōu)先權(quán)。借款學(xué)生需要提交的文件包括：最新的所得稅申報(bào)表;新生需要提交高中報(bào)告卡;由教務(wù)長(zhǎng)或院長(zhǎng)簽發(fā)的上學(xué)期成績(jī)排名的官方報(bào)告;績(jī)點(diǎn)不能低于2.5;需要有一個(gè)在社保系統(tǒng)或政府雇員保險(xiǎn)系統(tǒng)的成員提供擔(dān)保。

隨著經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展，貸款額度也在不斷調(diào)整，但考慮到通貨膨脹因素，貸款的真實(shí)數(shù)額實(shí)際上是在下降的。另外，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)不愿意發(fā)放貸款，原因是6%的固定利率照顧了借款學(xué)生的利益，但對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來說這個(gè)利率水平比較低，導(dǎo)致幾家經(jīng)辦助學(xué)貸款的金融機(jī)構(gòu)這方面的利潤(rùn)很低，因此實(shí)際發(fā)放的助學(xué)貸款數(shù)額較少，這又造成無法滿足貧困學(xué)生的實(shí)際需要?；谶@些情況，《先學(xué)后還項(xiàng)目》開始改革，以適應(yīng)不斷發(fā)展的形勢(shì)。[3]

三、菲律賓當(dāng)前多樣化的助學(xué)貸款項(xiàng)目

上世紀(jì)80年代國(guó)有金融機(jī)構(gòu)開始退出助學(xué)貸款項(xiàng)目，到1992年完全退出，接手的是教育文化體育部，再后來是專門成立的高教委員會(huì)，在這個(gè)轉(zhuǎn)換的過程中，由于經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在過渡過程中，助學(xué)貸款的發(fā)放額顯著下降。之后菲律賓還推出過一些針對(duì)特殊地區(qū)和特殊學(xué)校的專門的助學(xué)貸款項(xiàng)目，如針對(duì)落后地區(qū)的《第五區(qū)域助學(xué)貸款項(xiàng)目》（專門照顧菲律賓最落后地區(qū)——比科爾半島的助學(xué)貸款項(xiàng)目），該項(xiàng)目與《先學(xué)后還項(xiàng)目》的設(shè)計(jì)類似，但突出了高教機(jī)構(gòu)的核心地位，由高教機(jī)構(gòu)來負(fù)責(zé)整個(gè)貸款的發(fā)放回收過程;再比如《精英中心助學(xué)貸款項(xiàng)目》主要瞄準(zhǔn)的是在一定水平之上的公立和私立學(xué)校的貧困但有潛力的學(xué)生，以保證培養(yǎng)學(xué)生的質(zhì)量，有利于未來的還款，但這些專門的助學(xué)貸款項(xiàng)目覆蓋范圍都不夠大，也沒有取得明顯的效果。[4]

目前，菲律賓助學(xué)貸款項(xiàng)目呈現(xiàn)分散化的狀態(tài)，即多家金融機(jī)構(gòu)又陸續(xù)推出自己的助學(xué)貸款項(xiàng)目，下面以最有代表性的菲律賓社保系統(tǒng)助學(xué)貸款項(xiàng)目和菲律賓開發(fā)銀行助學(xué)貸款項(xiàng)目為例分別介紹。

（一）菲律賓社保系統(tǒng)的助學(xué)貸款項(xiàng)目

菲律賓社保系統(tǒng)的助學(xué)貸款項(xiàng)目資金總額約70億比索（約合9.1億人民幣），其中35億比索來源于中央政府，35億比索來源于社保系統(tǒng)。借款人需要滿足的條件是：當(dāng)前處于受雇或自我雇傭的狀態(tài);社保成員借款人必須有12個(gè)月的社保繳費(fèi)記錄，并且至少有一次繳費(fèi)記錄是在申請(qǐng)助學(xué)貸款日期最近三個(gè)月的，社保成員借款人最近一個(gè)月的月收入不能超過25000比索（約合3250元人民幣）;借款人如果有房貸過期貸款，則過期貸款不能超過3個(gè)月的分期還款額。

可申請(qǐng)的借款人范圍包括：社保成員本人;社保成員的法定配偶、子女（包括非婚生子女）;沒有成家的社保成員的兄弟姐妹（包括同父異母或同母異父的兄弟姐妹）;已結(jié)婚的社保成員可以擴(kuò)展到兩個(gè)助學(xué)貸款項(xiàng)目的借款人資格，但必須是自己、配偶、婚生或非婚生子女;借款人資格不能代替。

如果是修讀學(xué)位課程每學(xué)期可以獲得2萬比索的貸款額度;如果修讀職業(yè)和技術(shù)課程（須兩年及以上）每學(xué)期可以獲得1萬比索（約合1300元人民幣）的貸款額度;貸款由菲律賓政府和社保系統(tǒng)各出一半額度;政府的一半貸款利率為0，社保系統(tǒng)的一半貸款年利率為6%，對(duì)未及時(shí)支付的貸款收取每月1%的罰息;申請(qǐng)人就讀的學(xué)校必須經(jīng)高教委員會(huì)認(rèn)定;貸款支票發(fā)放給申請(qǐng)人，并能為學(xué)校所接受;學(xué)位課程的還款期為5年，一般是最后一次放款的18個(gè)月（兩學(xué)期課程）、15個(gè)月（三學(xué)期課程）、14個(gè)月零15天（四學(xué)期課程）后需要開始還款;職業(yè)和技術(shù)課程的還款期為3年，一般是最后一次放款的18個(gè)月（兩學(xué)期課程）、15個(gè)月（三學(xué)期課程）后需要開始還款。[5]

菲律賓社保系統(tǒng)助學(xué)貸款本質(zhì)上是比較重視還款的一種助學(xué)貸款，因?yàn)楫?dāng)前處于受雇或自我雇傭的狀態(tài)保證了借款人一般有穩(wěn)定的工作，有一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，也就有了還款能力，如果是社保成員的子女為借款人的話，那么其身為社保成員的父母則有還款能力，成為其還款的保障。就讀高校的限制則在一定程度上保障了教育質(zhì)量，為借款人將來就業(yè)打下了較好的基礎(chǔ)，也就在很大程度上保障了還款的順暢。另外，比較短的還款期限也降低了還款的風(fēng)險(xiǎn)，但可能導(dǎo)致借款人還款負(fù)擔(dān)較重。因此，菲律賓社保系統(tǒng)助學(xué)貸款是很看重還款因素的一種助學(xué)貸款。

（二）菲律賓開發(fā)銀行的助學(xué)貸款項(xiàng)目

菲律賓開發(fā)銀行的助學(xué)貸款項(xiàng)目總額為20億比索（約合2.6億人民幣），由菲律賓開發(fā)銀行貸款給高教機(jī)構(gòu)，高教機(jī)構(gòu)再貸款給貧窮但有潛力的學(xué)生。

該項(xiàng)目具體運(yùn)作方式是：經(jīng)過官方認(rèn)定的合作公司或雇主和高教機(jī)構(gòu)挑選就讀優(yōu)先課程的學(xué)生借款人并做預(yù)先的資格審查，官方認(rèn)定的合作公司或雇主、學(xué)生借款人和高教機(jī)構(gòu)簽訂三方協(xié)議，官方認(rèn)定的合作公司或雇主提供在崗培訓(xùn)并隨后雇傭借款學(xué)生，并且制定一個(gè)從工資中自動(dòng)扣除的計(jì)劃來歸還助學(xué)貸款。

高教機(jī)構(gòu)需要滿足以下條件：具有透明和良好的治理實(shí)踐，已被證明有良好的表現(xiàn)記錄，和產(chǎn)業(yè)界聯(lián)系緊密。高教機(jī)構(gòu)可以從菲律賓開發(fā)銀行那里借相當(dāng)于培養(yǎng)學(xué)生總成本90%的資金，然后貸給學(xué)生，但一家高教機(jī)構(gòu)從菲律賓開發(fā)銀行的借款額不能超過1.5億比索（約合0.2億人民幣）。

學(xué)生借款人的申請(qǐng)條件包括：高中畢業(yè);良好的道德品質(zhì);優(yōu)異的學(xué)術(shù)表現(xiàn);顯示出良好的精神和身體適應(yīng)性以完成學(xué)業(yè)，并且家庭年收入不能超過15萬比索。申請(qǐng)此項(xiàng)貸款學(xué)生需要修讀的課程包括：海運(yùn)、架橋、教育、技術(shù)和職業(yè)課程、烹飪藝術(shù)、信息技術(shù)、商業(yè)過程整合課程、酒店管理、學(xué)士學(xué)位課程、研究生課程等。

借款可以用于：學(xué)費(fèi)、食宿費(fèi)、教材、制服、旅行費(fèi)、機(jī)票、培訓(xùn)費(fèi)等。

還款日期是畢業(yè)后8年，畢業(yè)后兩年開始定期還款;借款人會(huì)被核發(fā)一個(gè)社保系統(tǒng)號(hào)碼或者政府雇員保險(xiǎn)系統(tǒng)號(hào)碼（取決于借款人未來的就業(yè)去向）;銀行會(huì)通過社保系統(tǒng)或者政府雇員保險(xiǎn)系統(tǒng)來從借款人工資中扣減還款;貸款人也會(huì)通過菲律賓海外就業(yè)管理局來收集那些在海外工作的借款人的還款。

利率是參照菲律賓91天國(guó)庫券利率的，銀行會(huì)在此基礎(chǔ)上增加3%-5%，仍然算是一個(gè)優(yōu)惠利率。[6]

該助學(xué)貸款項(xiàng)目允許借款學(xué)生在海外學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，只要就讀學(xué)校和海外企業(yè)有類似的合作協(xié)議即可，如菲律賓技藝專精學(xué)院（Skills Mastery Institute）就和澳大利亞的企業(yè)有過類似合作。[7]

菲律賓開發(fā)銀行助學(xué)貸款的設(shè)計(jì)同樣也很看重還款因素，甚至比菲律賓社保系統(tǒng)助學(xué)貸款更加看重，開發(fā)銀行助學(xué)貸款不僅對(duì)經(jīng)濟(jì)困難有要求，同時(shí)還要求成績(jī)優(yōu)異，對(duì)修讀的課程也有所限制，對(duì)高教機(jī)構(gòu)也頗為挑剔，并且在很大程度上甚至為學(xué)生的未來工作做了安排，這些都是為了學(xué)生能夠順利大學(xué)畢業(yè)并找到一份穩(wěn)定的工作，從而保障學(xué)生順利歸還助學(xué)貸款，也為開發(fā)銀行助學(xué)貸款的良性運(yùn)行打下了很好的基礎(chǔ)，但這也會(huì)導(dǎo)致一個(gè)缺點(diǎn)，那就是覆蓋面較小。

四、菲律賓助學(xué)貸款項(xiàng)目設(shè)計(jì)的優(yōu)缺點(diǎn)分析

（一）菲律賓助學(xué)貸款項(xiàng)目設(shè)計(jì)的優(yōu)點(diǎn)

縱觀菲律賓從上世紀(jì)60年代啟動(dòng)至今的助學(xué)貸款項(xiàng)目，雖然整體而言效果不能算很好，但由于菲律賓長(zhǎng)期以來經(jīng)濟(jì)社會(huì)各方面受美國(guó)影響很大，教育和金融領(lǐng)域也不例外，其助學(xué)貸款設(shè)計(jì)有一定水準(zhǔn)，并在以下兩個(gè)方面很有特色。

1.通過社保系統(tǒng)發(fā)放和回收助學(xué)貸款

助學(xué)貸款回收歷來是各國(guó)助學(xué)貸款運(yùn)行中一個(gè)最難解決的問題，一般而言，回收方式有四種：一是通過經(jīng)辦的銀行來回收，如中國(guó)的校園地助學(xué)貸款（生源地助學(xué)貸款則是通過支付寶這種商業(yè)公司來回收）、美國(guó)的一些助學(xué)貸款項(xiàng)目;二是通過稅務(wù)系統(tǒng)來回收，這一般是實(shí)行按收入比例還款的國(guó)家，如英國(guó)、匈牙利等國(guó);三是通過政府機(jī)構(gòu)來回收，如泰國(guó);四是通過政策性金融機(jī)構(gòu)來回收，如日本。菲律賓這種通過社保系統(tǒng)來發(fā)放和回收助學(xué)貸款的做法比較新穎，也具有很大的好處，首先是可以保持住和借款學(xué)生的聯(lián)系，無論借款學(xué)生去哪里就業(yè)，總要繳納社保，這樣就不可能失去和他們的聯(lián)系;其次可以降低回收助學(xué)貸款的成本，反正借款學(xué)生的社保繳費(fèi)總是要扣除的，同時(shí)把助學(xué)貸款還款一并扣除，不會(huì)增加額外的成本，因?yàn)橘J款的發(fā)放也是社保機(jī)構(gòu)，信息處理是比較便捷和無隔閡的，也不會(huì)出現(xiàn)不同機(jī)構(gòu)互相扯皮的情況。

2.和實(shí)業(yè)界聯(lián)系解決借款學(xué)生就業(yè)

還款始終是助學(xué)貸款運(yùn)行中最難解決的問題，還款主要取決于兩個(gè)因素：一個(gè)是還款能力，這取決于借款學(xué)生的工作穩(wěn)定性以及工作收入;另外一個(gè)是還款意愿，這取決于信用系統(tǒng)的制約，但最關(guān)鍵的是工作穩(wěn)定性和工作收入，如果借款學(xué)生找不到工作，則無論如何也無法順利還款。菲律賓開發(fā)銀行和實(shí)業(yè)界聯(lián)系，從開始借款就鎖定借款學(xué)生未來工作機(jī)會(huì)的做法在全世界實(shí)行助學(xué)貸款項(xiàng)目的國(guó)家中都是很少見的，甚至可能是獨(dú)家的，其他國(guó)家頂多是經(jīng)辦機(jī)構(gòu)幫助推薦借款學(xué)生工作機(jī)會(huì)，這種四方介入的模式：學(xué)校和企業(yè)挑選學(xué)生，然后菲律賓開發(fā)銀行放款，學(xué)校教授課程，企業(yè)進(jìn)行培訓(xùn)，畢業(yè)后到企業(yè)就業(yè)，學(xué)生獲得工作收入后開始穩(wěn)定還款，保證了還款的順暢。

（二）菲律賓助學(xué)貸款項(xiàng)目設(shè)計(jì)的缺陷

菲律賓助學(xué)貸款的缺陷主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：修讀課程限制導(dǎo)致助學(xué)貸款覆蓋面始終較小以及助學(xué)貸款資金總額不足。

應(yīng)該說，菲律賓助學(xué)貸款從一開始就在還款方面考慮的比較全面，考慮到了借款學(xué)生就業(yè)、社會(huì)人力資本的培養(yǎng)等因素，因此限制條件較多，不是一個(gè)普適性的助學(xué)貸款項(xiàng)目，最主要的限制是必須修讀所謂的優(yōu)先課程才可以獲得助學(xué)貸款，這一點(diǎn)從60年代開始到現(xiàn)在沒有大的調(diào)整，這種限制的初衷是只有優(yōu)先課程就讀的學(xué)生才是菲律賓國(guó)家經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展所需要的，能夠彌補(bǔ)菲律賓在這個(gè)領(lǐng)域的人力資本缺口。由于比較緊缺，借款學(xué)生畢業(yè)后就業(yè)應(yīng)該也比較順利，這樣可以保證工作穩(wěn)定性，進(jìn)而保證還款的順暢。但修讀優(yōu)先課程的限制，導(dǎo)致這個(gè)條件對(duì)借款學(xué)生來說顯得苛刻了，因此，菲律賓的助學(xué)貸款項(xiàng)目始終不能覆蓋該國(guó)絕大部分貧困學(xué)生，這就在相當(dāng)程度上失去了助學(xué)貸款本身的意義。

助學(xué)貸款資金總額不足的缺陷主要體現(xiàn)在宏觀上，就以菲律賓現(xiàn)在兩個(gè)最重要的助學(xué)貸款項(xiàng)目社保助學(xué)貸款和開發(fā)銀行助學(xué)貸款為例，社保助學(xué)貸款的總資金為70億比索（約合9.1億人民幣），開發(fā)銀行助學(xué)貸款的總資金為20億比索（約合2.6億人民幣），要知道菲律賓人口高達(dá)1億，尤其是考慮到菲律賓的高教體系中私立機(jī)構(gòu)占絕大多數(shù)的情況下，這個(gè)助學(xué)貸款資金數(shù)額恐怕是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。從中國(guó)的數(shù)據(jù)來看，截止到2012年，全國(guó)累計(jì)審批金額就已經(jīng)達(dá)到883.62億元，累計(jì)發(fā)放金額830.1億元。[8]再以一個(gè)和菲律賓情況類似的東南亞國(guó)家越南（人口也在1億左右）為例，截止到2012年，越南助學(xué)貸款余額也有358000億越南盾（約107.4億人民幣，按照2017年10月15日匯率換算），也遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過菲律賓的助學(xué)貸款金額，而且還得考慮到越南的私立高教機(jī)構(gòu)顯然沒有菲律賓那么多的背景。[9]

五、菲律賓助學(xué)貸款項(xiàng)目對(duì)中國(guó)助學(xué)貸款政策改進(jìn)的啟示

菲律賓有代表性的兩個(gè)助學(xué)貸款項(xiàng)目和中國(guó)助學(xué)貸款項(xiàng)目的具體制度設(shè)計(jì)如表1所示。

基于兩國(guó)助學(xué)貸款項(xiàng)目制度設(shè)計(jì)的比較，菲律賓助學(xué)貸款項(xiàng)目對(duì)中國(guó)助學(xué)貸款制度設(shè)計(jì)的啟示可能主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面。

（一）利用社保系統(tǒng)進(jìn)行助學(xué)貸款還款

中國(guó)的助學(xué)貸款分為兩類：一類是校園地助學(xué)貸款，還款由經(jīng)辦的商業(yè)銀行負(fù)責(zé)回收;另一類是生源地助學(xué)貸款，還款由國(guó)家開發(fā)銀行通過支付寶負(fù)責(zé)回收。這兩種還款方式很大程度上都要取決于借款學(xué)生的自覺性，如果他們不主動(dòng)還款，基本就無法順利回收貸款了。其他國(guó)家有通過稅務(wù)部門回收還款的，如英國(guó)、匈牙利等國(guó)，但一般需要一個(gè)發(fā)達(dá)的稅務(wù)系統(tǒng)做基礎(chǔ)，能夠處理龐大的信息流，同時(shí)經(jīng)辦的銀行部門和稅務(wù)部門還要有一個(gè)較好的協(xié)調(diào)機(jī)制，中國(guó)還沒有做過這方面的嘗試，一般認(rèn)為，可能存在的困難主要在于：有的借款學(xué)生可能都不繳納個(gè)人所得稅（如收入未達(dá)到個(gè)稅免征額或逃稅等情況下），這就會(huì)使得通過稅務(wù)部門來回收助學(xué)貸款不太容易。相比較而言通過社保系統(tǒng)要比通過稅務(wù)系統(tǒng)更好一些，原因如下：借款學(xué)生可能不繳個(gè)人所得稅，但不可能不繳納社會(huì)保險(xiǎn)，只要參加工作，就一定會(huì)繳納社會(huì)保險(xiǎn)，這就保證了借款學(xué)生信息的完整性，不管借款學(xué)生主觀上愿不愿意，社保機(jī)構(gòu)在扣繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的同時(shí)，直接將助學(xué)貸款還款一并扣繳，然后由社保機(jī)構(gòu)對(duì)接經(jīng)辦助學(xué)貸款的商業(yè)銀行總行和國(guó)家開發(fā)銀行，定期將還款轉(zhuǎn)賬給經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，并可收取一定手續(xù)費(fèi)，這樣就基本可以保證助學(xué)貸款還款的順利完成。

（二）助學(xué)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)介入借款學(xué)生的就業(yè)

中國(guó)的助學(xué)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)是各商業(yè)銀行（通過招標(biāo)方式來經(jīng)辦校園地助學(xué)貸款）和國(guó)家開發(fā)銀行（經(jīng)辦生源地助學(xué)貸款），兩者都有著廣泛的社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，商業(yè)銀行和當(dāng)?shù)仄髽I(yè)，國(guó)開行和當(dāng)?shù)卣?、基建行業(yè)的企業(yè)由于貸款的關(guān)系一般都保持著緊密的關(guān)系，可在法律允許的范圍內(nèi)，由銀行機(jī)構(gòu)幫助借款學(xué)生尋找實(shí)習(xí)和工作機(jī)會(huì)，必要的時(shí)候高校也可以參與進(jìn)來，這也是一種產(chǎn)學(xué)研的合作途徑，效果是多方面的：借款學(xué)生解決了就業(yè)，職業(yè)發(fā)展有了保障;經(jīng)辦的銀行機(jī)構(gòu)的助學(xué)貸款還款會(huì)比較順利;企業(yè)密切了和銀行機(jī)構(gòu)的聯(lián)系;高校則解決了學(xué)生就業(yè)問題。今后在這方面很值得探索，形成一個(gè)穩(wěn)定的機(jī)制來支持。

中國(guó)的助學(xué)貸款經(jīng)過多年來的發(fā)展，目前已進(jìn)入穩(wěn)定運(yùn)行的階段，借款學(xué)生需求基本得到滿足，政府財(cái)政貼息負(fù)擔(dān)方面都做的不錯(cuò)，唯一還需要改進(jìn)的可能就是還款環(huán)節(jié)，而菲律賓的社保系統(tǒng)參與還款，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)參與學(xué)生就業(yè)都是可以選擇的改進(jìn)舉措，對(duì)中國(guó)有一定參考價(jià)值，可以幫助中國(guó)更好地完善自己的助學(xué)貸款政策。

參考文獻(xiàn)：

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[8]全國(guó)學(xué)生資助管理中心.2012年國(guó)家助學(xué)貸款再創(chuàng)歷史新高[EB/OL].（2013-03-27）[2017-03-08].http：//www.csa.cee.edu.cn/jianbao/gongzuojianbao/2013-03-27/1596.html.

[9]Hn 3 triê·u l·t ho·c sinh，sinh viên ·c

vay v′n[EB/OL].[2017-03-23].http：//www.udn.vn/bcns/view/291/670.