摘 要：目前，我國有著數(shù)量強大的小微企業(yè)群體，小微企業(yè)在促進社會主義現(xiàn)代化發(fā)展的過程中起著越來越重要的作用，不僅解決了群眾的就業(yè)問題，還促進了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級和優(yōu)化。但是小微企業(yè)在發(fā)展的過程中，也面臨著融資困難、經(jīng)營不善等各種各樣的問題，應該如何解決信用貸款問題呢？為此，商業(yè)銀行在開展小微企業(yè)信用貸款業(yè)務時，應該進一步提高和完善商業(yè)銀行現(xiàn)有的各項功能，并重視小微企業(yè)的信用，以采取多樣化的手段做好風險控制，避免貸款違約現(xiàn)象的出現(xiàn)，從而保障商業(yè)銀行的回報率和利潤率?，F(xiàn)本文就從建立小微企業(yè)貸前審批制度、明確貸款業(yè)務和做好貸后管理等三個方面入手，就商業(yè)銀行在小微企業(yè)信用貸款中可能出現(xiàn)的風險進行了合理的控制，以促使小微企業(yè)朝著可持續(xù)化的方向蓬勃發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；小微企業(yè)；信用貸款；風險控制

小微企業(yè)主要包括小型企業(yè)、微型企業(yè)、個體戶和家庭作坊等，這些企業(yè)的規(guī)模都比較小，而且還存在管理不規(guī)范、效率低下、融資困難等問題。雖說商業(yè)銀行可以給他們提供小額經(jīng)營性貸款，但是小微企業(yè)并沒有充足的自由資本和可以抵押的物質(zhì)來做擔保，而且無法提供完整的財務報表和信貸記錄，這都給貸款造成了困擾，使得商業(yè)銀行不敢把錢提供給小微企業(yè)。因此，商業(yè)銀行對小微企業(yè)信用貸款風險的控制就顯得尤為重要，畢竟只有做好風險防控，才能更好地進行投資，從而做到有的放矢。

一、建立小微企業(yè)貸前審批制度

在給微小企業(yè)辦理信用貸款之前，商業(yè)銀行應該做好調(diào)查，尤其是針對第一次辦理貸款業(yè)務的新客戶，商業(yè)銀行工作人員應該去到現(xiàn)場調(diào)查，以對客戶經(jīng)理提供的信息進行綜合性評價。

在做好實地調(diào)查之后，首先商業(yè)銀行應該重視客戶的關(guān)聯(lián)關(guān)系，防止客戶找了多個貸款銀行，尤其是要重視企業(yè)之間的資金往來、擔保情況和貸款用途等，防止出現(xiàn)不必要的問題。其次是商業(yè)銀行應認真審查小微企業(yè)提供的交易合同，確保合同是否真實有效，畢竟這涉及到了企業(yè)現(xiàn)有的廠房、生產(chǎn)設備和員工數(shù)量等，有利于商業(yè)銀行對小微企業(yè)短時間內(nèi)的發(fā)展情況進行合理的判斷和預測。最后是商業(yè)銀行要了解小微企業(yè)的負債情況，這就需要商業(yè)銀行相關(guān)負責人去到借款企業(yè)的上下游企業(yè)進行調(diào)查，確認借款企業(yè)現(xiàn)有的外債和擔保債務。

現(xiàn)階段，經(jīng)濟環(huán)境比較復雜，客戶情況也較為多樣化，商業(yè)銀行在建立貸前審批制度的過程中，面臨的投資風險較大。為此商業(yè)銀行工作人員還應該重點關(guān)注小微企業(yè)的能耗控制能力、環(huán)境保護能力等，從而更加合理地評價他們的發(fā)展前途。

二、明確小微企業(yè)貸款業(yè)務內(nèi)容

由于商業(yè)銀行所服務的小微企業(yè)多是低收入群體，這些企業(yè)抵御風險的能力較差，他們采取的是小額短期貸款和分期付款的形式，而且銀行貸款幾乎涵蓋了他們的所有業(yè)務。這樣商業(yè)銀行在進行信貸風險控制時，就應該更加明確小微企業(yè)的貸款內(nèi)容，從而與客戶之間實現(xiàn)相互監(jiān)督。

首先是應該實現(xiàn)傳統(tǒng)小微企業(yè)貸款產(chǎn)品與新型產(chǎn)品的結(jié)合，例如某小微企業(yè)在商業(yè)銀行的結(jié)算量較大，結(jié)算的筆數(shù)也比較多，而且企業(yè)在發(fā)展過程中，還存在著100萬的貸款需求，傳統(tǒng)的信貸產(chǎn)品已經(jīng)無法滿足該企業(yè)的發(fā)展，為此商業(yè)銀行就可根據(jù)該企業(yè)的特點，推出固定信用額度的貸款產(chǎn)品，從而滿足企業(yè)的多樣化需求，也降低商業(yè)銀行面臨的風險。此外是商業(yè)銀行應該發(fā)展立體化的融資服務平臺，根據(jù)小微企業(yè)規(guī)模小、需求多變的特點，嘗試推出倉庫抵押貸款、企業(yè)退稅稅款抵押等多種模式，從而提高金融服務質(zhì)量，促使小微企業(yè)發(fā)展規(guī)模進一步擴大，以實現(xiàn)商業(yè)銀行和企業(yè)的共贏。

三、加強小微企業(yè)貸后管理

在傳統(tǒng)的小微企業(yè)信貸業(yè)務中，商業(yè)銀行投放在貸后管理上的時間較少，這就使得小微企業(yè)的發(fā)展存在著潛在危險，也在很大程度上降低了商業(yè)銀行的回報率，給商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了弊端。因此，隨著商業(yè)銀行對小微企業(yè)信用貸款風險控制工作的不斷推進，商業(yè)銀行應該把貸后管理工作放在更加重要的位置上，從而確保信貸資金的安全。

首先是商業(yè)銀行應該建立專門的貸后管理機構(gòu)，及時追蹤微小企業(yè)的后期工作，從而加強金融監(jiān)管。為此，商業(yè)銀行應選出經(jīng)驗豐富、責任心強、綜合素質(zhì)較高的員工加入到貸后管理機構(gòu)中，并規(guī)定由兩人或者兩人以上對小微企業(yè)的各項工作進行審批，以防止出現(xiàn)違規(guī)操作的現(xiàn)象。其次商業(yè)銀行應該豐富現(xiàn)有的貸后管理手段，在了解小微企業(yè)供應商、銷售渠道之后，幫助小微企業(yè)建立完整的上下游客戶名單，從而使小微企業(yè)的發(fā)展更具有系統(tǒng)性和科學性。當然不定期抽查小微企業(yè)貸款資金的用途也是很有必要的，這能使小微企業(yè)管理者更加謹慎，在工作上也更加用心。最后是商業(yè)銀行應該對小微企業(yè)實施更加合理的考核體系，注重長期考核和短期考核、靜態(tài)考核和動態(tài)考核相結(jié)合等，從而使小微企業(yè)在激烈的市場競爭中占據(jù)更有利的地位。

四、結(jié)語

綜上所述，小微企業(yè)信貸業(yè)務對于商業(yè)銀行來說，既是機遇也是挑戰(zhàn)，若是能抓住機遇，制定科學合理的風險管理制度，即使在經(jīng)濟環(huán)境不利的條件下，商業(yè)銀行也能幫助小微企業(yè)渡過難關(guān)，并實現(xiàn)自身的商業(yè)價值和社會價值。因此商業(yè)銀行在發(fā)展小微信貸業(yè)務的過程中，要以更加積極的態(tài)度去面對各種財務風險，并注重貸款前審批、貸款中管理和貸款后處置等各個環(huán)節(jié)的實施，從而實現(xiàn)高效管理，獲得高回報。

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[2]王玲芝，郭玉征.淺析商業(yè)銀行對小微企業(yè)信用貸款的風險控制[J].納稅，2017（09）：75.

作者簡介：

徐艷（1966.5- ），女，漢族，黑龍江省哈爾濱市人，西安銀行稽核部專員，?？茖徲嫞瑥氖裸y行營銷，經(jīng)營管理多年，善于分析企業(yè)經(jīng)營管理，對貸款企業(yè)在經(jīng)營中給予指導。