摘 要：相較于其他銀行，農(nóng)村商業(yè)銀行在我國銀行類市場競爭中處于較為弱勢地位，銀行資金不夠充足，管理發(fā)展水平相對滯后。在經(jīng)濟全球化不斷深化的今天，我國商業(yè)銀行的市場競爭壓力也日益加劇，在貸款業(yè)務方面存在的不良貸款額度難以降低，總體信貸資產(chǎn)質(zhì)量較低等狀況，對于農(nóng)村商業(yè)銀行的未來經(jīng)營發(fā)展而言意味著較大的經(jīng)濟風險。本文首先就農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的內(nèi)外部影響因素進行分析，進而提出農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量提升的有效策略，以期為農(nóng)商銀行信貸業(yè)務更好的發(fā)展提供有益參考。

關鍵詞：農(nóng)商銀行；信貸資產(chǎn)；質(zhì)量；提升；策略

隨著普惠金融的不斷深化，農(nóng)商銀行在惠民制度方面的實施為其收獲了較大的市場空間，在推動農(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā)展的同時，也實現(xiàn)其自身的不斷壯大，但是自身實力和企業(yè)管理上的不足，加之市場競爭日趨激烈，導致其在經(jīng)營模式方面有著不小的風險，尤其是較高不良貸款率的存在。雖然它摻雜著諸多的歷史原因使其信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，但對其長遠發(fā)展而言卻極為不利。

1.農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的內(nèi)外部影響因素

1.1外部因素

（1）經(jīng)濟增速放緩

從近年來我國的社會經(jīng)濟發(fā)展的形勢來看，由高GDP的增長速度進入緩中趨穩(wěn)、穩(wěn)中向前的經(jīng)濟新常態(tài)。民眾在投資方面更加理性，房地產(chǎn)政策調(diào)控的出臺使得房產(chǎn)變現(xiàn)能力下降，“炒房”成為歷史，“房子是用來住的”深得民心。此外，社會就業(yè)壓力增加、個人的收入水平與現(xiàn)實生活質(zhì)量的不匹配等現(xiàn)象，導致信用狀況缺乏支撐力。結(jié)合我國傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況來看，重工業(yè)、基礎設施建設、對外加工制造、房地產(chǎn)等主導產(chǎn)業(yè)均開始轉(zhuǎn)型，許多企業(yè)由于資金鏈的斷裂甚至出現(xiàn)限產(chǎn)、停產(chǎn)、破產(chǎn)等現(xiàn)象，部分貸款極易出現(xiàn)逾期，造成信用違約。而對于銀行而言則意味著信貸資金回收困難，產(chǎn)生信貸資產(chǎn)上的較大風險，相應的壓力不斷積聚[1]。

（2）政策干預影響

國家在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)方面進行了相應調(diào)整，尤其針對房地產(chǎn)等行業(yè)的限制政策導致許多企業(yè)面臨資金緊張的困境，部分出現(xiàn)資金短缺、匱乏等現(xiàn)象，導致農(nóng)商銀行的信貸資金面臨相應的逾期風險。同時，政策對于地方經(jīng)濟發(fā)展的干預影響較大，政策確定方向，企業(yè)推動生產(chǎn)，銀行則出資供應，這是我國改革開放以來經(jīng)濟建設的普遍現(xiàn)象。地方經(jīng)濟受地方縣市政府的影響較大，招商引資而來的工業(yè)園區(qū)和各種鼓勵政策使得許多企業(yè)紛紛向地方性農(nóng)商銀行貸款，而日后又由于產(chǎn)銷不足的問題導致停產(chǎn)，政府資金幫扶不到位，企業(yè)的實際困難在短時間內(nèi)得不到解決，紛紛通過破產(chǎn)逃避的方式解決債務危機，這就給農(nóng)商銀行帶來巨大的信貸風險。

（3）信用體系不健全

我國的市場經(jīng)濟意識形態(tài)尚未完全樹立，信用體系仍處于建設階段。運用大數(shù)據(jù)工程建立全民信用網(wǎng)絡庫雖是大勢所趨，但仍需假以時日。這就決定了農(nóng)商銀行在向客戶提供貸款時，在信息審核階段容易接收到不真實和不完整的資料，在信用交易當中同樣面臨著不誠實和不守信等行為，道德和信用危機多發(fā)，導致農(nóng)商銀行不得不面對諸多的信用風險和法律合規(guī)等事件。同時，我國當前的市場經(jīng)濟法律尚不健全，相關經(jīng)濟活動缺乏具體而完善的法律支撐，銀行要想收回貸款資金，僅通過訴訟和抵押物處理等方式很難達到回收目的，導致債務懸空較多，不良貸款積聚，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷下降[2]，耗時耗力之余更是難以挽回損失。

1.2內(nèi)部因素

（1）資產(chǎn)規(guī)模制約，內(nèi)部管理能力不強

從農(nóng)商銀行的內(nèi)部原因分析，相較于其他大型股份制商業(yè)銀行，農(nóng)商銀行的資產(chǎn)規(guī)模較小，市場占有率也較低。雖然國家加大了相關方面的投資和政策上的鼓勵、扶持，但農(nóng)商銀行的資產(chǎn)規(guī)模仍具有濃重的地方特色，它依靠地方的經(jīng)濟基礎而發(fā)展，這就從側(cè)面決定了其抗風險能力較弱。同時，國家在貸款利率管理上的開放政策使得銀行業(yè)競爭愈趨激烈，其盈利能力相對較差，信貸資產(chǎn)質(zhì)量也就較低。此外，改制轉(zhuǎn)型之路仍在進行，發(fā)展經(jīng)營時間較短，農(nóng)商銀行在內(nèi)部管理方面的探索依然處于“摸著石頭過河”階段，決定了其在現(xiàn)代資產(chǎn)管理方面有著諸多學習之處。

（2）工作人員的“梯度”需要加強

當前的農(nóng)商銀行經(jīng)過合并改制而來，業(yè)務管理水平雖然在快速發(fā)展和進步，但工作環(huán)境、工作條件和工作待遇相較于其他股份制商業(yè)銀行而言仍有較大差距，也就很難吸引社會中專業(yè)素質(zhì)較高、能力突出的人才。同時，銀行內(nèi)部的工作人員多為原有農(nóng)村信用社的員工，他們雖然業(yè)務經(jīng)驗豐富，為我國農(nóng)村信用社的改革改制奉獻了畢生的精力，但面對社會競爭壓力日益激烈和互聯(lián)網(wǎng)+時代對銀行信貸業(yè)務的改變，他們接受和適應工作方式的能力和這種的更迭已經(jīng)成為一種新的工作矛盾，導致工作效率存在一定的局限性。就全國農(nóng)商系統(tǒng)而言，近些年來招錄了大批高校畢業(yè)生，其中有一部分在單位已經(jīng)走向了管理崗，他們才華橫溢，有想法、有沖勁，但是這批大學生對農(nóng)村信貸業(yè)務的了解仍需深入，他們的工作經(jīng)驗、管理能力仍需豐富，新老交替階段、改制轉(zhuǎn)型階段如何把握這種“銜接度”，讓現(xiàn)代化農(nóng)商銀行又穩(wěn)又快的發(fā)展是現(xiàn)階段農(nóng)商銀行需要關注的重要問題。

2.農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提升策略

2.1明確市場定位，緊跟普惠金融政策

為落實信貸資產(chǎn)管理，避免信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，農(nóng)商銀行應首先明確自身的市場定位，將“立足‘三農(nóng)，服務‘三農(nóng)，扶持小微”的發(fā)展規(guī)劃作為信貸發(fā)放的重要指導思想，避免貸款資金過度膨脹，出現(xiàn)單一路徑的大規(guī)模貸款[3]。同時，應當做好貸款投向的分散處理，實現(xiàn)資產(chǎn)流動性的增加，只有做“零”做“散”，才能有效防止不良貸款余額的不斷增加。此外，農(nóng)商銀行應當緊跟國家普惠金融政策，尋求當?shù)卣闹С?，穩(wěn)步加大支農(nóng)力度，使得信貸資產(chǎn)“小額、分散、流動”的特點貫穿于業(yè)務之中，實現(xiàn)信貸結(jié)構(gòu)得到有效調(diào)整和優(yōu)化。將小微企業(yè)和個體農(nóng)戶作為主要的貸款投向?qū)ο?，如大型企業(yè)客戶或中小型企業(yè)客戶存在財務狀況不佳、現(xiàn)金流不穩(wěn)定等因素，或企業(yè)類型屬于外貿(mào)型，則應當控制相應貸款發(fā)放，以短期、有限額的生產(chǎn)經(jīng)營性流動資金貸款作為主要發(fā)放方式?？偠灾r(nóng)商銀行應該向區(qū)域性零售銀行轉(zhuǎn)型，明確其市場定位。

2.2強化內(nèi)部控制，加強信貸人員考核

為防止農(nóng)商銀行內(nèi)部因素造成的信貸資產(chǎn)質(zhì)量危機，尤其避免工作人員素質(zhì)和行為因素造成的風險問題，農(nóng)商銀行應當強化內(nèi)部控制和防風險意識，加強對信貸人員的管理和考核。在聘用工作人員時，應綜合其專業(yè)知識、工作能力和道德品質(zhì)、職業(yè)素養(yǎng)等信息，綜合考察、全面考察，只有符合相關標準才能聘為信貸工作人員。對于在崗的工作人員，應當不斷深化對其管理模式，落實培訓制度，提高管控力度，只有將放貸的權(quán)利關進“制度”的籠子里，才能有效約束內(nèi)部人員的行為。應當定期開展培訓活動，制定符合其發(fā)展的培訓方案。同時，還應當建立健全貸款審核制度和貸款質(zhì)量問責制度，通過貸款終身責任制的建立來提高農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。

2.3加強風險管理，落實不良貸款回收

農(nóng)商銀行應當強化信貸風險管理意識，落實對不良貸款的回收、清收等工作，使得信貸資產(chǎn)不良率穩(wěn)步逐步降低。首先，對于歷史遺留的“借新還舊”貸款，應當針對性地制定相應的處置方案，以此實現(xiàn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提升。如對于不良貸款制定處置規(guī)劃，明確具體的執(zhí)行任務。通過制定相應的制度要求，對于部分貸款要求不得采用借新還舊方式盤活，同時要求通過現(xiàn)金收回和依法訴訟等方式實現(xiàn)對貸款資金的有效收回，就部分貸款下達處置任務，要求相關工作人員全力做好清收工作，將該任務作為工作人員全年績效考核內(nèi)容之一[4]。其次，對于尚可盤活的資產(chǎn)，做好相應的催收、溝通、調(diào)節(jié)工作，促進資產(chǎn)的有效回收。如多次協(xié)調(diào)不成則可通過起訴方式，以法律手段強制回收。

2.4健全信用體系，發(fā)揮“誠信”正向引導

信用體系是農(nóng)商銀行開展信貸業(yè)務的重要基礎和輔助工具，建立健全信用信息體系能夠幫助農(nóng)商銀行落實信貸業(yè)務，在信貸資產(chǎn)質(zhì)量提升當中處于主動地位。為此，應當系統(tǒng)性、全面性、規(guī)范性的建立全轄區(qū)客戶信用信息檔案庫，實行整村授信，自主用信的模式，進一步解決客戶貸款難問題。同時，結(jié)合以業(yè)務往來的情況制定等級較高的優(yōu)質(zhì)客戶數(shù)據(jù)庫，將信用戶、信用村和信用鎮(zhèn)作為優(yōu)先貸款對象，利用失信用戶信息幫助貸款審核，存在失信問題的客戶選擇不貸或是少貸。為引導社會信貸走向正向道路，應當積極發(fā)揮“誠信”的正能量傳播作用，積極推動誠信體系和信用建設，在農(nóng)村地區(qū)宣揚“好借好還、再借不難”的輿論氛圍。針對屬于信用客戶的個體或企業(yè)通過實行借款利率優(yōu)惠、額度增加等靈活的優(yōu)惠措施，發(fā)揮正向引導作用，提高地方信用風氣。

2.5加強貸后管理，注重細節(jié)、防范風險

加強貸后管理，通過細節(jié)式的風險管控來實現(xiàn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的有效提升。應當配合貸款審核時的信息內(nèi)容，加強對貸款人員的信息跟進。農(nóng)商銀行應當依據(jù)市場情況的變化，對貸款人員的抵押物進行市場價值的重新評估，當?shù)盅何锸兄迪陆祷蚺c預測價值有著較大差異時，則應當及時進行溝通，通過協(xié)商的方式要求貸款人員對抵押物進行補償，避免出現(xiàn)不良貸款而無法追回資產(chǎn)的現(xiàn)象。另一方面，農(nóng)商銀行應通過專有賬戶的設置作為貸款資金結(jié)算和還款賬戶，對賬戶存款情況進行監(jiān)控，當賬戶資金情況出現(xiàn)大幅減少時，則需及時了解貸款人員的財務問題，盡早提出策略予以解決，將風險防范于未然，以細節(jié)式的貸款管控預防不良貸款的產(chǎn)生，進而達到信貸資產(chǎn)質(zhì)量提升的目標[5]。

3.結(jié)語

農(nóng)村商業(yè)銀行在農(nóng)村金融體系發(fā)展變革的過程深得農(nóng)民的支持與信賴，是我國農(nóng)村金融機構(gòu)的重要組成部分和主力軍。雖然近年來經(jīng)濟發(fā)展速度放緩，銀行數(shù)量大幅增長，但在農(nóng)村地區(qū)的占有率依然較高，這就要求現(xiàn)代化的農(nóng)商銀行制定成熟、規(guī)范的風險控制體系，以全面科學的辦法實現(xiàn)對信貸風險的有效治理，規(guī)范信貸資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)步提升。

參考文獻

[1]郭永勝.如何提升農(nóng)商銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量[J].科技經(jīng)濟導刊，2017，（01）：286-287.

[2]張晶如.財務視角下農(nóng)商銀行商務轉(zhuǎn)型路徑研究——以江南農(nóng)村商業(yè)銀行為例[J].赤峰學院學報（自然科學版），2016，32（11）：129-131.

[3]王敬仁.貸后管理在農(nóng)商銀行信貸管理中的重要意義[J].全國商情，2016，（13）：70-71.

[4]崔鈞，李洪兵，石弦.農(nóng)商銀行不良貸款處置經(jīng)驗——以北京農(nóng)商銀行為例[J].銀行家，2016，（08）：22-24.

[5]王金山.農(nóng)商行轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)與創(chuàng)新[J].中國金融，2015，（08）：43-45.

作者簡介

丁毅，女，河南蘭考人，中共鄭州市委黨校講師，研究方向：黨的建設。

（作者單位：中共鄭州市委黨校）