文/本刊記者 王亞亞 章蔓菁

盡管短期內(nèi)美國加征關(guān)稅對我國紡織產(chǎn)品出口規(guī)模的影響可控，但仍要密切關(guān)注美國加征關(guān)稅對紡織產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的潛在影響。

紡織行業(yè)是我國出口創(chuàng)匯的支柱性產(chǎn)業(yè)。海關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2017年，我國紡織品服裝累計貿(mào)易額為3001.2億美元，其中出口為2745億美元，進(jìn)口為256.2億美元，累計貿(mào)易順差為2488.8億美元，約占全國貿(mào)易順差的58.9%。

2018年7月10日，美國貿(mào)易代表辦公室公布擬對中國2000億美元輸美產(chǎn)品加征關(guān)稅的清單，其中涉及全部種類的紡織紗線、織物、產(chǎn)業(yè)用制成品，以及部分家用紡織品和紡織機械。9月17日，美國總統(tǒng)特朗普正式宣布將于9月24日開始對上述2000億美元中國進(jìn)口商品加征10%的關(guān)稅，并將于2019年1月1日起提高至25%。

對此，中國紡織工業(yè)聯(lián)合會副會長孫淮濱表示，鑒于中國紡織行業(yè)在全球市場上的配套能力與產(chǎn)業(yè)鏈條的完整度，當(dāng)前中美貿(mào)易爭端不會對我國紡織行業(yè)帶來直接、重大的破壞，要對中國紡織企業(yè)發(fā)展保有信心，但是也不能忽視中美貿(mào)易爭端持續(xù)升級帶來的潛在威脅。在中美貿(mào)易爭端不斷升級的風(fēng)向標(biāo)下，國內(nèi)眾多紡織企業(yè)正加速推進(jìn)戰(zhàn)略調(diào)整，從拓展外部市場到提升內(nèi)部管理，厲兵秣馬，不敢掉以輕心。

紡織行業(yè)迎考

一直以來，歐盟、美國、東盟、日本是我國紡織服裝出口的主要市場。其中，美國是排在我國紡織服裝出口第一位的單一國別市場。根據(jù)中國海關(guān)的數(shù)據(jù)，2017年，中國對美國出口紡織品服裝共477.1 億美元，占紡織品服裝總出口金額的17.4%。針對7月10日美國貿(mào)易代表辦公室公布的擬對中國2000億美元輸美產(chǎn)品加征關(guān)稅的清單，孫淮濱表示：“從清單內(nèi)容來看，紡織行業(yè)被加征關(guān)稅的對象主要是生產(chǎn)資料型的產(chǎn)品，服裝、針織、梭織等，與消費者直接掛鉤的終端產(chǎn)品沒有出現(xiàn)在清單中。前者涉及的項目達(dá)900余個，2017年該部分產(chǎn)品的對美出口金額約為41.5億美元”。在孫淮濱看來，上述41.5億美元的規(guī)模僅占2017年我國紡織行業(yè)對美出口總額的8.7%，在2017年我國紡織行業(yè)總出口中的占比更是不到2%，因此，美國2000億美元征稅清單的落地，對我國紡織行業(yè)的整體出口規(guī)模不會造成太大的影響。

創(chuàng)立于1993年的迪尚集團(tuán)有限公司（下稱“迪尚”），是一家大型綜合性、多元化服裝企業(yè)集團(tuán)，其經(jīng)營領(lǐng)域涉及服裝進(jìn)出口、服裝生產(chǎn)等板塊。迪尚總經(jīng)理朱立華接受本刊采訪時表示，目前美國對紡織行業(yè)加征關(guān)稅的產(chǎn)品清單尚未涉及到服裝成品，對于主業(yè)是服裝成衣的迪尚來說，暫時受影響不大。魯泰紡織股份有限公司（下稱“魯泰紡織”）是一家在全球范圍內(nèi)經(jīng)營色織面料的生產(chǎn)商和品牌襯衫制造商，擁有從棉花育種與種植到紡織、染整、制衣生產(chǎn)，直至品牌營銷的完整產(chǎn)業(yè)鏈。魯泰紡織財務(wù)部經(jīng)理張克明告訴記者，魯泰紡織的主要產(chǎn)品為服用色織面料與襯衣，而此次美國加征關(guān)稅，雖然涉及了部分紡織產(chǎn)品，但并未涉及服裝及與服裝相關(guān)的紡織品，因此對公司的業(yè)務(wù)并未產(chǎn)生影響。他認(rèn)為，從整個紡織行業(yè)看，此次美國加征關(guān)稅盡管影響的企業(yè)數(shù)量較多，但總金額較小，因此不會對我國的紡織行業(yè)帶來顯著影響。

除了美方的關(guān)稅政策外，我國所采取的反制措施同樣是紡織行業(yè)所關(guān)注的問題。此前，我國對從美國進(jìn)口的約500億美元商品加征25%關(guān)稅的反制措施中包括了對340億美元的美國農(nóng)產(chǎn)品加征25%的關(guān)稅，這里面就包括與紡織業(yè)相關(guān)的未梳棉花和棉短絨。目前從美國進(jìn)口的棉花配額主要有兩種形式，一種是加工貿(mào)易配額，這類進(jìn)口免稅；另一種是一般貿(mào)易配額，此次關(guān)稅調(diào)整之后這類配額關(guān)稅從1%上漲到26%。張克明表示，由于魯泰紡織主要是以加工貿(mào)易配額的形式進(jìn)口棉花，所以加征關(guān)稅對魯泰紡織沒有直接影響。但他也表示，一般貿(mào)易配額棉花進(jìn)口關(guān)稅提升可能會出現(xiàn)企業(yè)購買美棉成本較以往提升的情況，還會引起國內(nèi)棉花價格上漲的連鎖反應(yīng)，這會對一些公司產(chǎn)生經(jīng)營壓力。

在孫淮濱看來，當(dāng)前需要重點思考的問題是如何確保高等級棉花的穩(wěn)定供應(yīng)?！半m然我國目前的非棉纖維生產(chǎn)快速增長，但非棉纖維畢竟無法替代棉花?！睂O淮濱分析道，“而在高等級棉花方面，美國是主要的供應(yīng)商，我國2017年對美棉的年進(jìn)口量約在50萬噸?！彼J(rèn)為，保證高等級棉的穩(wěn)定供應(yīng)，對國內(nèi)紡織行業(yè)的長遠(yuǎn)、持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。其原因在于，目前東南亞國家的工廠還是以生產(chǎn)中低檔的文化衫、T恤衫等產(chǎn)品為主，因此國內(nèi)工廠如果要取得差異化競爭優(yōu)勢，抓住美、歐、日等國家和地區(qū)的訂單，就需要生產(chǎn)高品質(zhì)的服裝或面料，而保障高品質(zhì)原料的穩(wěn)定供應(yīng)則是實現(xiàn)這一點的重要前提。

針對美棉進(jìn)口成本提高可能給紡織行業(yè)帶來的影響，孫淮濱建議，從現(xiàn)在起就做好準(zhǔn)備，加大對包括澳棉等在內(nèi)的高等級棉花的進(jìn)口和儲備，以彌補國內(nèi)可能出現(xiàn)的高等級棉供應(yīng)缺口。與之相應(yīng)，國家相關(guān)部門應(yīng)適當(dāng)提高棉花進(jìn)口配額，并在配額的分配上向生產(chǎn)型企業(yè)傾斜。他還建議，“在擴大高等級棉進(jìn)口的同時，通過輪入、調(diào)整進(jìn)口配額發(fā)放節(jié)奏等方式，兼顧國內(nèi)新疆棉的銷售，盡可能實現(xiàn)棉花供求的總體平衡”。

7月6日，在美國對價值340億美元的中國商品加征25%的關(guān)稅的第一時間，中國對美國產(chǎn)品實施的340億美元關(guān)稅也隨之生效。截至發(fā)稿之際，根據(jù)張克明的介紹，國內(nèi)新疆棉整體供給穩(wěn)定，加之市場需求也比較平穩(wěn)，近期國內(nèi)市場棉花的現(xiàn)貨和期貨價格還略微有所回落。

企業(yè)防患于未然

盡管短期內(nèi)美國加征關(guān)稅對我國紡織產(chǎn)品出口規(guī)模的影響可控，但孫淮濱同時也認(rèn)為，要密切關(guān)注美國加征關(guān)稅對紡織產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的潛在影響。他指出，過去，服裝出口一般占到紡織行業(yè)對外出口的70%左右；近年來受國內(nèi)勞動力成本上升以及關(guān)稅等因素的影響，一些企業(yè)開始將服裝廠遷往東南亞等國，但由于這些國家本身的產(chǎn)業(yè)鏈配套水平較低，因此需要從中國大量地進(jìn)口原料、輔料，從而帶來了國內(nèi)紡織半成品出口的快速增長?！斑@種變化體現(xiàn)在出口結(jié)構(gòu)上，就是服裝出口占比不斷下降，而紡織中間產(chǎn)品出口不斷上升。”孫淮濱說，“隨著2000億美元的征稅清單落地，紡織品的出口會受到一定影響，這可能會加快紡織品企業(yè)的產(chǎn)能跨境轉(zhuǎn)移，從而加快我國整個紡織產(chǎn)業(yè)的對外轉(zhuǎn)移進(jìn)程。”

朱立華也擔(dān)心，如果中美貿(mào)易爭端繼續(xù)升級，服裝行業(yè)可能也會面臨加征關(guān)稅的風(fēng)險。目前，迪尚在美國市場的份額約占集團(tuán)業(yè)務(wù)總規(guī)模的20%，如果美國對服裝加征關(guān)稅，即使考慮集團(tuán)在海外設(shè)有生產(chǎn)基地，預(yù)計也會影響公司業(yè)務(wù)的10%左右，這也不算是個小數(shù)字。另一方面，貿(mào)易爭端持續(xù)升級還可能導(dǎo)致對中國出口美國貨物的檢查條件更為苛刻，這也會間接影響在美業(yè)務(wù)的開展。他認(rèn)為，一旦美國對中國出口服裝增加關(guān)稅，整個行業(yè)勢必會進(jìn)行新一輪洗牌。在這一過程中，競爭力弱的、企業(yè)規(guī)模小的、經(jīng)營管理能力弱的企業(yè)，將面臨嚴(yán)峻考驗，會有一批企業(yè)倒閉；但與此同時，也會倒逼中國紡織服裝產(chǎn)業(yè)向中高端發(fā)展、向自主設(shè)計發(fā)展、向品牌化經(jīng)營方向發(fā)展，推動產(chǎn)業(yè)的科技轉(zhuǎn)型、提質(zhì)增效。

朱立華告訴記者，針對當(dāng)前市場格局的變化，公司正在積極研究對策，并擬從以下幾方面做好應(yīng)對。

一是多接其他國家的訂單，更加謹(jǐn)慎地接美國的訂單。目前，迪尚在歐盟和日本市場的業(yè)務(wù)，占集團(tuán)總業(yè)務(wù)量的60%，而新興市場的中東歐、南美洲國家在經(jīng)歷了多年的經(jīng)濟(jì)動蕩之后，預(yù)計也會有巨大的發(fā)展?jié)摿?，因此，公司今后將加大對歐盟、日本以及新興市場的拓展力度。所謂謹(jǐn)慎對待美國市場訂單，主要還是擔(dān)憂未來貿(mào)易爭端可能會傷及服裝，不可在美國市場過于主動。若美國對中國服裝加稅，公司的對策是，將大數(shù)量的訂單加快轉(zhuǎn)移到東南亞工廠。而小數(shù)量且暫時無法轉(zhuǎn)移的訂單，公司因為議價能力較強，影響也會較小。朱立華表示，公司今后在接單、貿(mào)易合作時會審慎運作，注意控制風(fēng)險。

二是將對美業(yè)務(wù)盡快向東南亞轉(zhuǎn)移?！拔覀児?年前就在東南亞布局和建設(shè)生產(chǎn)基地，這為在貿(mào)易爭端下與美國市場的合作預(yù)留了空間?！敝炝⑷A介紹說。東南亞一直是迪尚關(guān)注的重點區(qū)域。在迪尚全球化戰(zhàn)略實施過程中，生產(chǎn)基地往東南亞轉(zhuǎn)移是一個重要策略，同時也是對“一帶一路”倡議的積極響應(yīng)。目前迪尚在柬埔寨、緬甸、孟加拉都有自己的生產(chǎn)工廠和加工基地，并正在緬甸興建服裝工業(yè)園。中美貿(mào)易爭端勢必會進(jìn)一步帶動?xùn)|南亞產(chǎn)品輸美，所以公司會繼續(xù)擴大在東南亞地區(qū)的訂單數(shù)量，擴大生產(chǎn)規(guī)模，加速產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。

三是集團(tuán)會進(jìn)一步優(yōu)化產(chǎn)業(yè)鏈條布局，進(jìn)一步深耕管理，做好新技術(shù)的應(yīng)用與開發(fā)。迪尚長期專注于服裝產(chǎn)業(yè)的供應(yīng)鏈管理與ODM（Original Design Manufacturer，原創(chuàng)設(shè)計制造）供貨業(yè)務(wù)；近年來，則著重研究科技創(chuàng)新和強化自主設(shè)計。公司實施的DDM（Digital Design Manufacture，數(shù)字化設(shè)計制造）已經(jīng)趨于成熟、漸成規(guī)模，越來越多的客戶開始接受和習(xí)慣3D數(shù)字化設(shè)計的服務(wù)模式；同時，ODM業(yè)務(wù)占比也超過95%。此外，公司在供應(yīng)鏈整合集聚方面也在加快步伐，向平臺化方向發(fā)展，面輔料資源集成平臺正在建設(shè)中。“我們一直在危機中尋找機遇，公司將借此契機進(jìn)一步完善自身供應(yīng)鏈，做大做強。”朱立華表示。

張克明則表示，魯泰紡織也是積極應(yīng)對當(dāng)前的外圍環(huán)境變化，一方面，公司繼續(xù)在內(nèi)部實施“提質(zhì)增效”戰(zhàn)略，持續(xù)研究設(shè)備自動化與智能化，不斷提升效益；另一方面，公司將繼續(xù)推進(jìn)“全面國際化”戰(zhàn)略，積極布局東南亞市場，進(jìn)一步優(yōu)化公司的生產(chǎn)布局，進(jìn)一步提升公司在行業(yè)里的產(chǎn)品設(shè)計開發(fā)能力。

匯率波動雙考驗

紡織行業(yè)是對匯率高度敏感的行業(yè)。自2018年6月中旬以來，人民幣匯率快速調(diào)整，人民幣走軟在一定程度上緩解了紡織出口企業(yè)的壓力。但不少進(jìn)出口紡織企業(yè)的相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，雖然人民幣走軟大體上有利于出口，但實際操作中，企業(yè)的利潤往往取決于多方面的因素，因此它們更期望有一個整體相對穩(wěn)定的匯率環(huán)境。

具體而言，人民幣走軟對出口紡織企業(yè)利潤的影響，主要是有利于已經(jīng)簽訂的在手訂單，而對于尚未簽訂的訂單，紡織企業(yè)則往往會面臨來自對方的議價壓力，有時為了贏得訂單，企業(yè)可能不得不因為匯率的變化而調(diào)整價格。特別是在匯率走勢快速轉(zhuǎn)換的環(huán)境中，企業(yè)會在生產(chǎn)經(jīng)營的安排上面臨更大的挑戰(zhàn)。加之，出口企業(yè)可能采購的上游產(chǎn)品是來自進(jìn)口，那么人民幣走軟帶來的積極影響也可能會因為進(jìn)口原料而被抵消。此外，對于那些在海外進(jìn)行產(chǎn)能布局的紡織企業(yè)而言，由于往往會擁有美元資產(chǎn)敞口或美元負(fù)債敞口，因此人民幣的走軟會對其整體業(yè)績產(chǎn)生更加復(fù)雜的影響。對于在擁有海外美元資產(chǎn)敞口的紡織企業(yè)來說，人民幣貶值這些企業(yè)會獲得匯兌收益，而若是企業(yè)在海外也有美元負(fù)債敞口，人民幣貶值這些企業(yè)也會有一定的匯兌損失。匯率波動對當(dāng)前參與全球化運營的紡織企業(yè)來說，其影響也是復(fù)雜的。無論人民幣走強或者走軟，隨著人民幣匯率雙向波動漸成常態(tài)，樹立正確的匯率風(fēng)險管控意識，不斷提高匯率風(fēng)險管控能力，都是紡織企業(yè)必須正視的一個重要問題。

朱立華表示，作為一家大型紡織企業(yè)，迪尚長期關(guān)注人民幣匯率走勢，公司高層高度重視匯率風(fēng)險。公司一方面積極把握宏觀環(huán)境，及時把握政策動向，不斷向業(yè)務(wù)部門傳導(dǎo)匯率風(fēng)險管理意識；另一方面，在匯率避險的實務(wù)操作層面，不斷加強對銀行套期保值產(chǎn)品的應(yīng)用?！拔乙恢备业耐聫娬{(diào)，對于匯率的問題，一定要調(diào)整心態(tài)，做時間的朋友，不要想著從匯率波動中賺錢。在匯率走勢雙向波動下，依然可能會有匯兌損失；但長遠(yuǎn)來看，如果能堅持做好匯率風(fēng)險管理，企業(yè)就能最大限度地減少損失。”朱立華說道。而另外一些企業(yè)則表示，過往企業(yè)曾經(jīng)因為人民幣的一時走低而心存“僥幸”，放棄遠(yuǎn)期結(jié)匯，以期搏得更大的匯兌收益，結(jié)果匯率走勢轉(zhuǎn)向，企業(yè)因此遭遇損失，通過這些教訓(xùn)，它們更加深刻地意識到匯率風(fēng)險管理的重要性，并開始主動運用套期保值工具防范匯率風(fēng)險。

自中美貿(mào)易爭端爆發(fā)以來，各類聲音層出不窮。紡織行業(yè)作為我國對外出口的中流砥柱，是否會因貿(mào)易爭端影響而陷入低迷，未來是否還會遭受美方關(guān)稅政策的進(jìn)一步打擊，也備受市場關(guān)注。在孫淮濱看來，中國在紡織行業(yè)上的優(yōu)勢，并不會因為貿(mào)易爭端的影響而被顛覆，未來的發(fā)展前景依舊廣闊。這一方面是因為中國在紡織行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的配套完整性、國內(nèi)市場的廣闊性等方面，具有其他國家難以企及的優(yōu)勢；另一方面，也是因為紡織行業(yè)自WTO談判以來，已歷經(jīng)多年風(fēng)雨，對于外部環(huán)境變化的適應(yīng)能力在不斷提高，有很強的韌性。

“紡織行業(yè)并不會簡單地因為外部環(huán)境的考驗而喪失競爭力，要相信整個行業(yè)在多年發(fā)展中所形成的積淀，也要相信企業(yè)的智慧和應(yīng)對能力。”孫淮濱表示。海關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2018年前八個月的紡織品服裝出口仍保持較為平穩(wěn)的態(tài)勢。2018年1—8月，全國紡織品服裝累計出口總額1814.0億美元，較去年同期增長3.72%。其中：紡織紗線、織物及制品累計出口787.35億美元，同比上升9.54%；服裝及衣著附件累計出口1026.65億美元，同比下降0.35%。