勾寂鑒　張化　陳玉鳳

【摘要】隨著社會主義市場經(jīng)濟呈現(xiàn)信息化和多樣化趨勢，產(chǎn)品供給模式由單一企業(yè)供應(yīng)轉(zhuǎn)向集群化供應(yīng)鏈轉(zhuǎn)變，促使產(chǎn)品各組成部分的聯(lián)系更加緊密。在整個供應(yīng)鏈中，大中小企業(yè)同時分擔著企業(yè)的資金和產(chǎn)品風險，其中大型企業(yè)具有資金實力雄厚、經(jīng)營水平高、生產(chǎn)方式現(xiàn)代化的特點，為中小企業(yè)提供更好的銷路，但是中小企業(yè)為滿足大型企業(yè)的生產(chǎn)供給則需要龐大的資金，在此基礎(chǔ)上促使金融市場新的信用模式供應(yīng)鏈金融市場及其配套的金融產(chǎn)品應(yīng)運而生。本文將對供應(yīng)鏈金融市場中中小企業(yè)融資問題的三個方面進行調(diào)研：供應(yīng)鏈金融市場對于中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及其意義、供應(yīng)鏈金融市場中小企業(yè)融資當前存在的問題、銀行在供應(yīng)鏈金融市場中小企業(yè)中的發(fā)展和作用。

【關(guān)鍵詞】供應(yīng)鏈金融 中小企業(yè)融資問題 銀行

一、引言

供應(yīng)鏈金融市場是銀行圍繞供應(yīng)鏈中核心企業(yè)，更高效和快速管理大中小企業(yè)的資金狀況和經(jīng)營狀況，通過多方位立體全面的獲取供應(yīng)鏈企業(yè)信息，將單個企業(yè)原來不可控制的或者不可預(yù)測的風險轉(zhuǎn)變成為可控制的最低風險的金融服務(wù)。供應(yīng)鏈金融市場的發(fā)展方向不僅關(guān)系到金融產(chǎn)業(yè)的穩(wěn)定，同時也關(guān)系到供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)的有序發(fā)展，滿足了供應(yīng)鏈中小企業(yè)對于資金的需要，對供應(yīng)鏈企業(yè)的發(fā)展和規(guī)模擴大，起到了良好的推動作用。對此加強對供應(yīng)鏈金融市場的認識、銀行相關(guān)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新力和系統(tǒng)化，才能更好的完善和發(fā)展社會主義下市場經(jīng)濟供應(yīng)鏈金融市場體系。

二、供應(yīng)鏈金融市場對于中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及其意義

（一）中小企業(yè)在供應(yīng)鏈金融市場發(fā)展現(xiàn)狀

我國供應(yīng)鏈金融市場的發(fā)展起源于我國制造業(yè)和物流業(yè)的迅猛發(fā)展，從單一客戶模式到現(xiàn)在的“互聯(lián)網(wǎng)+”的創(chuàng)新，從2001年，深圳銀行試點開展動產(chǎn)及質(zhì)押授信業(yè)務(wù)，再到“1+N”供應(yīng)鏈融資，最終于2006年推出率先推出“供應(yīng)鏈金融市場”品牌。自此國內(nèi)眾多商業(yè)銀行意識到供應(yīng)鏈金融市場其中可控的風險特征和國內(nèi)巨大的商業(yè)市場，許多銀行開始推出相應(yīng)的金融產(chǎn)品，供應(yīng)鏈金融市場逐步發(fā)展成為銀行的業(yè)務(wù)之一。以往供應(yīng)鏈金融市場業(yè)務(wù)都是在線下完成，完全基于核心企業(yè)的信用作為支持，為其大中小企業(yè)提供融資。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、大數(shù)據(jù)時代的發(fā)展，線上供應(yīng)鏈金融市場的創(chuàng)新，所具備效率快、申請簡便的特點，推動供應(yīng)鏈產(chǎn)品和模式發(fā)生重大的變化。

隨著改革開放的深入推進和經(jīng)濟全球化趨勢的推動下，外資銀行不斷進駐我國，外資銀行也看到我國的巨大供應(yīng)鏈金融市場市場，也相繼推出相關(guān)的金融產(chǎn)品參與市場競爭，促進了我國供應(yīng)鏈金融市場市場快速的發(fā)展。

（二）供應(yīng)鏈金融市場對于中小企業(yè)發(fā)展意義

1、有助于供應(yīng)鏈中小企業(yè)的資金整合，降低融資成本和難度，提高資金流動性

供應(yīng)鏈中中小企業(yè)普遍資本薄弱，技術(shù)設(shè)備落后、企業(yè)規(guī)模小，相比以往銀行信貸資質(zhì)要求高，多數(shù)以擔保形式，貸款成本高，對其信用保證難以評估，融資難一直成為制約中小企業(yè)發(fā)展的問題。供應(yīng)鏈金融市場業(yè)務(wù)的發(fā)展，使得供應(yīng)鏈上的企業(yè)成為一個整體，更加具備良好的競爭力和整體實力，提高了銀行對企業(yè)的信用評級，一方面降低了中小企業(yè)融資的難度和成本，另一方面提高了資金在供應(yīng)鏈企業(yè)中的流動性，有助于生產(chǎn)規(guī)模擴大，提高了供應(yīng)鏈企業(yè)的整體競爭力。

2、有助于銀行和保理發(fā)展，為其開拓新的業(yè)務(wù)模式

我國銀行業(yè)和保理行業(yè)一直選擇大企業(yè)作為業(yè)務(wù)伙伴，相比業(yè)務(wù)范圍有限，伴隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，外資銀行和部分地方銀行的增多，加劇金融市場的競爭，使得部分商業(yè)銀行將業(yè)務(wù)擴展到中小企業(yè)。以往的銀行業(yè)和保理行業(yè)看重利潤和風險，對于中小企業(yè)的了解和認知少，但在供應(yīng)鏈企業(yè)中有具備良好信用和資本的核心企業(yè)的帶棟中小企業(yè)分發(fā)展，讓銀行業(yè)和保理行業(yè)得到新的認知，轉(zhuǎn)向?qū)@部分企業(yè)的金融支持。加之互聯(lián)網(wǎng)銀行、互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊，迫使傳統(tǒng)銀行業(yè)轉(zhuǎn)型，供應(yīng)鏈金融市場就是最好的見證。供應(yīng)鏈金融市場不僅促進了金融行業(yè)和保理行業(yè)的產(chǎn)品創(chuàng)新，同時為市場提供了更個性的定制化金融服務(wù)。

3、有助于于實體經(jīng)濟和金融的和諧發(fā)展，帶動相關(guān)配套設(shè)施發(fā)展

單純的金融產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展往往帶來只是泡沫經(jīng)濟，一旦突破零界點就會引起反彈，只有金融產(chǎn)業(yè)依托于實體經(jīng)濟才能更加穩(wěn)固。實體經(jīng)濟的發(fā)展，需要獲得資金的支持，供應(yīng)鏈金融市場為實體經(jīng)濟提供完整的金融服務(wù)，才能用于擴大生產(chǎn)規(guī)模，創(chuàng)造利潤，推動相關(guān)配套設(shè)施的發(fā)展，更好的促進實體經(jīng)濟和金融資本的和諧發(fā)展，實現(xiàn)互利共贏，推動社會主義經(jīng)濟良好發(fā)展。

三、供應(yīng)鏈金融市場中中小企業(yè)融資當前存在的問題

（一）中小企業(yè)規(guī)模小、抗風險能力差、管理水平低加劇財務(wù)風險

在供應(yīng)鏈金融市場中，主要是核心企業(yè)承擔供應(yīng)鏈中物流、渠道以及資本的配置，商業(yè)銀行提供資金支持也主要是根據(jù)核心企業(yè)的信用和整體實力作為標準，但是對于中小企業(yè)的規(guī)模小、管理水平較低，本身沒有質(zhì)押的資產(chǎn)，作為其中重要環(huán)節(jié)的中小企業(yè)法經(jīng)營狀況也將直接影響整個供應(yīng)鏈的發(fā)展。

在中小企業(yè)中管理者水平層次不齊，生產(chǎn)經(jīng)營決策關(guān)系到整個企業(yè)的發(fā)展方向。中小企業(yè)的財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平普遍不高，對于財務(wù)風險預(yù)測和規(guī)避，往往不能做到高效和準確，直接導(dǎo)致了財務(wù)成本預(yù)算和稅務(wù)風險的增加。

（二）供應(yīng)鏈金融市場體系不完善，尤其是針對中小企業(yè)金融產(chǎn)品少，地域化嚴重

我國供應(yīng)鏈金融市場發(fā)展時間不長，本身供應(yīng)鏈屬于新的金融模式，金融風險控制體系在市場發(fā)展中完善和進步，作為融資方對核心企業(yè)的信用評定是真實有效的，但是對于大中小企業(yè)的實際經(jīng)營狀況不完全了解，信息不通暢或者不對等，尤其是財務(wù)狀況，將直接影響整個供應(yīng)鏈金融市場的穩(wěn)定。因此供應(yīng)鏈金融市場中的風險評估、多樣化全面性的金融體系是后續(xù)發(fā)展必須解決的問題。

縱觀國內(nèi)的供應(yīng)鏈金融市場產(chǎn)品單一，提供金融產(chǎn)品的商業(yè)銀行少，由于缺少信用價值體系，不足以實現(xiàn)供應(yīng)鏈的整合，導(dǎo)致金融產(chǎn)品創(chuàng)新不足。目前在我國只有部分經(jīng)濟實力發(fā)達的大中型城市才會有部分商業(yè)銀行提供供應(yīng)鏈金融市場支持，對于經(jīng)濟水平發(fā)展較低的城市來說，金融產(chǎn)品少甚至是沒有，出現(xiàn)了嚴重的供應(yīng)鏈金融市場城地域化。

（三）中小企業(yè)貿(mào)易真實性和企業(yè)實際經(jīng)營狀況難以掌握

首先，供應(yīng)鏈企業(yè)在融資過程中，通常以存貨、應(yīng)收賬款、核心企業(yè)補足擔保等形式作為授信融資的風險保證，商業(yè)銀行通常也將這幾類作為信用評級的標準，但是在現(xiàn)市場經(jīng)濟下，貿(mào)易真實性存在問題，例如偽造貿(mào)易合同、或者本身質(zhì)押物權(quán)屬有爭議、財務(wù)人員惡意做假賬，都會導(dǎo)致供應(yīng)鏈金融市場的風險存在。

其次，供應(yīng)鏈企業(yè)的財務(wù)報表存在真假性，本身商業(yè)銀行在信息不對等的情況下，無法掌握企業(yè)的真實經(jīng)營狀況和貿(mào)易過程中的操作方式，企業(yè)的物流方式是否統(tǒng)一，從而也就無法準確判斷或者預(yù)測該企業(yè)的存在風險和未來風險。

四、銀行在供應(yīng)鏈金融市場中對中小企業(yè)的發(fā)展和作為

（一）加強銀行對供應(yīng)鏈金融中中小企業(yè)的金融體系和信用體系建設(shè)

作為我國供應(yīng)鏈金融市場的融資方，加強供應(yīng)鏈金融市場體系建設(shè)包括申請標準、實地核查、擔保原則、風險評測專業(yè)化和科學(xué)化等一系列科學(xué)的體系，是保證供應(yīng)鏈金融市場平穩(wěn)安全和快速發(fā)展的基礎(chǔ)，為供應(yīng)鏈企業(yè)提供便捷的指導(dǎo)和參考。同時加快供應(yīng)鏈信用體系建設(shè)，將供應(yīng)鏈企業(yè)財務(wù)狀況、法人信用及其關(guān)聯(lián)企業(yè)信用等綜合納入供應(yīng)鏈信用體系，方便將作為融資申請的信用參考依據(jù)，規(guī)范整個供應(yīng)鏈流程合法性和規(guī)范性，同時利用互聯(lián)網(wǎng)時代的優(yōu)勢，整合網(wǎng)絡(luò)大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、云計算、以及第三方征信機構(gòu)，形成完整、全面的數(shù)據(jù)庫，方便全面系統(tǒng)評估企業(yè)狀況，同時為供應(yīng)鏈金融市場提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

（二）銀行應(yīng)加強同第三方機構(gòu)對中小企業(yè)的融資支持，加強同政府合作

在我國民間資本的第三方機構(gòu)基數(shù)龐大，作為農(nóng)業(yè)政策性銀行應(yīng)當積極引導(dǎo)民間資本作為第三方進入供應(yīng)鏈金融市場提供金融支持，規(guī)范和監(jiān)督第三方機構(gòu)的合法和規(guī)范化準入，建立民間資本準入機制，形成銀行、政府和第三方機構(gòu)形成三方合作機制，不僅可以拓寬供應(yīng)鏈企業(yè)的融資渠道，同時通過第三方機構(gòu)對供應(yīng)鏈企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀態(tài)或者財務(wù)狀況進行監(jiān)督，分化金融風險，增加對供應(yīng)鏈企業(yè)的信用評級渠道，形成暢通對等的信息共享。

（三）銀行應(yīng)為中小企業(yè)建立系統(tǒng)化的供應(yīng)鏈產(chǎn)品體系

銀行作為供應(yīng)鏈金融市場企業(yè)最大最可靠的資金來源，應(yīng)該制定和建立系統(tǒng)化的金融產(chǎn)品體系，通過互聯(lián)網(wǎng)金融的形式減少企業(yè)申請難度和資料的簡單化，通過減息、免息或者配合地方政府的財政政策以財政補貼等多種形式，針對不同產(chǎn)業(yè)提供完備供應(yīng)鏈金融市場產(chǎn)品，根據(jù)企業(yè)切實情況快速匹配合適的融資方案，加快供應(yīng)鏈企業(yè)融資效率，減低企業(yè)融資成本，讓中小供應(yīng)鏈企業(yè)快速做大做強，推動供應(yīng)鏈經(jīng)濟快速發(fā)展。

五、結(jié)語

在我國供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)中中小企業(yè)呈現(xiàn)較大的占比，各地區(qū)之間經(jīng)濟發(fā)展不平衡。現(xiàn)實中我國的中小企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中融資難一直處在矛盾點。本文介紹了中小企業(yè)在解決中小企業(yè)在供應(yīng)鏈金融中現(xiàn)狀、當前存在問題及銀行可以在中小企業(yè)中發(fā)揮的作用等。面對中小企業(yè)融資難的問題，應(yīng)當采取政策引導(dǎo)、多方面集合共同來解決，相信在未來供應(yīng)鏈金融會發(fā)展的更繁榮，中小企業(yè)的發(fā)展會更加順利。