王振強(qiáng)

中小企業(yè)金融服務(wù)已成為銀行業(yè)發(fā)展?jié)摿ψ畲?、營銷規(guī)模最廣的目標(biāo)市場(chǎng)之一。因此商業(yè)銀行如何營銷中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，如何把握中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，成為商業(yè)銀行面臨市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和自身發(fā)展的雙重挑戰(zhàn)。

一、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。貸款是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，借款人在貸款到期未能如期歸還銀行貸款造成違約，從而給商業(yè)銀行經(jīng)營帶來風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是借款人違約導(dǎo)致商業(yè)銀行損失的可能性;信用風(fēng)險(xiǎn)還包括借款人信用等級(jí)變化和履約能力變化導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)損失的可能性。

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式，它是指商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)在市場(chǎng)利率出現(xiàn)不利波動(dòng)時(shí)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，信貸業(yè)務(wù)最大的操作風(fēng)險(xiǎn)在于內(nèi)部控制的失效。這種失效狀態(tài)可能是業(yè)務(wù)失誤、欺詐，未能及時(shí)做出反應(yīng)而導(dǎo)致的銀行財(cái)務(wù)損失。

二、商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的策略

（一）做好中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)工作，確保授信基礎(chǔ)

商業(yè)銀行根據(jù)不同種類企業(yè)的行業(yè)特征及其風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營規(guī)律、財(cái)務(wù)信息情況設(shè)定評(píng)價(jià)模型，通過定性與定量的方法進(jìn)行打分，確定企業(yè)的信用等級(jí)評(píng)定情況。其次，商業(yè)銀行應(yīng)全面地對(duì)企業(yè)的經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了解，針對(duì)中小企業(yè)的信用情況、還款能力等進(jìn)行綜合分析與評(píng)估，以免對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表等信息過分地依賴。再次，商業(yè)銀行應(yīng)重視現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，除與管理人員、財(cái)務(wù)人員的溝通和聯(lián)系外，還要與企業(yè)員工交談，通過不同層面來了解企業(yè)。

（二）通過增加擔(dān)保的渠道，解決中小企業(yè)擔(dān)保問題

首先，商業(yè)銀行可以與專業(yè)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，按照擔(dān)保法以及擔(dān)保公司的管理規(guī)定和商業(yè)銀行的要求對(duì)中小企業(yè)信貸提供有效的擔(dān)保。通過與擔(dān)保公司的良好合作，為中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保渠道，同時(shí)增加了對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的保障。

其次，增加押品的范圍，為中小企業(yè)貸款擔(dān)保更多的渠道。押品可以是借款人的，也可以是他人的;可以是動(dòng)產(chǎn)，可以是不動(dòng)產(chǎn)，也可以選擇與企業(yè)經(jīng)營相關(guān)的存貨辦理抵押貸款。押品的多樣化為中小企業(yè)融資提供了擔(dān)保方向，降低了商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

再次，增加個(gè)人連帶責(zé)任擔(dān)保?？梢詫⒅行∑髽I(yè)的企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H控制人或主要股東個(gè)人作為中小企業(yè)貸款的保證人，為企業(yè)貸款提供個(gè)人連帶責(zé)任擔(dān)保，提高中小企業(yè)還款意愿，保障商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)。

（三）加強(qiáng)擔(dān)保人的擔(dān)保能力甄別

對(duì)非借款人提供擔(dān)保的，要加強(qiáng)擔(dān)保人的資質(zhì)審核，對(duì)其擔(dān)保能力、償債能力進(jìn)行調(diào)查評(píng)估。對(duì)專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行準(zhǔn)入機(jī)制管理，對(duì)其擔(dān)保額度進(jìn)行限定，并根據(jù)同業(yè)擔(dān)保情況及同業(yè)對(duì)專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的態(tài)度，及時(shí)調(diào)整擔(dān)保額度;對(duì)非借款人的企業(yè)提供擔(dān)保的，重點(diǎn)對(duì)其經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)情況、信用情況等進(jìn)行分析，對(duì)其進(jìn)行不弱于借款人的調(diào)查分析，并對(duì)擔(dān)保人的信用等級(jí)進(jìn)行約束。

三、中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)發(fā)展的建議

（一）建立健全完善的信用評(píng)價(jià)體系

商業(yè)銀行應(yīng)建立中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系，已建立的商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國家政策導(dǎo)向和商業(yè)銀行信貸政策，對(duì)不同行業(yè)的評(píng)級(jí)模型進(jìn)行調(diào)整，做到與時(shí)俱進(jìn)，不斷完善中小企業(yè)評(píng)價(jià)體系與評(píng)價(jià)的方法。

（二）根據(jù)中小企業(yè)評(píng)級(jí)情況，分層級(jí)確定其信貸規(guī)模

對(duì)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行授信的基礎(chǔ)工作，商業(yè)銀行可根據(jù)企業(yè)的信用評(píng)定情況，對(duì)不同信用等級(jí)的中小企業(yè)分層級(jí)確定其信貸規(guī)模。對(duì)國家政策倡導(dǎo)支持的行業(yè)，商業(yè)銀行可給予從事此類行業(yè)的中小企業(yè)設(shè)定高于其它企業(yè)的授信貸規(guī)模。

（三）優(yōu)化授信業(yè)務(wù)流程

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)，一方面打破傳統(tǒng)觀念，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，設(shè)計(jì)靈活多樣的產(chǎn)品，并能夠在授信業(yè)務(wù)中針對(duì)特色產(chǎn)品，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)流程，減少?zèng)Q策層級(jí)，辦理信貸業(yè)務(wù)手續(xù)簡(jiǎn)便、快捷，既能及時(shí)識(shí)別客戶經(jīng)營情況的變化，又有利于采取措施控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而滿足中小企業(yè)融資難的問題。

（四）因地制宜制定區(qū)域信貸政策

商業(yè)銀行信貸政策采取集中統(tǒng)一管理模式，根據(jù)國家政策導(dǎo)向制定本行的信貸政策，該信貸政策適用于各區(qū)域的分支機(jī)構(gòu)。但區(qū)域的實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)往往具有個(gè)性化，商業(yè)銀行應(yīng)區(qū)別對(duì)待地制定區(qū)域信貸政策，評(píng)估信貸風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)調(diào)整信貸政策，促進(jìn)區(qū)域信貸的協(xié)調(diào)發(fā)展。

四、結(jié)語

綜上所述，在商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行授信業(yè)務(wù)時(shí)，商業(yè)銀行需制定相關(guān)的評(píng)價(jià)體系與制度，拓寬借款人的擔(dān)保渠道，分析中小企業(yè)的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)情況、信用情況、擔(dān)保情況，對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，為信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制提供有效保障。在制定中小企業(yè)融資服務(wù)方案時(shí)，將傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)與特色產(chǎn)品相結(jié)合，為中小企業(yè)量身定做適合其信貸需求的融資方案，促進(jìn)區(qū)域信貸的協(xié)調(diào)發(fā)展，為商業(yè)銀行的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。（作者單位：昆侖銀行股份有限公司庫爾勒分行）