摘 要：進入新世紀后，全球金融行業(yè)迅猛發(fā)展，國內金融企業(yè)借著全球經濟的繁榮浪潮，也乘風破浪逐漸成長壯大。發(fā)展的道路必然會出現(xiàn)坎坷，當前受各種因素影響與制約，金融企業(yè)資本管理工作存在著短期行為嚴重、手段落后、管理目標單一等一系列問題。因此，國內金融資本企業(yè)應積極推進資本管理規(guī)范化改革，優(yōu)化制度體系，建立資本管理創(chuàng)新機制，從根本、從源頭來加強資本管理相關工作，提升企業(yè)管理與創(chuàng)新能力。

關鍵詞：金融企業(yè);資本管理;規(guī)范與創(chuàng)新

近年來，我國經濟走勢持續(xù)攀升，在這樣經濟繁榮的優(yōu)越環(huán)境下，金融行業(yè)如雨后春筍般不斷發(fā)展壯大，數量更是成倍增長。在金融企業(yè)迎來新發(fā)展、新機遇的同時，其面臨的挑戰(zhàn)與問題也逐漸增多，成為了企業(yè)發(fā)展的瓶頸。尤其在金融企業(yè)資本管理的規(guī)范與創(chuàng)新方面，更是暴露了當前金融企業(yè)的薄弱環(huán)節(jié)。面對這一困難，怎樣能夠擺脫管理機制陳舊與體制創(chuàng)新緩慢的制約，是當前金融企業(yè)管理層需要認真思考研究的問題。本文將簡單介紹當前國內金融行業(yè)的形勢，明確資本管理規(guī)范與創(chuàng)新的意義，通過對當前金融企業(yè)資本管理存在的問題進行深入剖析，最終對金融企業(yè)資本管理的規(guī)范與創(chuàng)新進行細致研究。力爭為我國金融行業(yè)乃至國內經濟持續(xù)健康穩(wěn)定的發(fā)展，做出應有的貢獻。

一、國內金融行業(yè)當前形勢

經過多年的不懈努力，我國金融企業(yè)在資產管理工作方面取得了一定的成績。一是初步建立了以社會主義市場經濟為核心框架的金融資產管理制度與體系。當前也基本形成了“并線層級管理”、“各業(yè)態(tài)互相監(jiān)督”、“資本獨立經營”的管理格局雛形;二是積極完善了國家相關監(jiān)管部門與金融企業(yè)管理機構的職責范圍，鞏固了信息共享平臺與聯(lián)絡機制，使各方能夠積極有效開展工作;三是初步實現(xiàn)了金融資本的穩(wěn)步擴增，各金融企業(yè)資本實力繼續(xù)增強，金融行業(yè)參與企業(yè)不斷增加。四是出現(xiàn)了信息時代企業(yè)特質與特征的萌芽，企業(yè)的信息化、智能化、體系化程度有一定程度提升，具備了一定的市場競爭力。

在2018年，中共中央及國務院聯(lián)合頒布了《關于完善國有金融資本管理的指導意見》。意見中明確指出，我國金融企業(yè)在有效防范和化解金融資本風險的同時要重點做好資本管理的規(guī)范與創(chuàng)新工作，使我國金融企業(yè)向精細化與科學化的管理階段穩(wěn)步邁進。因此，從當前國內金融資本管理的大環(huán)境下我們可以看出，資本管理工作還應繼續(xù)向前推進，相關問題還要繼續(xù)優(yōu)化解決，制度體系還將繼續(xù)滿足市場經濟要求，管理方法手段還應規(guī)范與創(chuàng)新。綜上所述，金融企業(yè)資本管理工作雖然取得了不小的成績，但還任重而道遠。

二、資本管理規(guī)范與創(chuàng)新的意義

資本管理的概念可以總結為將企業(yè)資本有效合理分配并進行科學統(tǒng)計。其內容涵蓋多個方面，但主要內容涉及內外兩個部分。一是在滿足客觀環(huán)境要求的同時，企業(yè)通過內部資本管理體系，運用收益模型來計量資本管理成效;二是在滿足內部要求的前提下，保障資產資本總量符合相關管理部門的標準。

在企業(yè)經營發(fā)展的歷程中，機遇與風險并存，而金融資產管理工作開展得是否科學有效，關乎著整個企業(yè)的發(fā)展方向與發(fā)展深度，其對企業(yè)有著重要的切實意義。資本管理的規(guī)范與創(chuàng)新不僅是企業(yè)的內在要求，更是國家經濟穩(wěn)定向前的助推動力。在黨的十九大金融工作會議上，明確提出了“推動金融資本做大做優(yōu)做強，改革金融資本經營授權制度，完善金融企業(yè)資產管理體系”三點方針。由此可見，加強資本管理規(guī)范創(chuàng)新工作能力，既有利于提升金融企業(yè)管理水平，更有利于提升我國金融資本的軟實力與國際競爭力，具有積極深遠的意義。

三、金融企業(yè)資本管理工作存在的不足

1.缺乏管理意識，工作態(tài)度不端

通過當前的調查研究可以發(fā)現(xiàn)，國內多數金融企業(yè)的資本管理意識無法跟上時代的步伐，并且存在著管理人員工作思想態(tài)度不端正，重視程度不足的現(xiàn)象。尤其是銀行行業(yè)中的商業(yè)銀行企業(yè)，其監(jiān)管環(huán)境相對寬松，相關扶持政策與力度大，對國家財政信用依賴高。導致了企業(yè)嚴重忽視了資本管理工作的規(guī)范性與創(chuàng)新性。另一方面，大多數金融企業(yè)缺乏完備的資本管理組織架構，基層資本管理人員不論從入職標準還是工作考核要求都不是十分嚴格。大部分人員對資本管理工作片面理解，缺乏清醒的認識，覺得這類管理人員可有可無。這種現(xiàn)象的滋生蔓延一是會導致資本管理人員工作態(tài)度不端正;二是會嚴重挫傷員工提高自身素質能力的意愿與積極性;三是使員工低估了職業(yè)的未來發(fā)展空間與方向，無法提升資本管理團隊的能力水平。

2.管理目標單一，內部監(jiān)察不足

目前國內金融企業(yè)資本管理工作還存在著管理目標與內部監(jiān)察方面的諸多問題，資本管理的工作目標還局限于資本充足率通報與按期數據統(tǒng)計這兩方面，管理成熟度嚴重不足。在具體工作上，一是未能對資本數據進行整理分析與規(guī)劃預測;二是缺乏資產調配管理細則;三是沒有實現(xiàn)內部監(jiān)察工作，無法運用內部資本風控系統(tǒng)進行計量工作;最后是無法利用風險收益模型來優(yōu)化資本結構?？偟膩砜矗繕诉^于單一。

3.技術手段落后，管理效率低下

在當前國內信息化、智能化、體系化程度越來越成熟的環(huán)境下，金融企業(yè)資本管理技術水平顯得略微不足，同時管理效率低下的問題也在大環(huán)境的襯托下顯得尤為明顯?，F(xiàn)階段國內企業(yè)還未能建立起完備的資本管理系統(tǒng)，資本監(jiān)管比率的統(tǒng)計計算手段落后。相關統(tǒng)計工作還需要管理人員用傳統(tǒng)辦法進行完成。這樣就導致了金融企業(yè)資本管理的效率嚴重低下。產生資本管理無法實時監(jiān)測，統(tǒng)計數據無法合理預計，歷史數據無法對比分析等相關問題。

四、金融企業(yè)資本管理規(guī)范與創(chuàng)新的研究

1.優(yōu)化管理機構，轉變工作態(tài)度

一是建立起科學長效的管理機構架構模式與管理創(chuàng)新體系，明確崗位職責與資本工作相關規(guī)范;二是使資本管理人員對自身工作方向與意義有著清晰的認識，樹立起正確的價值觀與使命感，徹底轉變工作態(tài)度與作風;三是積極推進金融企業(yè)管理規(guī)范改革，優(yōu)化升級員工激勵政策，從根本上調動人員積極性與工作效率，發(fā)揮管理人員核心價值，資本管理工作有效開展推進;四是企業(yè)要定期開展愛崗敬業(yè)宣傳，使一線管理人員能夠堅持原則、顧全大局、敢于擔當、勇于奉獻。

2.建立預警機制，防范金融風險

根據國家十九大關于防范金融風險的指示與要求，再結合我國當前處于金融市場初級階段，并且資本計劃實施較緩，資本補充手段單一的實際情況。國內金融企業(yè)要根據自身實際情況，建立起科學有效的充足率預警機制。一是要制定資本充足率的預警標準線。當資本比例與預警線接近時，需第一時間進行預警，便于管理人員及時制定措施;二是結合國內市場情況確定實際資本比例，一般來說10%的比例比較具有實際操作性，這樣可以進一步通過預警機制來降低資產管理風險，防范大面積金融風暴的產生。

3.研發(fā)管理系統(tǒng)，實現(xiàn)管理創(chuàng)新

管理水平的提升、規(guī)范、創(chuàng)新離不了管理硬件的支持。因此，引進并建立起先進的資本管理信息系統(tǒng)有著舉足輕重的作用。此類系統(tǒng)應具有如下幾個作用：一是可以全面分析、預警、處理風險資產結構，進行風險成本分配;二是可以強化數據統(tǒng)計與整理工作，包括資本壓力測試與資產合理調配;三是可以及時、自主、科學、精準地監(jiān)控資本充足率。基于以上三點系統(tǒng)優(yōu)化內容，資本管理創(chuàng)新工作推進會更加高效。

五、結語

綜上所述，在新時代的環(huán)境下，金融企業(yè)資本管理的規(guī)范與創(chuàng)新研究既是企業(yè)發(fā)展的內在要求，同時也是我國朝經濟發(fā)達國家發(fā)展的必然途徑。因此，通過對制度的更新、系統(tǒng)的創(chuàng)新、機構的優(yōu)化，金融企業(yè)可以借助資本良好發(fā)展環(huán)境的優(yōu)勢，發(fā)揮積極有效的促進作用，更好地推動國內資本市場健康長效發(fā)展。

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作者簡介：祁慶同（1989.03- ），男，安徽省淮南市人，本科雙學士，中級經濟師，研究方向：企業(yè)經濟管理