王坤?王玥

對于農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)來說，看似是個兩贏的結(jié)果。但是在實際工作中，土地承包經(jīng)營權(quán)抵押存在一定的制約因素作。特別是在實施農(nóng)村土地分包管理貸款模式，建立完整的土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)體系。必須妥善解決，才能實現(xiàn)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)融資的健康持續(xù)發(fā)展。

一、現(xiàn)階段農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)融資存在的問題

（一）是否有其他類型經(jīng)營權(quán)作為抵押權(quán)客體。

新的物權(quán)法規(guī)定，法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)，均可作為抵押標(biāo)的。所以從理論上，沒有大的障礙，但問題在于農(nóng)民通過合同抵押了某種經(jīng)營權(quán)，如何去登記。（不登記合同也是有效的，但無法享有抵押權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)利）這就要根據(jù)具體的經(jīng)營權(quán)類型來看了，看該經(jīng)營權(quán)的主管機(jī)關(guān)、能否登記、未來可否順利實現(xiàn)抵押權(quán)等。風(fēng)險問題是最大的問題，一是缺乏抵押擔(dān)保機(jī)構(gòu)，誰愿意來擔(dān)保，誰來兜底的問題。況且擔(dān)保公司的收費，也會變相增加融資成本，如果成本過高，這個融資就會失去意義。因此如何擔(dān)保這個是核心問題。而且農(nóng)業(yè)保險的覆蓋太低，加大了銀行風(fēng)險。加上抵押物處置難的問題，即使法院支持，因缺乏公開有效的市場，因為抵押物的流動性較差，執(zhí)行成本很高。銀行需要獨立承擔(dān)風(fēng)險，缺乏風(fēng)險分散機(jī)制。就導(dǎo)致現(xiàn)階段的農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)融資較難。

（二）承包經(jīng)營權(quán)和使用權(quán)之間的問題

擔(dān)保法和物權(quán)法法條規(guī)定的是某些“土地使用權(quán)”不得抵押，而非“承包經(jīng)營權(quán)”抵押。即使承包經(jīng)營權(quán)抵押了、違約了，也不會改變農(nóng)村土地集體土地使用權(quán)的性質(zhì)。想建立承包經(jīng)營權(quán)的抵押、公示系統(tǒng)，其難度較小。這有利于農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)的融資方式的增加。因其所有權(quán)為集體產(chǎn)權(quán)、且為用益物權(quán)的獨特性質(zhì)，從狹義來說，目前尚不存在以其他客體的經(jīng)營權(quán)為抵押物的融資方式。但是從廣義來說，還有水域灘涂養(yǎng)殖權(quán)、水利設(shè)施使用權(quán)等與其有一點類似，然而卻又不同。

土地承包經(jīng)營權(quán)是一項非常特殊的用益物權(quán)，土地承包經(jīng)營權(quán)的次期限是30年，到2028年（流轉(zhuǎn)及抵押應(yīng)不得超過該年限）。從權(quán)能來看，土地承包經(jīng)營權(quán)是用益物權(quán)，不具備所有權(quán)屬性，從四項基本權(quán)能來看，應(yīng)該是使用和收益，并沒有所有權(quán)，因為所有權(quán)歸集體。正因為沒有所有權(quán)，所以也沒有處置權(quán)。

（三）承包權(quán)的利益分配

承包權(quán)的利益分配有關(guān)信貸機(jī)構(gòu)在接受承包權(quán)抵押時的調(diào)查。承包權(quán)本身可以帶來至少兩項收益：農(nóng)村集體轉(zhuǎn)出承包權(quán)后，從承包人手里可以收租；獲得承包權(quán)的人可以利用承包權(quán)下的土地獲得收益。所以，評估抵押客體以及承包權(quán)值的價值，應(yīng)該考慮前兩項收益情況，再結(jié)合承包年限、承包目的的限制、未來執(zhí)行被抵押承包權(quán)時的難度等綜合考慮。

二、現(xiàn)階段農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)融資的解決辦法

（一） 政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司

建立政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的目的是將政府的土地和農(nóng)村產(chǎn)權(quán)的功能分開，建立一個單一的法人公司，按照企業(yè)公司法運(yùn)作，明確政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司在市場的功能。政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司在貸款借款時發(fā)揮作用，借款人在政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司簽訂買賣協(xié)議，預(yù)期受益權(quán)，農(nóng)村財產(chǎn)權(quán)，集體土地使用權(quán)受益權(quán)等權(quán)力，并將個人所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的財產(chǎn)融資服務(wù)單位。保證貸款能夠按時償還，就可以讓協(xié)議自動解除 。如果借款人貸款逾期，政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司可以進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，避免傳統(tǒng)的土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)的司法程序，避免借款人逃避債務(wù)。

政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的資本可以通過市場上的金融資本來控制，也可以在土地承包經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)過程中引入私人資本。為提高公司抵押品的處置效率，省級或者市級的農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司可以擁有適當(dāng)數(shù)額的營業(yè)存款。當(dāng)效率低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)時，可以扣除補(bǔ)償。作為正常運(yùn)營成本， 政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司可以向借款人收取一定費用。對于需要清算的違約客戶， 政策性農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司應(yīng)收取一定比例的處置目標(biāo)金額，用增加違約成本的方式來減少借款人的違約成本。

（二） 政府要強(qiáng)化農(nóng)業(yè)保險政策的引導(dǎo)

農(nóng)業(yè)保險政策可以很好的解決土地流轉(zhuǎn)過程中的風(fēng)險，但對于現(xiàn)階段的農(nóng)業(yè)保險的意識還需要地方政府的引導(dǎo)。保險公司也應(yīng)該不斷增加政策性農(nóng)業(yè)保險的土地面積與種類， 實現(xiàn)自然災(zāi)害等風(fēng)險轉(zhuǎn)移， 這樣可以很好的減少金融部門投放貸款的顧慮。實現(xiàn)用農(nóng)業(yè)保險來對抗風(fēng)險的方法，借以降低農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)融資的成本。（作者單位：荊楚理工學(xué)院）

課題名稱：農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的融資創(chuàng)新模式研究， 課題編號：SK201307， 課題來源：荊楚理工學(xué)院校級科研項目。