杜軍

摘 要：近年來，我國企業(yè)建設(shè)發(fā)展非常迅速。縱觀全球，企業(yè)在各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有舉足輕重的地位。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，客戶資金管理需求日益趨向于多樣化、個(gè)性化，商業(yè)銀行現(xiàn)金管理的內(nèi)涵和外延都發(fā)生了很大的變化。

關(guān)鍵詞：現(xiàn)金管理；存在的常見問題；對(duì)策分析

引言

我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展推動(dòng)我國各行業(yè)發(fā)展迅速。在我國現(xiàn)階段在銀行中的現(xiàn)金管理制度存在著兩方面的問題，既有法律上原因，同時(shí)銀行本身也存在著一定的問題，因此在銀行的現(xiàn)金管理過程中應(yīng)該從每一個(gè)環(huán)節(jié)著手，將銀行對(duì)現(xiàn)金的管理逐漸向著健康、穩(wěn)定的方向發(fā)展。

1加強(qiáng)銀行現(xiàn)金管理的必要性

在會(huì)計(jì)學(xué)中將現(xiàn)金定義為庫存現(xiàn)金，由人民幣和各種外幣組成，存在銀行中的現(xiàn)鈔。在資金的流動(dòng)中，現(xiàn)金發(fā)揮著巨大的作用，具有很多功能：支付工資、購買商品等。企業(yè)中的的各項(xiàng)活動(dòng)中都需要現(xiàn)金發(fā)揮作用，在進(jìn)行支付工資、購買商品等活動(dòng)時(shí)都需要現(xiàn)金來充當(dāng)一個(gè)結(jié)算和支付的手段，所以在企業(yè)中現(xiàn)金有著很重要的地位，在對(duì)一個(gè)企業(yè)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)的時(shí)候，現(xiàn)在已經(jīng)將現(xiàn)金流量作為了一個(gè)重要的內(nèi)容來衡量，在一些地方企業(yè)想要進(jìn)行貸款，通常銀行都會(huì)將現(xiàn)金流量作為還款的擔(dān)保。所以，對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金管理工作進(jìn)行增強(qiáng)，能夠保證企業(yè)穩(wěn)定健康的發(fā)展，保持發(fā)展的穩(wěn)定性。

2現(xiàn)金管理存在的問題分析

法律規(guī)定不能與實(shí)際向適應(yīng)，在我國1988年就已經(jīng)推出過《現(xiàn)金管理暫行條例》及其人民銀行指定的《現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》，但是這些條例與現(xiàn)實(shí)的企業(yè)現(xiàn)金管理存在著嚴(yán)重的不適應(yīng)現(xiàn)象。主要是由于下面兩方面原因，第一：條例本身存在著一定的缺陷，需要相應(yīng)的改正。在對(duì)現(xiàn)金使用的規(guī)定過程中，將范圍設(shè)定的過于狹窄，現(xiàn)金的作用是能夠無限清償貨幣，這就限制了現(xiàn)金所能夠發(fā)揮的作用，在結(jié)算起點(diǎn)的設(shè)置上也比較低，只有1000元，對(duì)正常的商品交易有一個(gè)阻礙的作用，隨著通貨膨脹現(xiàn)象的不斷發(fā)展，原則上的日常開支已經(jīng)完全無法滿足現(xiàn)在的周轉(zhuǎn)速度，無法正常地使用。第二：現(xiàn)階段隨著商業(yè)銀行性質(zhì)發(fā)生了一定的轉(zhuǎn)變，對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)管工作時(shí)，銀行的監(jiān)管力度明顯降低?，F(xiàn)金管理的目的已經(jīng)由促進(jìn)商品的生產(chǎn)和流通向著打擊洗錢等犯罪行為進(jìn)行轉(zhuǎn)變，縮小了其本身所存在的功能，現(xiàn)在銀行的性質(zhì)也發(fā)生了變化，由國有銀行向著商業(yè)銀行發(fā)生了轉(zhuǎn)變，使得企業(yè)同金融部門之間的關(guān)系產(chǎn)生了變化。2.企業(yè)不能按照先進(jìn)管理?xiàng)l例執(zhí)行，企業(yè)隨意使用現(xiàn)金，現(xiàn)金的交易頻繁。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，企業(yè)在對(duì)員工進(jìn)行福利和出差費(fèi)的發(fā)放等外，在開戶單位進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算時(shí)必須要通過銀行才能夠完成，但是在平常的往來中，開戶單位通常使用的是現(xiàn)金結(jié)算的方式，很多企業(yè)通常會(huì)帶大量的現(xiàn)金去外面進(jìn)行結(jié)算工作，出現(xiàn)過很多情況：被偷、被搶等事件，嚴(yán)重的會(huì)出現(xiàn)生命的危險(xiǎn)。

3解決問題的對(duì)策

3.1發(fā)展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)

是“以客戶為中心”、提升客戶服務(wù)能力的需求。隨著我國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，企業(yè)經(jīng)營管理水平得到提升，大型企業(yè)集團(tuán)類客戶快速崛起，該類客戶成員企業(yè)眾多，區(qū)域分布廣泛，企業(yè)面臨資源使用效率低下、資金統(tǒng)一管控不到位等困境。一般來說，企業(yè)規(guī)模越大，資金運(yùn)作復(fù)雜程度越高，企業(yè)資金管理要求就越高，如何有效進(jìn)行資源調(diào)控和資金管理是大中型客戶發(fā)展戰(zhàn)略中的首要內(nèi)容之一。隨著經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，中小企業(yè)成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體，客戶也將目標(biāo)投注在加快資金周轉(zhuǎn)和提升信息報(bào)告水平等現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)需求上?？蛻魧?duì)現(xiàn)金管理的迫切需求是商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的外在驅(qū)動(dòng)力。

3.2做好金融創(chuàng)新，完善業(yè)務(wù)類型

加強(qiáng)金融發(fā)展理論創(chuàng)新，結(jié)合金融理論對(duì)實(shí)踐活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)，保證現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)水平和質(zhì)量得到較大幅度的提升。同時(shí)，對(duì)現(xiàn)階段的業(yè)務(wù)類型進(jìn)行完善，把握業(yè)務(wù)類型的具體內(nèi)容，提高現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的發(fā)展能力。在具體操作過程中，可從以下幾個(gè)方面進(jìn)行考慮：第一，做好現(xiàn)金管理產(chǎn)品的管理工作，對(duì)原有的組織形式進(jìn)行完善。在為客戶提供現(xiàn)金管理服務(wù)過程中，客戶更希望獲得效率較高、質(zhì)量較好的服務(wù)。建設(shè)銀行需要對(duì)組織的整體性問題予以考慮，保證各個(gè)部門之間能夠進(jìn)行有效的協(xié)調(diào)。第二，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金管理系統(tǒng)進(jìn)行創(chuàng)新，對(duì)新技術(shù)、新手段進(jìn)行利用。客戶服務(wù)系統(tǒng)在為客戶服務(wù)過程中，其同質(zhì)化問題較為嚴(yán)重，難以使客戶對(duì)建設(shè)銀行的特征進(jìn)行把握，從而無法積累忠實(shí)客戶。對(duì)此，建設(shè)銀行應(yīng)該對(duì)新的系統(tǒng)進(jìn)行利用，使系統(tǒng)具有一體化的服務(wù)功能，可以對(duì)客戶的具體問題進(jìn)行解決。第三，加強(qiáng)“互聯(lián)網(wǎng)+現(xiàn)金管理”業(yè)務(wù)模式的應(yīng)用，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的重要性予以把握，從而保證金融產(chǎn)品服務(wù)具有較強(qiáng)的針對(duì)性。基于信息技術(shù)，全面應(yīng)用大數(shù)據(jù)挖掘來拓展信息的綜合利用效率。以此為基礎(chǔ)，為現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)推廣工作的順利開展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

3.3建立健全企業(yè)內(nèi)部管理制度

（1）建立審批制度，對(duì)現(xiàn)金的管理和使用加強(qiáng)審批。銀行人員要采取謹(jǐn)慎的態(tài)度，嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行。大額現(xiàn)金的收支，必須依照國家的法律法規(guī)和企業(yè)的相關(guān)管理制度執(zhí)行。（2）建立現(xiàn)金儲(chǔ)備制度。要從根本上緩解融資約束，必須未雨綢繆，建立現(xiàn)金儲(chǔ)備制度，統(tǒng)籌規(guī)劃內(nèi)部資源在當(dāng)期與未來投資需求之間的配置。在保證銀行當(dāng)期投資所需的情況下，要對(duì)未來投資的持續(xù)繁榮作保障，并且要為企業(yè)未來可能出現(xiàn)的危機(jī)或風(fēng)險(xiǎn)留有余地。同時(shí)，現(xiàn)金儲(chǔ)備還可以起到“潤滑劑”的作用，保證銀行資源跨期配置的順利進(jìn)行。

3.4加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)，做好市場(chǎng)營銷

作為當(dāng)前階段市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，銀行進(jìn)一步提升業(yè)務(wù)管理綜合水平、強(qiáng)化綜合服務(wù)質(zhì)量的關(guān)鍵所在，現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的重要性不言而喻。人才隊(duì)伍建設(shè)，主要目的在于使相關(guān)工作人員能夠金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)、市場(chǎng)信息、客戶需求進(jìn)行把握，對(duì)金融基礎(chǔ)知識(shí)充分了解，從而使其能力得到較大幅度的提升?，F(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的發(fā)展與人才的專業(yè)性有著不可分割的關(guān)聯(lián)性，通過專業(yè)化的營銷團(tuán)隊(duì)和高素質(zhì)的營銷人才，現(xiàn)金管理產(chǎn)品能夠獲得更好的銷售，保證建設(shè)銀行在這一方面的經(jīng)濟(jì)利益。在人才隊(duì)伍建設(shè)過程中，一方面要做好人才專業(yè)技能的培訓(xùn)工作。在培訓(xùn)過程中，要聘請(qǐng)專業(yè)化的工作人員，對(duì)營銷人員的業(yè)務(wù)能力進(jìn)行輔導(dǎo)，使其對(duì)營銷基本知識(shí)予以掌握，并結(jié)合現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的具體特征，加強(qiáng)業(yè)務(wù)鍛煉，保證現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的效率和質(zhì)量；另一方面加強(qiáng)員工服務(wù)質(zhì)量建設(shè)。在為客戶提供現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)過程中，營銷人員的服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量，對(duì)客戶是否選擇金融產(chǎn)品有著巨大的影響。通過服務(wù)質(zhì)量建設(shè)工作，還可以提升員工的服務(wù)意識(shí)，對(duì)客戶的內(nèi)在需求予以發(fā)現(xiàn)，保證營銷效率得到較大幅度的提升。

結(jié)語

現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用自身的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和電子化平臺(tái)等優(yōu)勢(shì)，將賬戶管理、支付結(jié)算、信息報(bào)告、投融資等系列產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行梳理整合，根據(jù)客戶的實(shí)際資金管理需求而提供的一種數(shù)字化和網(wǎng)絡(luò)化的綜合金融服務(wù)。

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