李小雙 (華東政法大學(xué),上海 200000)
物流法律關(guān)系的厘清是解決物流代收貨款困境的基礎(chǔ)。物流法律關(guān)系涉及多方主體,包括賣方(發(fā)貨人)、買方(收貨人)和物流公司,如圖1所示。一是賣方與買方之間訂立的買賣合同法律關(guān)系,這是賣方與物流公司訂立合同的基礎(chǔ);二是發(fā)貨人與物流公司之間的運(yùn)輸合同以及委托代理收款法律關(guān)系;三是物流公司與買方之間的附條件的第三人利益合同①,所附的條件即是買家必須支付貨款。
圖1 物流法律關(guān)系
代收貨款發(fā)生在賣方與物流公司之間,因而重點(diǎn)對(duì)該委托代理收款法律關(guān)系進(jìn)行研究。根據(jù)該法律關(guān)系,物流公司作為發(fā)貨人(賣方)的代理人,以發(fā)貨人的名義代為領(lǐng)受貨款,受領(lǐng)貨款的法律效果直接歸屬于發(fā)貨人(賣方)。由此可見,委托代理的法律關(guān)系由內(nèi)外兩個(gè)部分共同組成,內(nèi)部關(guān)系包括代理權(quán)的授權(quán)行為和代為受領(lǐng)貨款的委托合同,外部關(guān)系為物流公司代為領(lǐng)受貨款的法律行為。在實(shí)踐中,買家通過電話、微信等方式來訂購商品,并指定特定的物流公司。賣方將指定貨物送至該特定物流公司,由物流公司出具一張托運(yùn)貨物的憑證,該憑證上主要包括發(fā)貨人的姓名和電話、收貨人的姓名和電話、代收貨款金額、運(yùn)費(fèi)、是否保價(jià)、物流公司的免責(zé)聲明等,該托運(yùn)憑證是發(fā)貨人請(qǐng)求物流公司支付代收貨款的憑證。然后,一般在貨物發(fā)出的第二天,收貨人(買方)即可到其指定的物流公司提取貨物并支付貨款金額于物流公司,只有在收貨人將貨款全額支付后,代收貨款才即是完成。最后,發(fā)貨人憑托運(yùn)貨物憑證去物流公司劃款,請(qǐng)求物流公司將代收貨款通過銀行劃至其賬戶,該劃款時(shí)間一般是收貨人提貨并支付貨款的三天后(即是代收貨款的資金沉淀時(shí)間②)。劃款成功后,這一委托代理行為結(jié)束。
在梳理完物流公司代收貨款法律關(guān)系后,不難發(fā)現(xiàn)物流公司在源源不斷的業(yè)務(wù)中會(huì)形成巨大的資金沉淀,其挪用沉淀資金去投資其他行業(yè)從而提高自己的收益,用今天的代收貨款去填補(bǔ)前一天應(yīng)劃撥到發(fā)貨人賬戶的貨款,將資金沉淀流動(dòng)起來,這使得代收貨款成為一種融資手段,代收貨款具備了直接融資的性質(zhì)。正是因?yàn)榫薮筚Y金沉淀的吸引,才會(huì)吸引資金實(shí)力并不雄厚的小公司進(jìn)入這個(gè)物流市場(chǎng),其目的各不相同,存在想要獲得資金流去投資其他行業(yè)的物流公司,也存在“卷款而逃”的物流公司。除此之外,也存在經(jīng)營數(shù)十年卻因資金鏈斷裂無法償還代收貨款的公司。這種種行為都給物流業(yè)務(wù)帶來較大的沖擊,物流代收貨款賣方的權(quán)益無法保障,作為基礎(chǔ)合同的買賣合同交易信任關(guān)系被破壞,更是導(dǎo)致物流行業(yè)良莠不齊。
2.1.1 與第三方支付平臺(tái)差異
當(dāng)談及資金沉淀,人們往往想到第三方支付平臺(tái),比如“支付寶”。第三方支付平臺(tái)也是基于在線上交易發(fā)展中解決雙方都不愿意承擔(dān)履行在先的風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生。第三方支付平臺(tái)作為代收代付的擔(dān)保平臺(tái),也產(chǎn)生巨大的資金沉淀,那么,是否能將物流公司類比成為第三方支付平臺(tái)呢?筆者通過閱讀文獻(xiàn)以及對(duì)比二者的交易模式發(fā)現(xiàn),雖然物流代收貨款和第三方支付平臺(tái)都會(huì)產(chǎn)生巨大的資金沉淀,但是二者仍然存在以下區(qū)別(如表1所示)。
表1 第三方支付平臺(tái)與物流公司差異
2.1.2 代收貨款權(quán)利來源
任偉峰、劉洪鋒(2012)[1]認(rèn)為物流公司代收貨款具有了直接融資的性質(zhì),屬于金融服務(wù)范疇,物流公司不是金融機(jī)構(gòu),不具備代收貨款的資格。筆者在網(wǎng)站上檢索“本溪洪宇直通物流公司③”以及“沈陽三真驛道汽車服務(wù)有限公司④”的經(jīng)營范圍,均不包括代收貨款。但是根據(jù)《公司法》第12條以及《中華人民共和國企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例施行細(xì)則》第45條,公司章程記載其經(jīng)營范圍,經(jīng)營范圍可以根據(jù)法定程序進(jìn)行修改,因而物流公司并非不能代收貨款,而是公司可以通過變更經(jīng)營范圍增加“代收貨款”一項(xiàng),并且該項(xiàng)不在工商登記經(jīng)營范圍中需要前置審批的目錄中,并且法律對(duì)于代收貨款這一行為沒有做出明確規(guī)定,根據(jù)“法無禁止即自由”的原則,物流企業(yè)有權(quán)代收貨款,從而享有更大的經(jīng)營自主權(quán)。此外,前文將代收貨款確定為委托代理行為。在此種情形下,此種委托代理行為的法律適用就是物流公司代收貨款的權(quán)力來源,遵循發(fā)貨人和物流公司的意思自治。因此,只要法律和行政法規(guī)沒有禁止性規(guī)定,發(fā)貨人和物流公司之間存在代收貨款的合意,就不能禁止物流公司代收貨款,物流公司有合法代收貨款權(quán)利。
2.1.3 沉淀資金的權(quán)屬問題
前文將代收貨款行為認(rèn)定為委托代理法律關(guān)系,內(nèi)部關(guān)系包括代理權(quán)的授權(quán)行為和代為受領(lǐng)貨款的委托合同。從合同法的角度來看,根據(jù)《合同法》第404條:“受托人處理委托事務(wù)取得的財(cái)產(chǎn),應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)交給委托人?!睆膬?nèi)部的代理權(quán)授權(quán)關(guān)系來看,代理行為的法律后果應(yīng)當(dāng)由被代理人承擔(dān)。因此,收款的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)不屬于物流公司,而應(yīng)當(dāng)屬于賣方(發(fā)貨人)。從貨幣性質(zhì)角度來分析,我國法律規(guī)定貨幣作為種類物的一種,符合“占有即所有”的原則。如果根據(jù)該條規(guī)定,那么代收貨款的所有權(quán)應(yīng)當(dāng)是歸屬于物流公司所有,這顯然是不合理的。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來看,貨幣的五大職能是價(jià)值尺度、儲(chǔ)存手段、支付手段、流通方式和世界貨幣,但代收貨款作為資金沉淀,其價(jià)值不在于其流通作用,而在于資金的安全性,并且是保障買賣雙方交易信用安全的手段,因而代收貨款雖然是一筆資金沉淀,但是不能以貨幣視之,代收貨款不適用貨幣的占有即所有原則,沉淀資金的權(quán)屬不歸物流公司所有。
物流公司是否可以挪用代收貨款存在較大爭(zhēng)議。目前,我國法律沒有明確的規(guī)定。從法理上來說,物流公司對(duì)代收貨款產(chǎn)生的資金沉淀沒有所有權(quán)因而其無權(quán)進(jìn)行使用。物流公司代收貨款與第三方支付平臺(tái)存在很多不同之處,但因其都產(chǎn)生巨大的資金沉淀,因而可以借鑒第三方支付平臺(tái)的管理辦法對(duì)沉淀資金的規(guī)定,根據(jù)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法(2號(hào)令)》第24條⑤,禁止支付機(jī)構(gòu)以任何形式挪用客戶備付金??梢娢覈鴮?duì)于挪用沉淀資金的態(tài)度是非常保守的。但從實(shí)踐中來看,隨著物流金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展和推薦,代收貨款所形成的資金沉淀越來越多,沉淀資金進(jìn)行一定投資而增值利用的呼聲很高,大部分物流公司認(rèn)為,沉淀資金作為社會(huì)資本如果出現(xiàn)閑置,那么會(huì)導(dǎo)致資金利用效率低下,所以應(yīng)當(dāng)充分加以利用,為了實(shí)現(xiàn)資金流動(dòng)性的特點(diǎn),各方都受益。因而,對(duì)于物流企業(yè)挪用代收貨款去投資房地產(chǎn)、股票、基金、債券等現(xiàn)象已經(jīng)司空見慣。筆者傾向認(rèn)定物流公司是非法挪用資金,因?yàn)槌恋碣Y金的權(quán)屬仍歸于發(fā)貨人。
2.3.1 挪用貨款的民事責(zé)任
物流公司挪用代收貨款是否合法存在爭(zhēng)議,但是當(dāng)物流公司資金鏈斷裂時(shí)往往會(huì)和發(fā)貨人(賣家)引發(fā)糾紛。此時(shí),發(fā)貨人往往會(huì)起訴物流公司讓其承擔(dān)民事責(zé)任,但是該責(zé)任的性質(zhì)也存在爭(zhēng)議,主要包括違約責(zé)任、侵權(quán)責(zé)任[2]以及債權(quán)債務(wù)責(zé)任。違約責(zé)任主要是基于托運(yùn)貨物憑證上存在的委托代收貨款合同關(guān)系,物流公司作為受托人沒有履行合同義務(wù),其后果是承擔(dān)違約責(zé)任,歸還所收取的貨款并承擔(dān)賠償責(zé)任。侵權(quán)責(zé)任主要是物流公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵犯賣方財(cái)產(chǎn)權(quán)的侵權(quán)責(zé)任,此種責(zé)任是基于代收貨款的權(quán)屬問題,根據(jù)前文論述,代收貨款等沉淀資金的所有權(quán)歸賣方所有,因而物流公司挪用的行為是侵犯其財(cái)產(chǎn)權(quán)的表現(xiàn)。在這種情況下,賣方有權(quán)選擇要求物流公司承擔(dān)違約或侵權(quán)責(zé)任。基于代收貨款所有權(quán)歸屬于賣方的理論,物流公司只要開始挪用代收貨款就構(gòu)成違約和侵權(quán),但是實(shí)踐中往往只有當(dāng)物流公司無法按照約定時(shí)間劃撥代收貨款時(shí),發(fā)貨人才會(huì)向法院請(qǐng)求救濟(jì)。關(guān)于民間借貸債權(quán)債務(wù)責(zé)任,是基于司法裁判中案由歸納而得⑥,此種情形出現(xiàn)在物流公司無能力償還代收貨款時(shí),往往會(huì)出具借條,對(duì)于此種情形法院往往認(rèn)為,雖然賣方與物流公司之間未直接發(fā)生借貸關(guān)系,但雙方之間素來存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系,該借條可以視為雙方對(duì)一定時(shí)期以來發(fā)生的系列債權(quán)債務(wù)關(guān)系進(jìn)行結(jié)算所形成的協(xié)議,該借條無重大瑕疵,原告因此提起民間借貸訴訟的,借條可以認(rèn)定借貸事實(shí)的依據(jù),此種承擔(dān)責(zé)任的形式適用于物流公司向賣方出具了借條的情形。因此,發(fā)貨人可以根據(jù)實(shí)際情況要求物流公司承擔(dān)不同形式的責(zé)任。
2.3.2 挪用貨款的刑事責(zé)任
當(dāng)資金被挪用,賣方的代收貨款不能償還時(shí),物流公司一旦跑路很容易觸犯刑法,從而上升為刑事責(zé)任。常見的兩種罪名主要是合同詐騙罪和侵占罪。許多發(fā)貨人在物流公司跑路后向公安機(jī)關(guān)提起合同詐騙罪立案,希望能夠調(diào)查相關(guān)人員的刑事責(zé)任,有必要判斷物流公司對(duì)貨款的挪用是否構(gòu)成合同詐騙罪。根據(jù)《刑法》第224條⑦的規(guī)定可得,主觀上物流公司要以主觀占有為目的,客觀上行為人明知自己沒有履行合同的實(shí)際能力或者保證、故意制造造成使之簽訂合同的人產(chǎn)生錯(cuò)覺,騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物且數(shù)額較大的行為。而在運(yùn)輸合同和委托收款合同中,雖然物流公司取得了代收貨款權(quán),但其占有屬于合法占有(托運(yùn)人授權(quán)),并不存在主觀非法占有目的以及客觀上的欺騙行為,因而并不能認(rèn)定為是合同詐騙罪。進(jìn)而判斷是否構(gòu)成侵占罪,物流業(yè)務(wù)拒不給付代收貨款的行為涉嫌構(gòu)成侵占罪的前提條件是承運(yùn)人是自然人,根據(jù)《刑法》第270條⑧規(guī)定,侵占罪的主體是一般主體,也就是凡年滿16周歲具有刑事責(zé)任能力的自然人均可構(gòu)成本罪,企業(yè)法人則不構(gòu)成該罪的主體。可見將挪用貨款跑路定性為侵占罪是不符合法律規(guī)定的。
在2017年鄭州兩會(huì)上,鄭州市運(yùn)管局對(duì)物流跑路提案做出以下回復(fù)⑨:(1)代收貨款服務(wù)超出其業(yè)務(wù)范圍,類似于第三方提供的金融服務(wù);(2)政府金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)對(duì)代收貨款進(jìn)行規(guī)制;(3)建立第三方支付平臺(tái)制度,政府相關(guān)部門進(jìn)行監(jiān)督。徐勇(2012)提出建立監(jiān)管代收貨款的機(jī)制,建議參考2010年9月1日出臺(tái)實(shí)施的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》,規(guī)定人民銀行對(duì)代收貨款服務(wù)履行監(jiān)管職責(zé),制定《非金融機(jī)構(gòu)代收貨款服務(wù)管理辦法》,從四個(gè)方面來設(shè)置規(guī)范,包括從事代收貨款業(yè)務(wù)門檻、監(jiān)督與管理方式、違規(guī)處罰和報(bào)告規(guī)范等[3]。筆者同意此種觀點(diǎn),因?yàn)榇肇浛顣?huì)形成巨大的資金沉淀,物流公司作為第三方代收貸款的機(jī)構(gòu)不能處于法律的真空狀態(tài),因而只有明確監(jiān)管部門,出臺(tái)相應(yīng)的監(jiān)管法規(guī),才能建立起一個(gè)長(zhǎng)效的監(jiān)管機(jī)制。
3.2.1 構(gòu)建第三方支付平臺(tái)的可行性
雖然物流代收貨款和“支付寶”第三方支付平臺(tái)有不同之處,但是可以借鑒其優(yōu)勢(shì)并且根據(jù)物流代收貨款的獨(dú)特模式去構(gòu)建第三方支付平臺(tái)。首先,第三方支付平臺(tái)可以解決基于代收貨款的信任危機(jī)。2015年HYT(天津)物流科技有限公司正式啟動(dòng)了E-COD,一個(gè)收款的金融服務(wù)平臺(tái),此平臺(tái)主要是針對(duì)目前物流行業(yè)由代收貨款引發(fā)的頻繁“跑路”事件以及信任危機(jī)的解決方案。2015年10月23日,由中國物流與采購聯(lián)合會(huì)道路貨運(yùn)分公司組織在“物流代收貨款風(fēng)險(xiǎn)管控及解決方案”研討會(huì)上,E-COD董事長(zhǎng)李巖溪指出:“E-COD易代收平臺(tái)利用自身優(yōu)勢(shì)資源,與各個(gè)運(yùn)輸管理系統(tǒng)連接,對(duì)物流公司的代收貨款進(jìn)行線上引導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控,為優(yōu)秀的物流公司提供背書,從而化解這一危機(jī)?!雹?/p>
其次,平臺(tái)可以提供更加透明和多樣化的服務(wù)。為了避免該平臺(tái)壟斷資金沉淀,該平臺(tái)機(jī)構(gòu)可以由銀行牽頭搭建,強(qiáng)制要求各家物流進(jìn)駐該平臺(tái),各種物流公司受到該平臺(tái)的監(jiān)管,該平臺(tái)受由中國人民銀行的監(jiān)管。該平臺(tái)同時(shí)也作為物流公共信息服務(wù)平臺(tái)對(duì)運(yùn)輸訂單進(jìn)行后臺(tái)跟蹤,從而使買賣雙方更好把控交易的流程和環(huán)節(jié)。該平臺(tái)還可以設(shè)置提貨及時(shí)提現(xiàn)的模式,買家提貨向物流公司支付貨款后,賣家可以即時(shí)提現(xiàn),將該筆款項(xiàng)劃入自身賬戶中,從而保障雙方交易效率和安全。
3.2.2 平臺(tái)對(duì)物流公司的監(jiān)管措施
首先,由第三方支付平臺(tái)對(duì)擬進(jìn)駐的物流公司進(jìn)行資質(zhì)審查,物流公司是否依法設(shè)立,是否取得物流業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證。其次,物流公司在第三方支付平臺(tái)開立代收貨款賬戶,用于代收貨款的收支與劃撥。物流公司在進(jìn)駐第三方支付平臺(tái)時(shí),需要向平臺(tái)指定的備付金專用存款賬戶繳納備付金,其備付金的數(shù)量根據(jù)其一年的業(yè)務(wù)量來確定,不得低于其業(yè)務(wù)量代收貨款的一定比例數(shù)額或者提供相應(yīng)金額的擔(dān)保。再次,物流公司代收貨款賬戶的沉淀資金雖不歸屬于物流公司所有,但是為了提高資金使用效率,也為避免第三方平臺(tái)成為該資金沉淀最大受益者,第三方平臺(tái)可以為優(yōu)秀物流公司批準(zhǔn)和背書資金去投資其他行業(yè),提高資金使用效率,也能提高物流公司進(jìn)駐平臺(tái)的積極性并且同時(shí)降低資金使用風(fēng)險(xiǎn)。最后,對(duì)存在重大操作風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)行為的公司,平臺(tái)監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令其部分或者全部停止代收貨款業(yè)務(wù)以及對(duì)公司賬戶及時(shí)凍結(jié)以保護(hù)發(fā)貨人權(quán)益。
3.2.3 支付結(jié)算模式的改變
發(fā)貨人和收貨人在平臺(tái)機(jī)構(gòu)處注冊(cè)他們的賬戶并綁定自己的銀行卡。發(fā)貨人可以在平臺(tái)機(jī)構(gòu)選擇物流公司發(fā)貨,物流公司在收到收貨人支付貨款后放貨以及進(jìn)行驗(yàn)收,此時(shí)代收貨款進(jìn)入物流公司在平臺(tái)機(jī)構(gòu)開立的代收貨款賬戶。發(fā)貨人可以在平臺(tái)機(jī)構(gòu)查詢訂單發(fā)貨情況,只要該代收款進(jìn)入物流公司賬戶,發(fā)貨人即可選擇將該筆代收貨款提現(xiàn),平臺(tái)機(jī)構(gòu)有權(quán)根據(jù)發(fā)貨人的劃款指令將該筆代收貨款劃入發(fā)貨人的賬戶。這種交易模式使得貨款通過支付系統(tǒng)直接返還給發(fā)貨人,在這種情形下,支付結(jié)算可以做到T+1甚至T+0當(dāng)日入賬[4],合理的資金沉淀期可以保障發(fā)貨人貨款的安全。除此之外,發(fā)貨人和收貨人還可以根據(jù)該平臺(tái)來進(jìn)行貨物的追蹤和查詢。
注:①第三人利益合同:又稱為利他合同,它是指當(dāng)事人約定,一方向合同以外的第三人給付,第三人取得對(duì)債務(wù)人的直接請(qǐng)求權(quán)的合同。
②該資金沉淀時(shí)間一般根據(jù)交易習(xí)慣來定,一般是三天,信譽(yù)好的公司時(shí)間可能更長(zhǎng)。
③直通物流:“道路普通貨物運(yùn)輸;物流信息咨詢服務(wù);空車配貨;金屬材料、建筑材料、裝飾裝修材料、耐火材料、化工產(chǎn)品、工礦配件、橡膠制品、鋁塑制品、焦炭、日用百貨、電器機(jī)械及器材、洗化用品、勞保用品、服裝鞋帽、陶瓷制品、紙制品、礦產(chǎn)品、潤滑油、水泵、閥門、儀器儀表、汽車及配件、農(nóng)副產(chǎn)品及土特產(chǎn)品、針紡織品、家用電器、五金交電銷售?!?/p>
④三真驛道:“汽車信息咨詢服務(wù);計(jì)算機(jī)軟硬件技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓;企業(yè)營銷策劃;企業(yè)管理咨詢;廣告設(shè)計(jì)、制作、代理、發(fā)布;汽車配件銷售;配送服務(wù);包裝服務(wù)?!?/p>
⑤《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法(2號(hào)令)》第24條:“支付機(jī)構(gòu)接受的客戶備付金不屬于支付機(jī)構(gòu)的自由財(cái)產(chǎn)。支付機(jī)構(gòu)職能根據(jù)客戶發(fā)起的支付指令轉(zhuǎn)移備付金。禁止支付機(jī)構(gòu)以任何形式挪用客戶備付金?!?/p>
⑥邵陽市三好食品有限公司與張某某民間借貸糾紛一審民事判決書,(2016)湘0503民初9號(hào)。
⑦《中華人民共和國刑法》第224條:“合同詐騙罪是指以非法占有為目的,在簽訂、履行合同過程中,采取虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相等欺騙手段,騙取對(duì)方當(dāng)事人的財(cái)物,數(shù)額較大的行為。”
⑧《中華人民共和國刑法》第270條:“侵占罪是指非法占有為目的,將他人交給自己保管的財(cái)物、遺忘物或者埋藏物非法占為己有,數(shù)額較大,拒不交還的行為?!?/p>
⑨https://www.sohu.com/a/163918801_757185,2019年2月10日訪問。
⑩http://www.360che.com/news/150813/43809.html,2019年2月15日訪問。