費(fèi)玲莉

摘要：外匯行政處罰是打擊外匯違法違規(guī)行為，維護(hù)外匯市場(chǎng)秩序穩(wěn)定的重要手段。由于多種因素的影響，當(dāng)前基層外匯局實(shí)施行政處罰還存在一些問(wèn)題，亟待解決。本文對(duì)外匯行政處罰中存在的問(wèn)題進(jìn)行了簡(jiǎn)要的概述，并在此基礎(chǔ)上提出了相關(guān)的政策建議。

關(guān)鍵詞：基層外匯局;行政處罰;政策建議

外匯行政處罰是打擊各類外匯違法違規(guī)案件，維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融安全和外匯市場(chǎng)秩序穩(wěn)定的重要手段，外匯行政處罰對(duì)于深入推進(jìn)外匯信用體系建設(shè)有積極的促進(jìn)作用。近年來(lái)，隨著我國(guó)外匯管理法制建設(shè)的不斷健全和完善，外匯局的外匯管理行政執(zhí)法行為得到了有效規(guī)范，外匯管理依法行政工作取得了顯著成效。但南于受各種因素的影響，當(dāng)前基層外匯局在實(shí)施行政處罰過(guò)程中存在相當(dāng)突出的問(wèn)題，有待于進(jìn)一步研究解決。

一、存在的問(wèn)題

（一）執(zhí)法程序不夠規(guī)范。外匯管理法規(guī)廢改立速度特別快，發(fā)生了部分執(zhí)法檢查人員掌握新法規(guī)的速度跟不上法規(guī)的變化速度，出現(xiàn)了對(duì)新法規(guī)熟悉程度不夠，理解不夠準(zhǔn)確的情況，再加之查處的案件相對(duì)較少，對(duì)《檢查處理違反外匯管理行為辦案程序》規(guī)定部分程序不熟悉，如應(yīng)當(dāng)告知的沒(méi)有告知、沒(méi)有按照期限規(guī)定或法定步驟實(shí)施行政行為等。

（二）證據(jù)關(guān)聯(lián)度不夠大。在證據(jù)收集過(guò)程中存在取證不充分、不規(guī)范問(wèn)題，如收集的證據(jù)與相對(duì)人的違法違規(guī)事實(shí)關(guān)聯(lián)性不強(qiáng)，不能證明或不能完全證明相對(duì)人的違法違規(guī)行為。此外，部分執(zhí)法檢查人員在調(diào)查或取證時(shí)，很少關(guān)注相對(duì)人有無(wú)法定從重、從輕、減輕以及不予處罰的情形，因此較少地收集有關(guān)量罰的證據(jù)。

（三）執(zhí)法環(huán)境有待加強(qiáng)。一些外匯違規(guī)案件雖然事實(shí)清楚，定性準(zhǔn)確，但常受地方行政、人際關(guān)系等因素影響和干擾，從而出現(xiàn)討價(jià)還價(jià)、以情代罰等情況，有的基層外匯局甚至將自由裁量變通為人情裁量、任意裁量，使得最終處罰往往低于制度標(biāo)準(zhǔn)。上述情況不僅嚴(yán)重?fù)p害了外匯管理法規(guī)的嚴(yán)肅性，也影響到了基層外匯局的權(quán)威形象。

（四）文書(shū)質(zhì)量有待提高?；鶎油鈪R檢查人員因?qū)π姓幜P告知書(shū)、行政處罰決定書(shū)等重要格式文書(shū)中具有法律要式部分的規(guī)定一知半解，敘述違法事實(shí)針對(duì)性不強(qiáng)，引用處罰依據(jù)不正確，引用的法規(guī)條款未具體到條、款、項(xiàng)，內(nèi)容不全，未載明處罰幅度和減輕或從重的依據(jù)。

（五）執(zhí)法主體能力制約。從實(shí)際情況來(lái)看，基層外匯局檢查崗大多為業(yè)務(wù)兼職人員，缺乏法律系統(tǒng)知識(shí)，且開(kāi)展的執(zhí)法活動(dòng)相對(duì)較少，只能從業(yè)務(wù)角度分析判斷違規(guī)依據(jù)。受知識(shí)水平和認(rèn)識(shí)能力等因素影響，外匯檢查人員很難對(duì)復(fù)雜的、偶發(fā)的外匯違法違規(guī)行為做出準(zhǔn)確的認(rèn)定，在案件處罰標(biāo)準(zhǔn)的把握中易出現(xiàn)不準(zhǔn)確情況，致使處罰失當(dāng)。

二、政策建議

（一）重視程序去瑕疵。外匯管理局應(yīng)守住辦案程序這道關(guān)，從立案到結(jié)案、從調(diào)查到處理，外匯行政處罰的每個(gè)階段都必須嚴(yán)格根據(jù)《行政處罰法》和《檢查處理違反外匯管理行為辦案程序》等規(guī)定執(zhí)行，全面實(shí)施精細(xì)化管理，力爭(zhēng)每個(gè)程序、每個(gè)步驟、每個(gè)環(huán)節(jié)做到規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，以保證程序上不存在任何瑕疵，努力降低基層外匯局行政執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)。

（二）科學(xué)取證避爭(zhēng)議。既要收集違法行為、從重處罰情節(jié)證據(jù)，也要收集當(dāng)事人無(wú)違法行為、無(wú)須承擔(dān)行政法律責(zé)任及有法定的免罰或從輕減輕處罰情節(jié)的證據(jù)，確保行政處罰公平公正。首先，注重外圍調(diào)查，若違規(guī)主體系企業(yè)，把外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)信息作查案線索使用，把從相關(guān)銀行取得的證據(jù)作佐證材料使用。其次，善于發(fā)現(xiàn)并利用違規(guī)主體身份及心理弱點(diǎn)獲取核心證據(jù)。最后，舍弁瑕疵證據(jù)。

（三）把握尺度施處罰。在處理案件中，外匯局應(yīng)秉承“有案必立、有案必查、查案必果”的原則，遵循“以監(jiān)管樹(shù)權(quán)威”的準(zhǔn)繩，堅(jiān)持查罰分離，做到法不容情和量罰統(tǒng)一，避免人情處罰，提高處罰工作的公平性。此外，對(duì)行政執(zhí)法中遇到的重大復(fù)雜疑難個(gè)案問(wèn)題，可積極主動(dòng)與人民法院和上級(jí)外匯局溝通交流情況，在法律規(guī)定和制度框架內(nèi)找到解決問(wèn)題的合理合法途徑。

（四）仔細(xì)斟酌制文書(shū)。外匯管理局應(yīng)統(tǒng)一法律文書(shū)格式，確保對(duì)外匯違規(guī)行為定性、量罰的依據(jù)準(zhǔn)確、完整，并需在最終完成后征得法律部門的審查認(rèn)可，方可正式對(duì)外發(fā)出。文書(shū)引用法律條款要注重法律條款位階問(wèn)題，先引用條例等行政法規(guī)層面條款，再針對(duì)該條款內(nèi)容，引用外匯規(guī)范性文件對(duì)具體違法違規(guī)行為進(jìn)行細(xì)節(jié)定性捕述，防止對(duì)方對(duì)定性依據(jù)提出質(zhì)疑。

（五）提高素質(zhì)控風(fēng)險(xiǎn)。一方面，要加強(qiáng)培訓(xùn)?；鶎油鈪R局可以采取集中培訓(xùn)、以干代訓(xùn)等方式，對(duì)執(zhí)法檢查人員進(jìn)行法律法規(guī)知識(shí)和執(zhí)法技能培訓(xùn)，不斷提高外匯行政執(zhí)法能力。另一方面，要加強(qiáng)交流.、建立聯(lián)席會(huì)議制度，可與司法機(jī)關(guān)、上級(jí)外匯局定期召開(kāi)經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，通過(guò)研究行政執(zhí)法中存在的問(wèn)題、剖析典型案例、開(kāi)展案卷評(píng)查等形式，推動(dòng)依法行政。

三、結(jié)論

在處理違反外匯管理行為的案件過(guò)程中，外匯局應(yīng)嚴(yán)守辦案程序每道關(guān)口，科學(xué)調(diào)查取證以獲取直接有效證據(jù)，準(zhǔn)確引用法律依據(jù)，恰當(dāng)使用自由裁量權(quán)，嚴(yán)謹(jǐn)制作法律文書(shū)，防控外匯行政處罰環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)。

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