談紅

自1984年我國(guó)開(kāi)啟城市經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)程以來(lái)，國(guó)企改革大幕便隨之拉開(kāi)。然而，在較長(zhǎng)一段時(shí)期內(nèi)，方向性問(wèn)題始終成為國(guó)企改革核心掣肘。1990年代初期，國(guó)有企業(yè)開(kāi)始大面積試點(diǎn)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)“兩權(quán)分離”體制改革，但經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范化與科學(xué)性程度始終不足。截止2018 年，雖然有100余家國(guó)有企業(yè)進(jìn)入美國(guó)《財(cái)富》雜志營(yíng)業(yè)收入前500名，但全球創(chuàng)新型企業(yè)前100名和全球知名品牌前100名，國(guó)有企業(yè)無(wú)一列席。

兩個(gè)“一以貫之”是解決國(guó)企治理主體授權(quán)問(wèn)題的根本遵循

由于國(guó)有企業(yè)股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層職權(quán)授權(quán)過(guò)程中授權(quán)不充分、不明確問(wèn)題一直懸而未決，使得國(guó)有企業(yè)對(duì)《公司法》中公司法定組織機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)劃分相關(guān)條款的實(shí)際落實(shí)情況大大折扣。如部分應(yīng)依法由董事會(huì)決定的事項(xiàng)要上報(bào)股東會(huì)（國(guó)資委）決定，部分應(yīng)由經(jīng)理層決定的事項(xiàng)要上報(bào)董事會(huì)甚至更高層級(jí)審批，造成各治理主體權(quán)責(zé)不對(duì)等，無(wú)法有效履行職能，直接降低了決策效率，延緩了企業(yè)經(jīng)營(yíng)節(jié)奏。因此，在新時(shí)代國(guó)企改革進(jìn)程中要以兩個(gè)“一以貫之”為切入點(diǎn)，解決國(guó)企股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層授權(quán)問(wèn)題。

第一，堅(jiān)持依法治企，完善企業(yè)授權(quán)制度。依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)，以公司章程為行為準(zhǔn)則，規(guī)范權(quán)責(zé)定位和行權(quán)方式；在制定公司章程、基本制度和具體規(guī)章時(shí)，要依據(jù)相關(guān)法規(guī)明確定義各治理主體負(fù)責(zé)的權(quán)責(zé)，實(shí)現(xiàn)深化改革與依法治企的有機(jī)統(tǒng)一；應(yīng)避免模糊和混同，盡量使用法規(guī)的標(biāo)準(zhǔn)條款，針對(duì)各項(xiàng)具體事務(wù)應(yīng)有明確的流程，并嚴(yán)格避免決策鏈條過(guò)長(zhǎng)。

第二，堅(jiān)持權(quán)責(zé)對(duì)等原則，明確授權(quán)匯報(bào)機(jī)制，理清授權(quán)權(quán)責(zé)。被授權(quán)人向授權(quán)人負(fù)責(zé)，匯報(bào)重要授權(quán)工作的實(shí)施情況，對(duì)于非重要的授權(quán)事項(xiàng)的實(shí)施，建立備查記錄，使授權(quán)人能詳細(xì)了解被授權(quán)人執(zhí)行工作的情況，對(duì)被授權(quán)人的決策過(guò)程及實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督；堅(jiān)持權(quán)利義務(wù)責(zé)任相統(tǒng)一，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行、強(qiáng)化權(quán)利責(zé)任對(duì)等，明確授權(quán)人和被授權(quán)人的責(zé)任；完善履職評(píng)價(jià)和責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)失職、瀆職行為嚴(yán)格追責(zé)，建立決策、執(zhí)行和監(jiān)督環(huán)節(jié)的責(zé)任追究制度；可嘗試在股東會(huì)和董事會(huì)中制定“不予受理決議請(qǐng)求”機(jī)制。當(dāng)前公司上級(jí)在收到下級(jí)決議要求時(shí)，一般只有“通過(guò)”或“否決”，導(dǎo)致授權(quán)只能“逆流而上”而不能被退回，通過(guò)建立“不予受理”的機(jī)制可以阻止決策流程不合理的向上延伸，要求下級(jí)自行決定相關(guān)事項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)權(quán)責(zé)明確的保護(hù)。

第三，明確對(duì)國(guó)有企業(yè)黨組織的授權(quán)。通過(guò)上級(jí)黨組織授權(quán)（包括備案認(rèn)可）或公司章程（或章程授權(quán)另行制定規(guī)定）的形式，明確國(guó)有企業(yè)黨組織被授權(quán)工作的內(nèi)容，在制度層面理清各治理主體責(zé)權(quán)關(guān)系，以避免實(shí)際操作中對(duì)國(guó)有企業(yè)黨組織授權(quán)范圍不同的理解偏差。并重點(diǎn)就黨組織授權(quán)過(guò)程中的“決策上移”情形作為重點(diǎn)問(wèn)題來(lái)抓。在巡視、審計(jì)和監(jiān)事會(huì)監(jiān)督中，以往更注重不合程序的“決策下移”問(wèn)題，與此相反的“決策上移”也是權(quán)責(zé)不清晰的重要表現(xiàn)，因此各級(jí)監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)把“決策上移”列為與現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)制度建設(shè)相違背而需要整改的內(nèi)容。

兩個(gè)“一以貫之”是厘清國(guó)企董事會(huì)權(quán)力邊界問(wèn)題的指導(dǎo)思想

國(guó)有企業(yè)董事會(huì)職權(quán)落實(shí)方面的突出問(wèn)題體現(xiàn)在如下兩點(diǎn)：一是董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層的選聘權(quán)、業(yè)績(jī)考核權(quán)、薪酬管理權(quán)尚未落實(shí)，權(quán)威不夠，與黨管干部原則尚未有機(jī)結(jié)合。二是國(guó)有企業(yè)董事長(zhǎng)存在定位不清問(wèn)題，實(shí)踐中作為最高獨(dú)立運(yùn)行職位，常常與黨組書(shū)記相混淆，且職權(quán)常下探到經(jīng)營(yíng)執(zhí)行層面，“董事長(zhǎng)干了總經(jīng)理的活”。因此，在新時(shí)代國(guó)企改革進(jìn)程中要以兩個(gè)“一以貫之”為支撐點(diǎn)，解決國(guó)企董事會(huì)權(quán)力邊界問(wèn)題。

第一，積極探索黨管干部原則與董事會(huì)選聘經(jīng)營(yíng)管理人員有機(jī)結(jié)合的途徑和方法。堅(jiān)持和完善雙向進(jìn)入、交叉任職的領(lǐng)導(dǎo)體制，黨組（黨委）書(shū)記、董事長(zhǎng)一般由一人擔(dān)任，推薦中央企業(yè)黨組（黨委）專職副書(shū)記進(jìn)入董事會(huì)。在董事會(huì)選聘經(jīng)理層成員工作中，上級(jí)黨組織及其組織部門、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)黨委應(yīng)當(dāng)發(fā)揮確定標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范程序、參與考察、推薦人選等作用。積極探索董事會(huì)通過(guò)差額方式選聘經(jīng)理層成員。董事會(huì)應(yīng)與黨組織充分溝通，有序開(kāi)展國(guó)有企業(yè)董事會(huì)選聘經(jīng)理層試點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)理層的管理和監(jiān)督。

第二，建立與現(xiàn)代企業(yè)制度要求相適應(yīng)的新型黨管干部機(jī)制。進(jìn)一步增強(qiáng)黨管干部與董事會(huì)在選人用人上的共識(shí)，把黨管干部的政治取向與市場(chǎng)取向結(jié)合起來(lái)，既要注重黨員干部的經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)和能力，又要重視人才標(biāo)準(zhǔn)中的政治忠誠(chéng)度。進(jìn)一步把好黨管干部的“五關(guān)”：管原則，管標(biāo)準(zhǔn)，管程序，管機(jī)制，管監(jiān)督。隨著國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的不斷規(guī)范和完善，黨管干部應(yīng)逐漸轉(zhuǎn)到設(shè)計(jì)體制機(jī)制、關(guān)注人才培養(yǎng)、監(jiān)督政策落實(shí)等宏觀層面上來(lái)。

第三，加強(qiáng)董事隊(duì)伍建設(shè)，建立完善外部董事選聘和管理制度。外部董事選聘要重視政治素質(zhì)和專業(yè)化能力，需嚴(yán)格資格認(rèn)定和考試考察程序，并拓寬外部董事來(lái)源渠道，擴(kuò)大專職外部董事隊(duì)伍，選聘一批現(xiàn)職國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人轉(zhuǎn)任專職外部董事，嘗試建立外部董事市場(chǎng)化選聘機(jī)制，聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)外知名專家、學(xué)者、企業(yè)家等充實(shí)外部董事隊(duì)伍。加強(qiáng)鼓勵(lì)外部董事有效參與決策的機(jī)制建設(shè)，增加外部董事的決策話語(yǔ)權(quán)，對(duì)外部董事重大決策失誤堅(jiān)決進(jìn)行問(wèn)責(zé)追責(zé)。健全外部董事召集人制度，召集人由外部董事定期推選產(chǎn)生。加強(qiáng)董事會(huì)辦公室等服務(wù)機(jī)構(gòu)建設(shè)，為外部董事履行職權(quán)提供支持和協(xié)助。探索建立內(nèi)部專職董事制度，嘗試由不擔(dān)任經(jīng)營(yíng)職務(wù)的人在企業(yè)內(nèi)做專門董事。

兩個(gè)“一以貫之”是解決黨組織參與公司決策問(wèn)題的重要法寶

從企業(yè)實(shí)踐層面來(lái)看，國(guó)有企業(yè)對(duì)“三重一大”事項(xiàng)理解不盡相同，特別是對(duì)于決策內(nèi)容方面，不清楚黨組織應(yīng)該干什么，干到什么程度——為了“保險(xiǎn)”起見(jiàn)，企業(yè)大多選擇豐富黨組織的決策內(nèi)容，干了董事會(huì)甚至經(jīng)理層的工作。因此，在新時(shí)代國(guó)企改革進(jìn)程中要以兩個(gè)“一以貫之”為落腳點(diǎn)，解決國(guó)有企業(yè)黨組織參與“三重一大”事項(xiàng)決策問(wèn)題。

一方面，明確“三重一大”事項(xiàng)決策具體內(nèi)容和主體責(zé)權(quán)。“三重一大”事項(xiàng)決策范圍比較寬泛，在公司法和公司章程中，僅對(duì)股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層的決策范圍進(jìn)行了概括性規(guī)定，但對(duì)于黨組織的決策范圍并沒(méi)有明確規(guī)定。應(yīng)結(jié)合行業(yè)和企業(yè)自身特點(diǎn)，對(duì)黨組織的決策范圍進(jìn)行明確，分為研究決定事項(xiàng)、研究審議事項(xiàng)和閱知事項(xiàng)。研究決定事項(xiàng)為黨組織直接研究決定，由經(jīng)營(yíng)層、各級(jí)基層黨組織直接落實(shí)執(zhí)行。主要包括黨的建設(shè)和群團(tuán)工作、重要人事任免事項(xiàng)。研究審議事項(xiàng)為黨組織起到審核把關(guān)作用，通過(guò)充分論證、醞釀后，由黨委常委會(huì)或黨委全委會(huì)審議，審議通過(guò)再由股東會(huì)、董事會(huì)審議。主要包括：公司發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃等內(nèi)容。閱知事項(xiàng)為確保黨組織知情權(quán)，部分具有鮮明行業(yè)特點(diǎn)，有明確監(jiān)管要求且聚焦于某一專業(yè)領(lǐng)域具體業(yè)務(wù)的，可由企業(yè)內(nèi)專業(yè)委員會(huì)研究論證，提交經(jīng)理層審批，然后直接提交董事會(huì)審議。

另一方面，明確“三重一大”事項(xiàng)決策程序及規(guī)則。在決策準(zhǔn)備期間，集體決策前要認(rèn)真調(diào)查研究，充分聽(tīng)取各方面意見(jiàn)；對(duì)涉及企業(yè)改革和發(fā)展的重大決策及重大項(xiàng)目建設(shè)和投資，要進(jìn)行廣泛的調(diào)研和可行性研究，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與合規(guī)審查；對(duì)專業(yè)性、技術(shù)性較強(qiáng)的事項(xiàng)，要進(jìn)行專家咨詢、論證，或聘請(qǐng)具備相應(yīng)資質(zhì)的科研機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)評(píng)估、論證，必要時(shí)還應(yīng)按有關(guān)規(guī)定取得法律部門的法律意見(jiàn)書(shū)；對(duì)重要人事任免事項(xiàng)，要按照干部選拔管理相關(guān)要求，進(jìn)行充分動(dòng)議、民主推薦、組織考察等，并堅(jiān)持做到凡提四必，即：干部檔案必審、個(gè)人有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告必核、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)意見(jiàn)必聽(tīng)、線索具體的信訪舉報(bào)必查；對(duì)涉及職工切身利益的重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)聽(tīng)取工會(huì)的意見(jiàn)，并通過(guò)職工代表大會(huì)或其他形式聽(tīng)取職工群眾的意見(jiàn)和建議。在決策規(guī)則方面，“三重一大”事項(xiàng)不得以個(gè)別征求意見(jiàn)等方式代替黨委會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)決策。參會(huì)人員要充分討論，對(duì)決議事項(xiàng)明確表示同意、不同意或緩議的意見(jiàn)并說(shuō)明理由，主要負(fù)責(zé)人最后發(fā)表結(jié)論性意見(jiàn)；董事會(huì)研究“三重一大”事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)事先聽(tīng)取黨組織意見(jiàn)；進(jìn)入董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)的黨委委員，應(yīng)當(dāng)貫徹黨組織的意見(jiàn)，并推動(dòng)決策的實(shí)施，對(duì)實(shí)施中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出意見(jiàn)，必要時(shí)向黨組織匯報(bào)。

（作者單位：湖南新華書(shū)店實(shí)業(yè)發(fā)展有限責(zé)任公司常德市分公司）