孔 德 斌

(廣州市第四建筑工程有限公司，廣東 廣州 510220)

EPC總承包模式是當(dāng)前工程承包中一種被普遍采用的承包模式，也是在當(dāng)前國(guó)內(nèi)建筑市場(chǎng)中被我國(guó)政府和我國(guó)現(xiàn)行《建筑法》積極倡導(dǎo)、推廣的一種承包模式。在建設(shè)部的推動(dòng)下，EPC總承包模式正在建筑、市政領(lǐng)域全面展開，EPC總承包模式和項(xiàng)目管理的新趨勢(shì)已經(jīng)到來，促進(jìn)建筑業(yè)改革不斷邁上新的臺(tái)階。2017年2月，國(guó)務(wù)院辦公廳下發(fā)《關(guān)于促進(jìn)建筑業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》(國(guó)辦發(fā)[2017]19號(hào))，再次提出加快推行EPC總承包模式。裝配式建筑原則上采用EPC總承包模式。政府財(cái)政投資工程應(yīng)完善建設(shè)管理模式，帶頭推行EPC總承包模式。EPC總承包模式將成為工程建設(shè)行業(yè)改革與發(fā)展的重要手段。

EPC總承包模式將設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工等各階段工作深度融合，是一個(gè)復(fù)雜的協(xié)作過程，對(duì)建筑業(yè)各參與主體，尤其是EPC牽頭單位資源整合的能力提出了更高要求。業(yè)主單位、設(shè)計(jì)院、施工企業(yè)、監(jiān)理企業(yè)等各方在推行EPC總承包模式的過程中，都不同程度面臨著法律法規(guī)、實(shí)施操作的風(fēng)險(xiǎn)，迫切需要研究探索EPC總承包模式的最優(yōu)實(shí)施途徑。EPC總承包模式下，施工單位應(yīng)高度重視EPC項(xiàng)目經(jīng)理的綜合能力，培養(yǎng)專業(yè)的人才從事項(xiàng)目控制、設(shè)計(jì)管理、采購(gòu)管理、施工管理、合同管理、質(zhì)量安全管理以及風(fēng)險(xiǎn)管理。

EPC項(xiàng)目的牽頭單位責(zé)任大、風(fēng)險(xiǎn)高，以下是施工單位作為牽頭單位時(shí)，在投標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防控措施。

1 投標(biāo)報(bào)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)

1)存在原因：投標(biāo)報(bào)價(jià)未能充分考慮到項(xiàng)目背景、施工環(huán)境、地質(zhì)條件、建設(shè)規(guī)模、施工標(biāo)準(zhǔn)、資金來源、合同條款、付款方式等實(shí)際情況，而導(dǎo)致報(bào)價(jià)存在風(fēng)險(xiǎn)。

2)防控措施。

a.招標(biāo)答疑截止前，踏勘現(xiàn)場(chǎng)，充分了解施工場(chǎng)地氣候、地質(zhì)條件、周邊環(huán)境，對(duì)不利或不明確因素進(jìn)行招標(biāo)答疑提問，務(wù)求在標(biāo)前明晰。

b.詳細(xì)閱讀招標(biāo)公告、招標(biāo)文件(含可行性研究報(bào)告、招標(biāo)人設(shè)計(jì)概念方案、設(shè)計(jì)任務(wù)書等)、招標(biāo)答疑紀(jì)要，準(zhǔn)確理解招標(biāo)范圍、工期、承包方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、履約保函形式及金額、結(jié)算方式、評(píng)標(biāo)定標(biāo)方式及招標(biāo)文件編制格式要求等。對(duì)不利或不明確因素進(jìn)行招標(biāo)答疑提問，力求在標(biāo)前明晰。

c.充分研讀可行性研究報(bào)告，掌握項(xiàng)目基本情況、建設(shè)需求、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)場(chǎng)址條件、建設(shè)方案、節(jié)能和綠色標(biāo)準(zhǔn)、投資估算及風(fēng)險(xiǎn)水平。

d.著重投資估算及風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)。利用參數(shù)法、指標(biāo)法、實(shí)例法等評(píng)估方法結(jié)合實(shí)際測(cè)算投資估算水平，揭示風(fēng)險(xiǎn)因素，提前有效警示及預(yù)防。

e.充分按招標(biāo)文件中《合同條款及格式》的所有內(nèi)容，審慎考慮，對(duì)于不平等的合同義務(wù)和違約責(zé)任提出申訴，通過招標(biāo)答疑提問或招標(biāo)代理溝通等方式，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)揭示及有效預(yù)防目的。

2 業(yè)主單位資信、資金的風(fēng)險(xiǎn)

1)存在原因：業(yè)主的資信(資產(chǎn)流動(dòng)性、償付能力、穩(wěn)定性、信用評(píng)級(jí))、資金實(shí)力，關(guān)系到工程款的支付是否及時(shí)、足額，這是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

2)防控措施。

a.通過政府平臺(tái)查詢業(yè)主注冊(cè)資金實(shí)繳情況、納稅等級(jí)、誠(chéng)信評(píng)價(jià)、過往業(yè)績(jī)及履約情況等。如業(yè)主的資信評(píng)價(jià)較高，則可以較為放心地承接該項(xiàng)目，甚至可以放棄一部分利潤(rùn)而達(dá)到競(jìng)標(biāo)成功。如資信評(píng)價(jià)較低，則審慎選擇是否承接該項(xiàng)目。

b.審查投資人行業(yè)內(nèi)地位，從而了解其在行內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)力。這樣能夠判斷其除了本項(xiàng)目外還有無其他新開項(xiàng)目，能否把該業(yè)主列為優(yōu)質(zhì)客戶，進(jìn)而適當(dāng)讓利、簡(jiǎn)化施工時(shí)的辦事流程。

c.審查土地使用權(quán)歸屬、列明項(xiàng)目土地出讓金支付情況。這對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施是至關(guān)重要的，否則只能算無證施工，對(duì)施工單位沒有保障。

d.評(píng)估業(yè)主資金情況，預(yù)判能否按時(shí)足額支付工程款。對(duì)于沒預(yù)付款或預(yù)計(jì)收款較困難的項(xiàng)目，審慎評(píng)估是否承接。

e.根據(jù)投標(biāo)技術(shù)部門編制的進(jìn)度計(jì)劃制定相應(yīng)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃，評(píng)估資金墊資及資金占用成本，為項(xiàng)目提前做好資金準(zhǔn)備。

3 項(xiàng)目環(huán)境及周邊支持度的風(fēng)險(xiǎn)

1)存在原因：項(xiàng)目環(huán)境及周邊支持度，是工程能否順利進(jìn)行的關(guān)鍵因素，也是需要了解的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

2)防控措施。

應(yīng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的周邊環(huán)境進(jìn)行詳盡的調(diào)查，具體包括項(xiàng)目的當(dāng)?shù)氐乩憝h(huán)境情況、地方政府對(duì)待項(xiàng)目實(shí)施的態(tài)度、交通運(yùn)輸情況(是否支持建設(shè)過程中物資的采運(yùn)及大型設(shè)備的進(jìn)出場(chǎng))、項(xiàng)目周邊人員對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的態(tài)度(關(guān)系到建設(shè)項(xiàng)目的拆遷、地材供應(yīng)、征地等工作能否順利進(jìn)行)。對(duì)于不同的周邊支持度，應(yīng)制定相應(yīng)的方案，不打無把握的仗。

4 商業(yè)模式的風(fēng)險(xiǎn)

1)存在原因：EPC聯(lián)合體及其他合作隊(duì)伍的磨合度和實(shí)力，對(duì)EPC項(xiàng)目的實(shí)施至關(guān)重要，所以這是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

2)防控措施。

a.通過選擇實(shí)力、口碑過硬的設(shè)計(jì)單位、勘察單位，對(duì)聯(lián)合體資質(zhì)、實(shí)力進(jìn)行綜合評(píng)估，評(píng)定合格后才能進(jìn)行聯(lián)合投標(biāo)。當(dāng)設(shè)計(jì)單位、勘察單位具有與工程規(guī)模相適應(yīng)的工程設(shè)計(jì)資質(zhì)或者勘察資質(zhì)，才能具有相應(yīng)的財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，同時(shí)具有相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目管理體系、項(xiàng)目管理專業(yè)人員和工程業(yè)績(jī)，才能與施工單位共同管理好項(xiàng)目。

b.EPC項(xiàng)目中也或多或少存在聯(lián)營(yíng)性質(zhì)，即大型的施工企業(yè)與中小型施工企業(yè)聯(lián)合經(jīng)營(yíng)承包體，雙方共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享利潤(rùn)收益。聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目有優(yōu)點(diǎn)也有缺點(diǎn)，優(yōu)點(diǎn)是可以運(yùn)用大型施工企業(yè)先進(jìn)的管理方式與策略，建立完善的聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目管理體制，進(jìn)而使得聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目得以成功運(yùn)作，取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。缺點(diǎn)是大型的施工企業(yè)過于依賴小中型施工企業(yè)，導(dǎo)致工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度失控。選擇有實(shí)力、口碑過硬的聯(lián)營(yíng)合作者及專業(yè)分包隊(duì)伍，聯(lián)營(yíng)合作者及專業(yè)分包隊(duì)伍應(yīng)具備一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力，從聯(lián)合體資質(zhì)、人員力量、資金實(shí)力等方面進(jìn)行綜合評(píng)估，評(píng)定合格后才能合作。

5 項(xiàng)目付款方式的風(fēng)險(xiǎn)

1)存在原因：付款方式過于嚴(yán)苛引致的項(xiàng)目資金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。

2)防控措施。

a.盡量選用政府部門推薦的合同示范本。因此類型的示范合同是經(jīng)過多年的使用和總結(jié)，較為全面，瑕疵也較少，付款方式對(duì)甲方乙方都較為公平合理。

b.工程合同中如不對(duì)簽證、設(shè)計(jì)變更是否與進(jìn)度款同期支付注明。那么，牽頭方應(yīng)在合同談判中與業(yè)主協(xié)商約定同期支付，否則施工中簽證、變更數(shù)額較大，施工單位會(huì)面臨較大額墊資。

c.可能的情況下，爭(zhēng)取分段結(jié)算、支付。即按照工程形象進(jìn)度，劃分不同階段，支付工程進(jìn)度款。當(dāng)采用分段結(jié)算方式時(shí)，應(yīng)在合同中約定具體的工程分段劃分方法，付款周期應(yīng)與計(jì)量周期一致。爭(zhēng)取盡早回收工程款，避免產(chǎn)生墊資壓力。

6 合同限制性條款、違約條款的風(fēng)險(xiǎn)

1)存在原因：合同條款含有對(duì)施工單位以及EPC聯(lián)合體的限制條件和違約條款。條件苛刻與否，是風(fēng)險(xiǎn)所在。

2)防控措施。

a.找出所有限制性條款和違約條款(如罰款、違約金額、賠償金等)，提前預(yù)判自身可承受的最高數(shù)額。施工單位應(yīng)該增強(qiáng)法律意識(shí)，對(duì)合同條款的規(guī)范性、嚴(yán)密性、邏輯性加以研究，加強(qiáng)合同管理意識(shí)，審查合同時(shí)特別應(yīng)把風(fēng)險(xiǎn)范圍約定清楚。凡是招標(biāo)文件中發(fā)現(xiàn)的可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)問題，如業(yè)主單位條件不足、外部條件不足產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，究竟應(yīng)由誰(shuí)來負(fù)責(zé)。業(yè)主指定分包商的價(jià)格確定和違約責(zé)任等，可以通過“投標(biāo)答疑紀(jì)要”提出正當(dāng)要求，或者在中標(biāo)后協(xié)商簽約階段，通過修改、補(bǔ)充合同中有關(guān)規(guī)定條款來解決，爭(zhēng)取按權(quán)利和義務(wù)對(duì)等的原則與業(yè)主分清責(zé)任，特別要注重合同的交底，從而達(dá)到降低合同條款風(fēng)險(xiǎn)的目的。

b.盡量減輕因工程承包范圍不明確而帶來的違約風(fēng)險(xiǎn)，特別是固定總價(jià)包干的合同，施工單位對(duì)工程量清單以外可能發(fā)生的費(fèi)用如安全文明施工措施費(fèi)、施工技術(shù)措施費(fèi)、創(chuàng)優(yōu)良工程所附加費(fèi)用、趕工措施費(fèi)等應(yīng)作充分的考慮。因這幾項(xiàng)費(fèi)用是施工當(dāng)中必須發(fā)生的費(fèi)用，在某些工程投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)又不能單列，應(yīng)綜合攤銷到相應(yīng)的綜合單價(jià)中去。特別是實(shí)行包干的項(xiàng)目，要對(duì)工程條件是否良好進(jìn)行充分的論證，盡量減少因估計(jì)不足帶來的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)太大的話放棄投標(biāo)。

c.在EPC聯(lián)合體協(xié)議書中，施工單位對(duì)設(shè)計(jì)單位、勘察單位的合同履約也要設(shè)定明確的違約責(zé)任。如設(shè)計(jì)單位、勘察單位發(fā)生違約，導(dǎo)致業(yè)主對(duì)施工單位追責(zé)，違約責(zé)任也可以合理傳遞給設(shè)計(jì)單位、勘察單位(施工單位不能免除連帶責(zé)任)。

7 結(jié)語(yǔ)

風(fēng)險(xiǎn)防控是項(xiàng)目管理的重要因素。雖然風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)具有不確定性，但由于工程項(xiàng)目實(shí)施始終遵循內(nèi)在的客觀規(guī)律，故此項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)也可以有跡可循。只要了解工程的特點(diǎn)、遵循工程的流程，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和影響，都能夠預(yù)測(cè)和防控，并將其消極影響降到最低。實(shí)行ECP總承包模式時(shí)，盡管施工單位承擔(dān)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，但如果能夠積極進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析和防范，通過不斷積累的經(jīng)驗(yàn)，基本能夠提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力，有效減少風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)EPC項(xiàng)目的利潤(rùn)最大化。本文通過分析EPC項(xiàng)目產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因，提出了EPC項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，得出在投標(biāo)階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防控措施。本文是經(jīng)驗(yàn)的積累，具有較實(shí)際的指導(dǎo)意義。在投標(biāo)階段如能執(zhí)行到位，能使EPC項(xiàng)目的實(shí)施階段避免產(chǎn)生較大風(fēng)險(xiǎn)，使EPC項(xiàng)目較順暢實(shí)施。